Song song với việc huy động vốn của ngân hàng đó là cho vay hay còn gọi chung là hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của Ngân hàng. Thời hạn cho vay phản ánh mục tiêu, khách hàng, đối tượng cho vay mà ngân hàng đang hướng đến. Nếu như các khoản cho vay một dự án đầu tư, cho vay mua xe, mua bất động sản thường là các khoản cho vay trung và dài hạn thì các khoản cho vay vốn lưu động, vốn sản xuất kinh doanh thì thường có thồi hạn ngắn, Để thấy được tình hình hoạt động tín dụng của theo thời hạn của Ngân hàng như thế nào, ta sẽ phân tích sự thay đổi về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ theo thời hạn và theo thành phần kinh tế của ngân hàng.
4.2.1.1 Phân tích tình hình doanh số cho vay theo thời hạn
Doanh số cho vay theo thời gian tại Ngân hàng có nhiều biến động, giảm mạnh liên tục trong năm 2011và năm 2012, cụ thể doanh số cho vay năm 2011 là 68.279 triệu đồng đã giảm 208.156 triệu đồng và chiếm 75,3% so với năm 2010. Còn năm 2012 là 15.440 triệu đồng đã giảm 52.839 triệu đồng và chiếm 77,4% so với năm 2011. Nguyên nhân là do Ngân hàng tập trung công tác thu hồi nợ trong năm 2011 và đặt biệt là năm 2012 không giải ngân bất kỳ một món vay sản xuất kinh doanh nào mà chỉ giải ngân món vay cầm cố sổ tiết kiệm. Mặt khác là do tình hình kinh tế biến đổi, do ảnh hưởng chung của khủng hoảng kinh tế thế giới, và cũng là khủng hoảng chung của ngành Ngân hàng nên Ngân hàng hạn chế cho vay.
Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo thời hạn của Ngân hàng giai đoạn (2010-2012) ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chênh lệch 2011/2010 2012/ 2011 Khoản mục Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền % Số tiền % Doanh số cho vay 276.435 68.279 15.440 (208.156) (75,3) (52.839) (77,4) - Ngắn hạn 190.025 58.395 15.440 (131.630) (69,3) (42.955) (73,6) - Trung, dài hạn 86.410 9.839 - (76.571) (88,6) (9.839) (100)
Qua bảng ta thấy, doanh số cho vay ngắn hạn qua 3 năm giảm dần, cụ thể: Năm 2010 doanh số cho vay cao so với các năm còn lại là do Ngân hàng mới thành lập nên ngân hàng có chính sách là đẩy mạnh cho vay vì mục tiêu của Ngân hàng là để thu lợi nhuân ngoài ra trên địa bàn tỉnh các doanh nghiệp, cá nhân luôn tăng cường vốn lưu động ngắn hạn để phục vụ cho việc sản xuất và tiêu dùng, nên năm 2010 doanh số cho vay ngắn hạn là 190.025 triệu đồng nhưng sang năm 2011 mục tiêu của Ngân hàng chỉ giải ngân những khách hàng cũ còn lại ở năm 2010 không phát sinh cho vay khách hàng mới, mà tập trung vào thu nợ nên doanh số cho vay ngắn hạn năm 2011 là 68.279 triệu đồng đã giảm 208.156 triệu đồng tương đương giảm 69,3% so với năm 2010. Tương tự năm 2012 doanh số cho vay ngắn hạn là 15.440 triệu đồng đã giảm 42.955 triệu đồng tương đương 73,6% so với năm 2011. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế biến đổi, do ảnh hưởng chung của khủng hoảng kinh tế thế giới, và khủng hoảng chung của ngành Ngân hàng. Nên Ngân hàng hạn chế cho vay tất cả các khoản vay mà tập trung thu hồi nợ làm cho doanh số cho vay ngắn hạn giảm.
Doanh số cho vay trung dài hạn tuy chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng doanh số cho vay nhưng nó cũng góp phần làm cho doanh số cho vay thay đổi qua các năm. Năm 2011 doanh số cho vay là 9.839 triệu đồng giảm 76.571 triệu đồng tương đương giảm 88,6% so với năm 2010, sang năm 2012 do có chỉ thị và định hướng kinh doanh của Hội sở nên Ngân hàng tạm ngừng giải ngân các khoản vay trung dài hạn, nên doanh số giải ngân trung dài hạn trong năm 2012 không phát sinh. Mặt khác do nguồn vốn mà Ngân hàng huy động được chủ yếu là ngắn hạn, vì vậy SeABank Cần thơ chỉ chú trọng việc cho vay ngắn hạn để hạn chế rủi ro tín dụng.
