1.Bảo đảm cho ngân hàng hoạt động tuân thủ pháp luật và các quy định nội bộ quản lý và hoạt động và các chuẩn mực đạo đức do ngân hàng đặt ra
2.Đảm bảo mức độ tin cậy và tính trung thực của các thông tin tài chính và phi tài chính
3.bảo vệ và quản lý sử dụng tài sản và các nguồn lực một cách kinh tế và hiệu quả
4.hỗ trợ thực hiện các mục tiêu do ban lãnh đạo ngân hàng đề ra
5.sử dung các nguồn lực và quản lý hoạt động kinh doanh nân hàng cho có hiệu quả
6.đảm bảo chắc chắn các quyết định và chế độ quản lý đã được ngân hàng và các cơ quan quản lý có thẩm quyền ban hành được thực hiện đúng thể thức và giám sát mưc độ hiệu quả cũng như tính hợp lý của các chế độ
7.đảm bảo tài sản không bị lạm dụng và sử dụng sai mục đích
8.đảm bảo việc ghi chép hạch toán đầy đủ,chính xác và đúng thể thức các giao dichj phát sinh của ngân hàng
9.ngăn chặn ,phát hiện các sai phạm trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng
10.phát hiện kịp thời những vướng mắc trong kinh doanh để hoạch định và thực hiện các biện pháp đối phó
Đánh giá về mục tiêu của quy trình gửi tiền tiết kiệm của ngân hàng Đông nam Á (SEA bank).
Trong những năm gần đây hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Đông nam Á (SEA bank) có sự tăng trưởng toàn diện ở các mặt chi tiêu đều đảm bảo chất lượng , hiệu quả an toàn trong hoạt động . Các mục tiêu kiểm soát đối với tiền được thực hiện chặt chẽ, có tổ chức và hiệu quả tốt hơn so với những năm trước đây. Cụ thể sự hữu hiệu và hiệu quả của việc sử dụng các nguồn lực được nâng cao. Ngân hàng đã thiết lập các thủ tục kiểm soát dòng tiền thu về và dòng tiền thu ra nhằm hạn chế tối đa những sai phạm . Việc kiểm soát này sẽ giúp ngân hàng đạt được cả 3 mục tiêu chung như Báo Cáo COSO (1992) đã đề ra, đó là :
• Một là, sự hữu hiệu và hiệu quả trong hoạt động. • Hai là, Báo cáo tài chính đáng tin cậy.
Ngân hàng Đông nam Á (SEA bank) có quy trình gửi tiền tiết kiệm như sau:
Bước 1. Khách hàng mang tiền tới ngân hàng => liên hệ với bộ phận giao dịch hoặc bộ phận quản lý quan hệ khách hàng cá nhân
Bước 2. Bộ phận giao dịch hoặc bộ phận quản lý quan hệ khách hàng cá nhân => điền tên vào sổ tiết kiệm => mang cho bộ phận kiểm soát trình giám đốc ký tên.
Bước 3. Bộ phận giao dịch hoặc bộ phận quản lý quan hệ khách hàng cá nhân => đếm tiền => lấy tiền
Bước 4. Bộ phận giao dịch hoặc bộ phận quản lý quan hệ khách hàng cá nhân => giao sổ tiết kiệm cho khách hàng => khách hàng ký tên vào bản kê tiền gửi của ngân hàng
Bước 5. Bộ phận giao dịch hoặc bộ phận quản lý quan hệ khách hàng cá nhân => nộp tiền cho thủ quỹ.
Chú ý: Quy trình trên áp dụng cho cả nội tệ và ngoại tệ. a, sự hữu hiệu và hiệu quả trong hoạt động.
Đưa ra 1 quy trình cụ thể như trên nhằm đảm bảo các hoạt động thu tiền và tồn quỹ được kiểm soát chặt chẽ sẽ giúp ngân hàng nâng cao tính hữu hiệu và hiệu quả của hoạt động kinh doanh.Cụ thể:
-Việc thu,chi tiền đúng,đủ kịp thời , phù hợp với nhu cầu ,kông lãng phí sẽ hạn chế mất mát lạm dụng tiền bạc của ngân hàng cho mục đích cá nhân.
-Tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch của khách hàng 1 cách nhanh nhất,dễ hiêu nhất.
