Sự an toàn của các ngân hàng luôn luôn là mối quan tâm đối với nhiều người, từ giới chức điều hành đến các nhà kinh doanh, các cổ đông của ngân hàng và những công dân của đất nước. Bởi lẽ, những vụ phá sản ngân hàng có ảnh hưởng bất lợi đối với nền kinh tế hơn các vụ phá sản ở bất cứ loại hình doanh nghiệp nào khác.
Vì thế, để tránh cho ngân hàng những nguy cơ có thể đưa đến sự phá sản, người ta phải tìm những công cụ báo động để phát hiện sớm những khó khăn của ngân hàng trước khi những khó khăn đó phát sinh hậu quả xấu, giúp các cơ quan quản lý thực hiện mọi giải pháp cần thiết để khắc phục. Thông thường, hiệu năng hoạt động của một ngân hàng thường được đo lường trên các trị số cơ bản sau đây: Lợi nhuận sau thuế/Tổng doanh thu (ROS), tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản (ROA), tỷ suất sinh lợi trên vốn cổ phần (ROE), mức lãi biên tế, tổng thu nhập trên tổng tài sản,…
Dựa vào các chỉ số trên, chúng có các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sinh lời của ngân hàng Mỹ Xuyên qua 03 năm hoạt động ở bảng 4.12.
Bảng 4.11: Các chỉ tiêu đánh giá khả năng sinh lợi của ngân hàng MX 2005-2007
ĐVT: %
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1. ROS 19,28 21,24 33,97
2. ROA 3,47 3,29 4,41
3. ROE 30 29,9 12,73
4. Đòn bẩy tài chính 8,65 9,09 2,89
(Nguồn: Phòng kế hoạch cung cấp)
Ngân hàng Mỹ Xuyên có vốn tự có chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng nguồn vốn, ngân hàng đã huy động nhiều vốn để cho vay, được thể hiện qua chỉ số ROE khá lớn so với ROA. Việc sử dụng nhiều nợ (gồm cả tiền gởi khách hàng) và sử dụng tối thiểu vốn chủ sở hữu trong quá trình tài trợ tài sản đã tạo ra đòn bẩy tài chính cho ngân hàng. Tác động của đòn bẩy là rất lớn đối với tỷ suất sinh lợi của ngân hàng: Trong tình hình kinh tế đất nước phát triển ổn định thì chỉ số này càng cao sẽ mang lại lợi nhuận mong đợi cho ngân hàng càng cao. Ngược lại, khi tình hình kinh tế không ổn định thì nó sẽ mang lại rủi ro rất lớn cho ngân hàng. Với tình hình kinh tế có nhiều biến động như hiện này thì việc quan tâm đến độ lớn của đòn bẩy tài chính là rất cần thiết. Do đó, chỉ số này có
sự biến động không giống nhau qua các năm chứng tỏ các cán bộ ngân hàng có sự điều chỉnh nguồn vốn tài trợ cho tài sản.
Cơ cấu nguồn vốn có sự thay đổi trong các năm sau, đặc biệt vào năm 2007, vốn chủ sở hữu tăng mạnh do đáp ứng nhu cầu mở rộng hoạt động của mình. Ngoài ra, để chuyển đổi mô hình từ ngân hàng nông thôn lên ngân hàng đô thị, buộc ngân hàng phải tăng
vốn điều lệ bằng cách phát hành thêm cổ phiếu vào cuối tháng 03 năm 2007. Điều này đã làm cho chỉ số ROE giảm mạnh vào năm 2007, nhưng nó không nói lên hiệu quả ngân hàng ngày càng sụt giảm. Mức độ hài lòng của cổ đông có giảm vì tỷ số ROE giảm xuống, nhưng lợi nhuận sau thuế của ngân hàng Mỹ Xuyên không ngừng tăng lên. Điều đó chứng tỏ hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng tốt, được thể hiện ở sự tăng lên của chỉ số ROA và ROS vào năm 2007. Vì ngân hàng có cơ cấu tài sản Có hợp lý, có sự điều động linh hoạt giữa các hạng mục trên tài sản Có trước những biến động của nền kinh tế, có nhiều hoạt động tích cực trong việc giảm chi phí và tăng thu nhập cho ngân hàng bằng cách quản lý tốt các nguồn thu nhập, cắt giảm chi phí không cần thiết và thực hành tiết kiệm trong mọi hoạt động kinh doanh.
