- Hóa đơn,ch ng np thu GTGT g i, hóa ếả đơn b ty xóa, hóa ịẩ đơn kh ng; ố
1 Hàng hoá, dịch vụ bán ra trong kỳ ([24]= [26]+[27];
[25]= [28]) [24] 173.495.700 [25] 17.349.5701.1 Hàng hóa, dịch vụ bán ra không chịu thuế GTGT [26] 1.1 Hàng hóa, dịch vụ bán ra không chịu thuế GTGT [26]
1.2 Hàng hóa, dịch vụ bán ra Hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT ([27]= [29]+[30]+[32]; [28]= [31]+[33]) [27] 173.495.700 [28] 17.349.570
A Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 0% [29]
B Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu
thuế suất 5% [30] [31]
C Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 10% [32] 173.495.700 [33] 17.349.570 2 Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước
A Điều chỉnh tang [34] [35]
B Điều chỉnh giảm [36] [37]
3
Tổng doanh thu và thuế GTGT của HHDV bán ra ([38] = [24] + [34] - [36]; [39] = [25] + [35] - [37])
[38] 173.495.700 [39] 17.349.570III Xác định nghĩa vụ thuế GTGT phải nộp trong kỳ: III Xác định nghĩa vụ thuế GTGT phải nộp trong kỳ:
1 Thuế GTGT phải nộp trong kỳ ([40] = [39] - [23] - [11]) [40] 1.767.400
2 Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này ([41] = [39] - [23] - [11])
[41]
2.1 Thuế GTGT đề nghị hoàn kỳ này [42] Thuế GTGT còn được khấu
Tôi xin cam đoan số liệu trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./
Ngày 10 tháng 02 năm 2012
NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
Nhận xét: Công ty TNHH Công Nghệ Tin Học Minh Khôi đã lập và nộp báo cáo thuế GTGT hàng tháng theo đúng quy định của Nhà nước, theo đúng mẫu biểu và phương pháp lập đã được hướng dẫn. Số liệu trên báo cáo thuế là những thông tin rất quan trọng, đó là căn cứ để các cơ quan chức năng nắm bắt được tình hình thực hiện nghĩa vụ với Nhà nước của công ty, đồng thời những số liệu này còn phục vụ cho các đối tượng có liên quan trong việc ra quyết định quản lý, đầu tư.
2.2.2 .Thực trạng công tác kế toán thuế TNDN2.2.2.1.Đặ đ ểc i m t ch c công tác thu .ổ ứ ế 2.2.2.1.Đặ đ ểc i m t ch c công tác thu .ổ ứ ế