- Sổ này cĩ 1 trang, đánh số từ trang 01 đến trang
3. Kế tốn các khoản trích theo lương.
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
3.5.2: Sổ cái tài khoản 338
Cơng ty Cổ Phần DIC số 4
Số 4, đường số 6, Khu TT đơ thị Chí Linh, P Thắng Nhất, TP VT
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
(Dùng cho hình thức kế tốn Nhật ký chung)
Tháng 3 năm 2012
Tài khoản: 338 - Phải trả, phải nộp khác Số CT Ngày
hạch tốn Loại CT Diễn giải
Tài khoản TK đối ứng Nợ Cĩ A B C D E F 1 2 - Số dư đầu kỳ 131.034.100
HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3383 6421 51.649.400 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3383 6271 30.192.000 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3383 3341 21.267.400
Cộng TK 3383 103.108.800 103.108.800
UNC0003 20/03/2012 Ủy nhiệm chi Nộp BHXH, BHYT, BHTN tháng 2/2012 3384 1121 19.332.900
HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3384 6421 9.114.600 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3384 6271 5.661.000 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3384 3341 4.557.300
Cộng TK 3384 19.332.900 19.332.900
UNC003 20/03/2012 Ủy nhiệm chi Nộp BHXH, BHYT, BHTN tháng 2/2012 3389 1121 8.592.400
HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3389 6421 3.038.200 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3389 6271 2.516.000 HTCPL003 31/03/2012 Hạch tốn chi phí lương Hạch tốn chi phí lương tháng 3 năm 2012 3389 3341 3.038.200
Cộng TK 3389 8.592.400 8.592.400
NVK001 31/03/2012 Chứng từ nghiệp vụ khác Hạch tốn kinh phí Cơng đồn tháng 3/2012 3382 6271 2.516.000 NVK001 31/03/2012 Chứng từ nghiệp vụ khác Hạch tốn kinh phí Cơng đồn tháng 3/2012 3382 6421 6.076.400
Cộng TK 3382 8.592.400
Cộng 131.034.100 139.626.500
Số dư cuối kỳ 139.626.500
Người lập Kế tốn trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đĩng dấu)