-Phân bổ nguồn lực vào từng bộ phận hợp lí, phù hợp với năng lực của từng cá nhân tránh tình trạng phân chia công việc vượt quá khả năng của các cá nhân.
-Thuận lợi trong công việc tuyển dụng, phân chia các phòng ban.
-Trách nhiệm rõ ràng thuộc về từng bộ phận ,cá nhân khi có gian lận , sự cố…xảy ra sẽ dễ dàng trong việc truy xét trách nhiệm đồng thời buộc các cá nhân phải thực sự trung thực và có trách nhiệm với công việc của mình tại ngân hàng.
-Thực hiện rõ ràng các nghiệp vụ thu,chi tiền ,chi trả lương kịp thời sẽ làm tăng hiệu quả của hoạt động kinh doanh và do vậy ảnh hưởng đến tính hữu hiệu trong hoạt động của ngân hàng.
Đồng thời, Ngân hàng có số dư tồn quỹ hợp lý nên đảm bảo được nhu cầu chi tiêu của đơn vị , đảm bảo khả năng thanh toán nợ đến hạn …. Hơn nữa, ngân hàng đã hiện đại hóa các giao dịch ngân hàng, các phòng ban được trang bị máy tính, các hệ thống hiện đại nên giao dịch qua mạng internet là chủ yếu . Riêng các phòng kế toán,nguồn vốn ,ngân quỹ đảm nhiệm chức năng quản lí nguồn vốn của ngân hàng thì việc áp dụng công nghệ hiện đại đã giảm nhẹ đi rất nhiều công việc trong việc quản lí nên đã nâng cao sự hiệu quả của ngân hàng.
Ngân hàng đã đạt được hàng loạt kết quả đáng ghi nhận như: Ngân hàng
Nam năm 2012", do Thời báo Kinh tế Việt Nam và Cục Xúc tiến Thương mại (Bộ Công Thương) phối hợp tổ chức. Và giải thưởng ,Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - SeABank vừa được Global Banking & Finance Review (GBAF) trao tặng giải thưởng "Ngân hàng bán lẻ sáng tạo nhất Việt Nam 2012" (Most Innovative Retail Bank Vietnam 2012). Đặc biệt là
giải thưởng : Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank) đã được trao
tặng giải Platinum trong hệ thống giải thưởng "Cam kết dịch vụ đẳng cấp quốc tế" (World Quality Commitment – WQC) tại Paris, Pháp.
Ngoài ra, ngân hàng còn làm nhiều hoạt động có ý nghĩa như Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - SeABank và UBND huyện Chợ Mới, Bắc Kạn đã ký hợp đồng tài trợ xây dựng trường mầm non thị trấn Chợ Mới, huyện Chợ Mới, Bắc Kạn,…..
b,Báo cáo tài chính đáng tin cậy.
Đây là báo cáo tài chính tổng hợp những năm gần đây của ngân hàng Đông nam Á (SEA bank).
Chỉ tiêu Năm 2008 (Đã kiểm toán) Năm 2009 (Đã kiểm toán) Năm 2010 (Đã kiểm toán) Năm 2011 (Đã kiểm toán)
Tổng doanh thu(*) 3,120,356,0001,753,645,0003,833,290,00 0 7,581,207,000 Tổng lợi nhuận trước thuế 238,189,000 600,313,000 828,627,000 156,621,000 Tổng chi phí 2,548,750,0001,202,183,0002,916,507,00 0 7,249,685,000 Lợi nhuận ròng(**) 172,960,000 459,800,000 629,168,000 126,079,000 Lãi ròng từ hoạt động tín dụng Lãi ròng từ HĐ KD ngoại hối, vàng Lãi thuần từ đầu tư, KD chứng khoán
Lãi thuần từ hoạt động khác
(*) tỷ đồng Tổng tài sản 22,268,226,00 0 30,596,995,00 0 55,241,568,0 00 101,092,589,00 0
Tiền cho vay 7,585,851,0009,625,900,00020,512,173,0
00 20,041,058,000 Đầu tư chứng khoán 3,064,985,0002,783,027,000 16,567,013,0 00 14,043,127,000 Góp vốn và đầu tư dài hạn 156,002,000 182,902,000 199,902,000 328,238,000 Tiền gửi 16,729,905,00 0 24,643,329,00 0 39,685,025,0 00 81,616,733,000 Vốn và các quỹ 4,028,972,0005,481,440,0005,743,378,00 0 5,536,734,000