4.3.5. Đánh giá chung về tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng * Kết quả đạt được
Từ kết quả phân tích ở trên, chúng ta có sự đánh giá khái quát chung về tình hình kinh doanh của ngân hàng Mỹ Xuyên qua 03 năm 2005-2007 như sau:
- Ngân hàng đã có những chính sách đúng đắn trong thời gian qua, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế của tỉnh nhà, sát thực tế, phù hợp với cơ chế chuyển đổi nền sản xuất hàng hoá nhiều thành phần. Điều này được thể hiện cụ thể ở các mặt sau: + Huy động vốn: ngân hàng Mỹ Xuyên đã có nhiều nổ lực trong việc sử dụng nhiều biện pháp để huy động vốn, có nhiều cố gắng để cải thiện dần phong cách phục vụ để thu hút khách hàng, góp phần làm gia tăng nguồn vốn huy động qua các năm.
+ Hoạt động tín dụng: ngân hàng đã mở rộng hoạt động tín dụng, có những thay đổi trong chính sách cho vay nhằm hạn chế bớt những rủi ro tín dụng ngân hàng. Thể hiện ở sự gia tăng của doanh số cho vay qua các năm, doanh thu tăng chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng hiệu quả vì thu nhập chủ yếu của ngân hàng Mỹ Xuyên là từ hoạt động tín dụng.
+ Thu nhập, chi phí, lợi nhuận: Thu nhập luôn tăng trưởng qua 03 năm một phần từ hoạt động tín dụng có hiệu quả, một phần do các khoản thu nhập từ các hoạt động dịch vụ của ngân hàng. Chi phí trong 03 năm có tăng nhưng vẫn tăng chậm hơn tốc độ tăng của thu nhập nên lợi nhuận ròng trong 03 năm đều tăng. Đạt được kết quả trên là do ngân hàng đã có nhiều cố gắng trong hoạt động kinh doanh của mình như: tạo sự thuận tiện cho khách hàng bằng cách mở thêm nhiều chi nhánh, phòng giao dịch ở các huyện thị trong tỉnh; có nhiều chương trình thiết thực để thu hút khách hàng cũng như tạo được ấn tượng tốt trong lòng người dân;…đồng thời có những biện pháp để hạn chế các khoản chi phí mà ngân hàng có thể tiết kiệm được.
- Trong những năm qua, được sự đồng tình ủng hộ của Hội Đồng Quản Trị, của toàn thể cổ đông và nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng cao. Ngân hàng đã mở thêm nhiều phòng giao dịch nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh ngày càng mở rộng của ngân hàng.
Tóm lại, với những thành tựu ngày càng khả quan của ngân hàng Mỹ Xuyên đã góp phần thay đổi bộ mặt kinh tế xã hội-nông thôn. Cụ thể, người nông dân có vốn
có thể sản xuất ổn định, có điều kiện thực hiện thâm canh tăng vụ, tăng số lượng vật nuôi kịp thời vụ. Bên cạnh đó, ngân hàng còn góp phần làm thu hẹp tình trạng cho vay nặng lãi ở nông thôn dưới nhiều hình thức, giúp người dân tiết kiệm được chi phí sản xuất, góp phần tạo ra sản phẩm phục vụ xã hội, tạo ra nhiều công ăn việc làm cho người nông dân.
* Ưu điểm
-Trong công tác huy động vốn
+ Ngân hàng Mỹ Xuyên có đội ngũ nhân viên giao dịch lịch sự, niềm nở với khách hàng và vững vàng nghiệp vụ, thủ tục hồ sơ nhanh gọn, cơ sở vật chất ngày càng được nâng cấp đáp ứng tốt nhu cầu kinh doanh.
+ Uy tính ngân hàng ngày càng cao, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho việc huy động vốn.
-Trong nghiệp vụ sử dụng vốn
+ Khâu tiếp xúc khách hàng được thực hiện nhanh chóng, thủ tục xét duyệt cho vay cũng được tinh giảm, dễ hiểu, hầu hết các biểu mẫu được in sẵn nhằm đơn giản hoá cho khách hàng khi vay vốn.
+ Nhờ tăng cường công tác kiểm tra, quản lý, công tác thẩm định chặt chẽ đã đem lại hiệu quả cao cho hoạt động tín dụng.