Bên cạnh bảng doanh số cho vay theo thời hạn qua 3 năm 2010 đến 2012, ta cũng có thêm doanh số cho vay theo thời hạn 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 để ta nắm bắt được tình hình hoạt động cho vay của Ngân hàng gần đây.
Qua bảng ta thấy, doanh số cho vay theo thời hạn tại Ngân hàng tăng mạnh trong 6 tháng đầu năm 2013 là 2.606 triệu đồng tăng 2.606 triệu đồng so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do Ngân hàng thực hiện chỉ thị và định hướng kinh doanh của Hội sở nên Ngân hàng tạm ngừng giải ngân các khoản vay trung dài hạn, nên doanh số cho vay trung dài hạn của 6 tháng đầu năm 2012 không phát sinh chủ yếu là cho vay ngắn hạn cầm cố sổ tiết kiệm. Còn doanh số cho vay vào 6 tháng đầu năm 2013 tăng lên là do Ngân hàng bắt đầu thực hiện giải ngân cho những khoản vay trung dài hạn trở lại và tập trung cho khách hàng vay mở rộng sản xuất kinh doanh, phát
triển cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị phục vụ sản xuất và cho vay cầm cố sổ tiết kiệm. Mặt khác là do tình hình kinh tế đã ổn định lại, lạm phát giảm, giá cả hàng hóa giảm, giá vàng giảm... Nên các doanh nghiệp bắt đầu mở rộng sản xuất kinh doanh nên đi vay Ngân hàng để phát triển cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị phục vụ sản xuất được tốt hơn.
Bảng 4.6: Doanh số cho vay theo thời hạn của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2013/2012 Khoản mục 6T2012 6T2013 Số tiền % Doanh số cho vay 3.351 22.863 19.512 582,3
- Ngắn hạn 3.351 22.068 18.717 558,5
- Trung, dài hạn - 795 795 -
Nguồn: phòng khách hàng cá nhân tại SeABank Cần Thơ
Doanh số cho vay ngắn hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 là 22.068 triệu đồng tăng 18.717 triệu đồng so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân của sự gia tăng này trong 6 tháng đầu năm 2013 là do nguồn vốn huy động ngắn hạn của Ngân hàng có phần tăng lên vì vậy Ngân hàng chú trọng việc cho vay ngắn hạn để hạn chế rủi ro tín dụng.
Doanh số cho vay trung dài hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 là 795triệu đồng tăng 795 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do năm 2012 có chỉ thị và định hướng kinh doanh của Hội sở nên Ngân hàng tạm ngừng giải ngân các khoản vay trung dài hạn, nên doanh số giải ngân trung dài hạn trong năm 2012 không phát sinh. Nhưng sang 6 tháng đầu năm 2013 ngân hàng bắt đầu giải ngân các khoản vay trung dài hạn trở lại nên làm tăng doanh số cho vay trung dài hạn. Mặt khác là do các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh gặp nhiều thuận lợi, nên các doanh nghiệp tăng cường đầu tư vốn vào sản xuất kinh doanh và đầu tư xây dựng các cơ sở nên đi vay vốn từ Ngân hàng.
Tóm lại qua phân tích doanh số cho vay theo thời hạn, ta thấy SeABank Cần Thơ đã có định hướng rõ ràng cho hoạt động tín dụng: đó là giữ vững thị trường khách hàng truyền thống, ưu tiên cho vay ngắn hạn. Bên cạnh đó Ngân
hàng cũng đã nắm bắt được sự thay đổi chủ trương chính sách của Chính phủ mà có định hướng cho vay phù hợp với tình hình đổi mới.