(*): Bao gồm doanh thu thuần hàng hóa & dịch vụ, doanh thu tài chính và
doanh thu khác
(**): Trừ LNST của cổ đông thiểu số (nếu có)
Đây là kết quả tóm tắt BCTC của ngân hàng cho thấy các nghiệp vụ của ngân hàng được ghi chép đầy đủ chính xác và kịp thời nhằm cung cấp các thông tin về tình hình tạo ra tiền và sử dụng tiền một cách trung thực và hợp lý. BCTC có tính minh bạch, công khai. Báo cáo có sự tin cậy,đầy đủ và kịp thời của thông tin quản lí và tài chính . Mục tiêu của thông tin cung cấp phục vụ chủ yếu cho các nhà quản lí . Để nhà quản lí có thể nắm bắt được tình hình của ngân hàng từ đó có những điều chỉnh hợp lí để có những chiến lược tốt trong các khâu thu,chi tiền,huy động vốn….. Báo cáo tài chính giúp các nhà quản lí ngân hàng Đông nam Á (SEA bank) nhiều lần phát hiện ra các lỗi và khắc phục. Ví dụ gần đây nhất là, báo cáo cho thấy
Các chỉ tiêu giảm mạnh nên đã đưa ra hàng loạt các biện pháp như: chương trình tiết kiệm dự thưởng, ưu đãi khi mở thử thanh toán, tư vấn gửi tiết kiệm,SEA bank ưu đãi khách hàng đầu năm mới…..
c,Tuân thủ pháp luật và các quy định.
Ngân hàng Đông nam Á (SEA bank) nhìn chung là tuân thủ đúng trong các quy định của nhà nước khi hoạt động . Tuy nhiên gần đây nhất có 1 sự kiện khiến SEA bank gặp không ít những khó khăn khi hoạt động với các tổ chức bên ngoài. Đó là SeABank: Không thanh toán bảo lãnh 150 tỷ đồng trái phiếu DN của Vina Megastar do trái luật. Về yêu cầu của Cty
Vinaconex - Viettel và đại diện pháp lý - Văn phòng luật sư Nam Hà Nội, SeABank có ý kiến chính thức như sau:
-Thứ nhất, SeABank không chấp nhận yêu cầu thực hiện nghĩa vụ thanh toán theo chứng thư bảo lãnh phát hành ngày 24/10/2011 do bà Nguyễn Thị Hương Giang ký bảo lãnh phát hành trái phiếu cho Tập đoàn Vina Megastar vì chứng thư bảo lãnh này trái pháp luật.
-Thứ hai, việc bà Nguyễn Thị Hương Giang ký chứng thư bảo lãnh trái phép là việc lợi dụng chức vụ, quyền hạn vi phạm pháp luật, đang được cơ
quan điều tra làm rõ để xử lý theo quy định của pháp luật.
Sự kiện trên làm cho những khách hàng của SEA bank , nhưnngx nhà đầu tư, các tổ chức bên ngoài e ngại. và khiến SEA bank gặp nhiều khó khăn hơn trong các hoạt động kinh doanh.
Ngoài ra, Vụ lạm quyền tại SeABank bị khởi tố
Bà Nguyễn Thị Hương Giang (39 tuổi, nguyên phó tổng giám đốc Ngân hàng SeABank, kiêm giám đốc chi nhánh Hai Bà Trưng) lạm quyền trong
khi thi hành công vụ.
Bà Giang bị cơ quan điều tra cáo buộc có hành vi tự ý ký và phát hành 12 chứng thư bảo lãnh vượt quá thẩm quyền quy định, để ngoài hệ thống sổ sách, không có hồ sơ lưu, không thu phí, gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng. Tổng giá trị số chứng thư bảo lãnh đã được phát hành lên tới trên 310 tỷ đồng, đến nay đã quá hạn thanh toán nhưng các bên được bảo
lãnh vẫn chưa thanh toán hoặc có biện pháp khắc phục. Đặc biệt, các bảo lãnh này đều không có tài sản đảm bảo.