* Tồn tại
-Chưa quan tâm đúng mức đến khoản tiền gởi không kỳ hạn, nguồn vốn còn rất nhiều tiềm năng;
-Có mức lãi suất cho vay cao hơn so với các ngân hàng khác, nên khả năng cạnh tranh thấp;
-Đội ngũ nhân viên còn thiếu;
-Các sản phẩm dịch vụ còn nhiều hạn chế, chưa đáp ứng được hết nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng;
-Các phòng giao dịch và chi nhánh chưa quan tâm đúng mức đến việc quảng bá thương hiệu cho ngân hàng.
4.4. Một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong những năm vừa qua là rất tốt nhưng vẫn có một số mặt còn hạn chế. Dưới đây là một số giải pháp nhằm khắc phục những mặt còn hạn chế, nâng cao hiệu quả kinh doanh và hạn chế rủi ro do tín dụng mang lại:
- Đối với huy động vốn
Để hoạt động tín dụng ngày càng thuận lợi và có hiệu quả thì trước tiên Ngân hàng phải đảm bảo một nguồn vốn dồi dào để đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng. Để được như vậy, Ngân hàng cần phải:
+ Căn cứ vào tình hình thị trường cần giữ mức lãi suất huy động ở mức cạnh tranh so với các ngân hàng khác. Để giữ chân khách hàng cũ đồng thời để thu hút khách hàng mới.
+ Đa dạng hóa các hình thức huy động: Ngoài tiền gởi thanh toán và tiết kiệm bằng VND thì ngân hàng còn có thể huy động bằng nhiều cách khác nhau nhưng phải được sự cho phép của Ngân hàng Nhà nước như: phát hành giấy tờ có giá, tiền gởi tiết kiệm bằng ngoại tệ hoặc vàng, tiền gởi ký quỹ,…
+ Trong vốn huy động từ tiền gởi, tiền gởi không kỳ hạn là nguồn vốn tài trợ còn rất nhiều tiềm năng phát triển. Với tốc độ phát triển như hiện nay của kinh tế An Giang, phương thức thanh toán không dùng tiền mặt sẽ ngày còn phát triển, ngân hàng nên chú trọng hơn nữa trong việc huy động nguồn vốn này, với chi phí sử dụng khá thấp so với các nguồn vốn khác, vốn huy động từ tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn sẽ giúp làm gia tăng đáng kể lợi nhuận của ngân hàng. Đồng thời, để đảm bảo quản lý tốt rủi ro trong việc gia tăng vốn huy động từ tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn, ngân hàng nên chú trọng hơn nữa trong việc trích lập dự phòng bù đắp rủi ro.
+ Do người dân thường có thói quen giữ tiền nhàn rỗi ở nhà hoặc mua vàng để cất trữ nên cán bộ ngân hàng cần phải giải thích, tư vấn góp ý một cách trung thực cho người dân trong việc tiết kiệm và sử dụng tiền, giúp họ thấy được những lợi ích và an toàn khi gởi tiền vào ngân hàng.
+ Tạo sự quan tâm của khách hàng bằng nhiều biện pháp khác nhau như: tuyên truyền, giới thiệu hoạt động ngân hàng trên các phương tiện thông tin đại chúng; thường xuyên tổ chức khuyến mãi, rút thăm trúng thưởng, tặng quà;…để tăng cạnh tranh nhằm thu hút khách hàng đến giao dịch với mình.
Đối với từng thành phần vốn của ngân hàng, mỗi nguồn vốn đều có mức lợi nhuận đạt được và rủi ro khác nhau. Các thành phần vốn có khả năng sinh lợi nhuận càng cao thì tương ứng với nó là mức rủi ro cũng lớn và ngược lại. Vì thế, vấn đề đối với ngân hàng là phải xác định được một cơ cấu vốn có mức rủi ro thấp đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đồng thời khả năng sinh lợi của nguồn vốn là lý tưởng nhất.
Song song với việc tăng vốn huy động, ngân hàng cần phải tăng chất lượng sử dụng vốn mà chủ yếu là tăng hiệu quả hoạt động tín dụng vì tín dụng là hoạt động chủ yếu tại ngân hàng Mỹ Xuyên.