4.2.1.2 Phân tích tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn
Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng không chỉ thể hiện ở doanh số cho vay cao mà còn thể hiện ở việc thu hồi nợ kịp thời và đúng hạn hay không. Một doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả và trả nợ, lãi đúng hạn cho ngân hàng không chỉ thể hiện rằng ngân hàng đã cho vay đúng mục đích phục vụ kịp thời cơ hội cho khách hàng, tính toán chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng một cách chính xác. Ngoài ra, thu nợ kịp thời sẽ giúp doanh số cho vay tăng nhiều hơn, tạo ra nhiều sản phẩm dịch vụ cho xã hội. Nhưng ngược lại, khi doanh nghiệp sử dụng vốn không đúng mục đích, hoạt động sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, khả năng trả nợ cho ngân hàng không kịp thời dẫn đến nợ quá hạn tăng, hiệu quả kinh doanh của ngân hàng cũng giảm đi và xuất hiện tiềm ẩn rủi ro trong kinh doanh tín dụng. Do đó, doanh số thu nợ là vấn đề mà SeABank chi nhánh Cần Thơ đặc biệt quan tâm bởi vì nó thể hiện khả năng đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng có chính xác và đầy đủ không, phản ánh mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Vì vậy, một ngân hàng muốn hoạt động tốt không phải chỉ chú trọng đến doanh số cho vay mà còn phải để ý đến công tác thu nợ làm sao để đồng vốn bỏ ra có khả năng thu hồi đúng hạn, nhanh chóng, tránh thất thoát và có hiệu quả cao.
Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng giai đoạn (2010 - 2012) ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chênh lệch 2011/2010 2012/ 2011 Khoản mục Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền % Số tiền % Doanh số thu nợ 116.905 157.616 52.954 40.711 34,8 (104.662) (66,4) - Ngắn hạn 95.337 122.891 21.491 27.554 28,9 (101.400) (82,5) - Trung, dài hạn 21.568 34.725 31.463 13.157 61,0 (3.262) (9,4)
Nguồn: phòng khách hàng cá nhân tại SeABank Cần Thơ
Nhìn chung thì doanh số thu nợ biến động nhiều qua 3 năm. Cụ thể năm 2011 doanh số thu nợ cao hơn năm 2010 là 40.711 triệu đồng nhưng sang năm 2012 lại giảm so với năm 2011 với số tiền là 104.662 triệu đồng. Doanh số
thu nợ tăng lên trong năm 2011 điều này cho ta thấy một phần là do việc hoạt động sản xuất của người dân có hiệu quả nên trả nợ cho Ngân hàng đúng hạn, mặt khác là do sự nổ lực của cán bộ tín dụng ngân hàng trong việc thẩm định, cho vay và thu hồi nợ, tuy nhiên cũng có thể nhìn nhận vấn đề theo một khía cạnh khác, đó là việc doanh số thu nợ tăng lên là do sự tích lũy của các món nợ ở các năm trước đó. Đến năm 2012, mặc dù doanh số thu nợ giảm mạnh so với năm 2011 nhưng do các khoản vay ngắn hạn đã được thu nợ gần như hoàn toàn trong năm, chủ yếu còn lại là khoản vay trung dài hạn nên số tiền thu nợ trong năm 2012 chủ yếu là thu các khoản nợ trả góp định kỳ hàng năm nên số tiền thu nợ có giá trị thấp.
Doanh số thu nợ ngắn hạn cũng biến đổi qua các năm. Năm 2011 thì doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 122.891 triệu đồng tăng 27.554 triệu đồng tương đương 28,9% so với năm 2010. Nguyên nhân là do trong năm 2010 doanh số giải ngân của Ngân hàng tăng cao nhưng lại chủ yếu giải ngân các khoản vay tập trung nhiều vào thời điểm cuối năm do đó các khoản vay chủ yếu tới hạn trong năm 2011. Mặt khác, do tình hình kinh tế gặp khó khăn nên Ngân hàng hạn chế cho vay mà đẩy mạnh thu hồi các khoản vay đến hạn trả nên doanh số thu nợ các khoản vay ngắn hạn trong năm tăng cao. Do một ít chưa thu được nợ nên sang năm 2012 Ngân hàng gần như thu đủ số nợ còn thiếu bằng chứng là doanh số thu nợ tiếp tục đạt số tiền 21.491 triệu đồng mặc dù doanh số thu nợ ngắn hạn đã giảm đến 101.400 triệu đồng so với năm 2011.
Doanh số thu nợ trung dài hạn trong năm 2010 và 2011 luôn nhỏ hơn ngắn hạn cụ thể: năm 2011 thì doanh số thu nợ trung dài hạn đạt 34.725 triệu đồng tăng 13.463 triệu đồng tương đương 61,0% so với năm 2010. Nguyên Nhân là do năm 2011 kinh tế biến động, nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động của mình nên Ngân hàng đã không phát triển doanh số cho vay dài hạn nhằm giảm thiểu rủi ro chính vì vậy mà thu hồi nợ dài hạn ít được quan tâm hơn nên thời gian thu hồi vốn cho vay ngắn hạn cũng vì vậy mà nhanh hơn. Nhưng xét riêng về thu nợ trung dài hạn thì ta thấy doanh số thu nợ trung dài hạn tăng vào năm 2011 là do Ngân hàng hạn chế cho vay mà tập trung thu hồi những khoản nợ đến hạn, Nhưng sang năm 2012 doanh số thu nợ là 31.463 triệu đồng giảm 3.262 triệu đồng tương đương giảm 9,4% so với năm 2011. Nguyên nhân là do những khoản chưa thu được nợ của năm 2011 nên sang năm 2012 Ngân hàng tiếp tục thu cho đủ nên doanh số thu nợ trung dài hạn của năm 2012 giảm.
Bên cạnh bảng doanh số thu nợ theo thời hạn qua 3 năm 2010 đến 2012, ta cũng có thêm doanh số thu nợ theo thời hạn qua 6 tháng đầu năm 2012 và 6
tháng đầu năm 2013 để ta nắm bắt được tình hình hoạt động thu nợ theo thời hạn của ngân hàng gần đây.
Bảng 4.8: Doanh số thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 6T2013/6T2012 Khoản mục 6T2012 6T2013 Số tiền % Doanh số thu nợ 38.901 48.098 9.197 23,6 - Ngắn hạn 17.240 24.876 7.636 44,3 - Trung, dài hạn 21.661 23.222 1.561 7,2
Nguồn: phòng khách hàng cá nhân tại SeABank Cần Thơ
Qua bảng ta thấy, doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2013 là 48.098 triệu đồng đã tăng 9.197 triệu đồng và chiếm 23,6% so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012.Nguyên nhân là do tình hình kinh tế ổn định giá cả hàng hóa giảm, nên hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân có hiệu quả nên trả nợ cho Ngân hàng đúng hạn. Mặt khác là do do sự nổ lực của cán bộ tín dụng Ngân hàng trong việc thẩm định, cho vay và thu hồi nợ.
Trong đó doanh số thu nợ tín dụng ngắn hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 là 24.986 triệu đồng tăng 7.636 triệu đồng tương đương tăng 44,3% so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do năm 2012 Ngân hàng hạn chế giải ngân những khoản trung dài hạn nên tập trung vào thu hồi nợ và cho vay ngắn han, nhưng những khoản giản ngân các khoản vay tập trung nhiều vào thời điểm cuối năm nên các khoản vay chủ yếu đến han vào 6 tháng đầu năm 2013, Mặt khác là do công tác tín dụng được đặt biệt quan tâm, và đào tạo có chất lượng hơn nên trong việc thẩm định, cho vay và thu hồi nợ được chất lượng.
Doanh số thu nợ trung dài hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 là 23.222 triệu đồng tăng 1.561 triệu đồng tương đương tăng 7,2% so với 6 tháng đầu năm 2012 là 21.661 triệu đồng. Nguyên nhân là do 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay giảm đáng kể, do nhiều doanh nghiệp làm ăn thu lỗ, dẫn đến phá sản nên Ngân hàng tập trung thu hồi nợ, cho nên những khoản chưa thu hồi được chuyển sang 6 tháng đầu năm 2013. Mặt khác là do 6 tháng đầu năm 2013 tình hình kinh tế ổn định, giá cả hàng hóa giảm, giá vàng giảm... nên
hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều thuận lợi nên trả nợ
cho Ngân hàng đúng hạn.
4.2.1.3 Phân tích tình hình dư nợ theo thời hạn
Dư nợ là khoản vay của khách hàng chưa đến thời hạn trả nợ, hoặc đã đến thời hạn trả nợ mà khách hàng không đủ điều kiện trả, gia hạn nợ. Dư nợ gồm nợ chưa đến hạn, nợ quá hạn, nợ được gia hạn điều chỉnh và nợ khó đòi. Nó phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và Ngân hàng chưa thu hồi được tại một thời điểm xác định. Mặt khác, dư nợ phản ảnh thực trạng hoạt động của Ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Mức dư nợ ngắn hạn cũng như trung và dài hạn đều phụ thuộc vào mức huy động vốn của ngân hàng.