- Đối với hoạt động tín dụng
+ Để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, ngân hàng cần tiếp cận được với nhiều đối tượng khách hàng hơn. Hiện tại khách hàng vay vốn chủ yếu của ngân hàng là các hộ sản xuất nông nghiệp trong đó nông dân trồng lúa chiếm tỷ trọng rất cao. Để quản trị tốt rủi ro, đảm bảo đầu ra ổn định ngân hàng cần đa dạng hơn nữa đối tượng khách hàng.
+ Ngân hàng cần phải đổi mới quy trình tín dụng sao cho chặt chẽ, chi tiết tạo thuận lợi cho cán bộ tín dụng khi xét duyệt cho vay; đơn giản hóa các thủ tục cho vay, xét vay và giải ngân nhanh chóng để giúp người đi vay chủ động được nguồn vốn phục vụ kịp thời nhu cầu sử dụng vốn của mình.
+ Cần chấp hành tốt các chính sách cho vay, luật, các quy chế về hoạt động ngân hàng, đồng thời đảm bảo thông tin chính xác, kịp thời đến Ban Giám Đốc và Hội đồng Quản trị về tình hình chung của danh mục cho vay.
+ Lãi suất cho vay của ngân hàng trong thời gian qua cao hơn so với ngân hàng khác trên địa bàn, ngân hàng cần điều chỉnh lãi suất cho vay sao cho có thể cạnh tranh được với các ngân hàng khác nhưng vẫn tạo ra được lợi nhuận.
+ Yếu tố con người luôn là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến sự thành bại của bất cứ một hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người lại càng đóng một vai trò quan trọng, nó quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng và từ đó quyết định đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Bởi vậy, cần dành một quỹ thời gian để hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức về chuyên môn nghiệp vụ, chú trọng nghiệp vụ marketing, kỹ năng bán hàng, thương thảo hợp đồng và văn hoá kinh doanh. Đồng thời phải thực hiện tiêu chuẩn hoá cán bộ tín dụng và kiên quyết loại bỏ, thuyên chuyển sang bộ phận khác những cán bộ yếu về tư cách đạo đức, thiếu trung thực, những cán bộ tín dụng thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ.
+ Thường xuyên mở các cuộc điều tra, thăm dò ý kiến khách hàng về các sản phẩm dịch vụ cũng như chất lượng phục vụ của cán bộ ngân hàng; cung cấp số điện thoại liên lạc để khách hàng có thể góp ý, phản ánh khi họ không vừa lòng.
Trong kinh doanh ngân hàng, việc đương đầu với rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi. Ta chỉ có thể làm thế nào để hạn chế rủi ro này ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận được chứ không thể loại bỏ hết rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình. Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng:
+ Kiềm giữ tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, không cho nó vượt qua con số 1%. + Nâng cao chất lượng thẩm định khi xét duyệt cho vay.
+ Nâng cao chất lượng công tác kiểm toán nội bộ đối với hoạt động tín dụng. + Phân tích khách hàng (tính cách, uy tín, năng lực tài chính, điều kiện kinh tế xã hội và tính khả thi của phương án vay vốn), việc phân tích này rất quan trọng đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có trình độ chuyên môn vững vàng, nhạy cảm khi phân tích và tiếp xúc với khách hàng.
+ Phân tán việc cho vay, không nên dồn vốn vào một hoặc một số ít khách hàng, cho dù khách hàng đó kinh doanh có hiệu quả.
+ Bên cạnh đó cũng cần những biện pháp hỗ trợ như: thiết lập quỹ dự phòng rủi ro, mua bảo hiểm cho các khoản tiền gởi, tiền vay, phân chia giới hạn rủi ro,… giúp hạn chế được rủi ro đáng kể trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Thu nhập của ngân hàng chủ yếu là từ hoạt động tín dụng và một phần nhỏ từ hoạt động dịch vụ mà ngân hàng đã cung cấp. Tuy nhiên theo xu hướng chung thì tốc độ tăng trưởng của tín dụng vào năm 2008 chỉ là 30% trong khi lĩnh vực dịch vụ còn khá nhiều tiềm năng. Do đó, để tăng hiệu quả kinh doanh của mình, bên cạnh việc tăng hiệu quả
hoạt động tín dụng Mỹ Xuyên cần phải tìm các giải pháp cho hoạt động dịch vụ của mình, một lĩnh vực có tiềm năng rất lớn.
- Đối với hoạt động dịch vụ
+ Cần đa dạng hoá các dịch vụ cung cấp, phát triển thêm nhiều dịch vụ mới, tạo sự