II. Cỏc văn bản hướng dẫn cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Việt Nam.
2. Quy chế tạm thời cho vay tài trợ xuất khẩu trong hệ thống Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Vệt Nam.
hàng Đầu tư và Phỏt triển Vệt Nam.
Chương I – Quy định chung
Điều 1: Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Việt Nam cho cỏc doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn để cựng với cỏc nguồn vốn khỏc của doanh nghiệp (thuộc mọi thành phần kinh tế) để sản xuất, thu mua, chế biến, kinh doanh hàng hoỏ trong danh mục được phộp xuất khẩu theo quy định. Thực hiện cho vay theo đỳng thể lệ tớn dụng ngắn hạn và cỏc vấn đề hướng dẫn cụ thể trong văn bản này.
Điều 2: Cỏc doanh nghiệp được vay vốn tài trợ xuất khẩu.
- Doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu trực tiếp.
- Doanh nghiệp thu mua, sản xuất, chế biến để uỷ thỏc xuất khẩu.
Điều 3: Doanh nghiệp chỉ được vay vốn khi:
- Đỏp ứng đầy đủ cỏc điều kiện của Thể lệ tớn dụng hiện hành.
- Cú cỏc hỡnh thức đảm bảo nợ vay sau:
+ Cú tài sản thế chấp, cầm cố.
+ Cú bảo lónh của ngõn hàng khỏc, của cỏc Tổng cụng ty thành lập theo
quyết định 90, 91.
+Cú đảm bảo bằng tài khoản tiền gửi đối ứng VND (để cho vay USD) hoặc tiền gửi USD (để cho vay VND) của doanh nghiệp hoặc Tổng cụng ty.
+ Cầm cố bằng bộ chứng từ đũi tiền, hối phiếu.
+ Khi cú L/C đó mở mà ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển chỉ định là ngõn
hàng thụng bỏo và ngõn hàng chiết khấu.
+ Nguồn thu từ hợp đồng xuất khẩu, hợp đồng uỷ thỏc (đối với doanh nghiệp khụng xuất khẩu trực tiếp) xỏc đnhj rừ khả năng thanh toỏn của bờn mua và chỉ định thanh toỏn về tài khoản của doanh nghiệp vay ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển.
+ Cú hợp đồng xuất khẩu theo chương trỡnh trả nợ nước ngoài của Chớnh
phủ.
Tuỳ theo mức độ tớn nhiệm, khả năng thực hiện hợp đồng xuất khẩu của
doanh nghiệp vay vốn mà quy định, lựa chọn phối hợp nhiều hỡnh thức đảm bảo nợ
vay.
Điều 3: Cỏc hỡnh thức cho vay.
- Cho vay trước khi ký hợp đồng xuất khẩu.
- Cho vay sau khi ký hợp đồng xuất khẩu.
- Cho vay sau khi L/C đó được phỏt hành.
- Cho vay cầm cố hối phiếu hợp lệ.
Điều 4: Phương phỏp cho vay:
Cỏc đơn vị vay vốn thuộc loại hỡnh sản xuất và kinh doanh hàng xuất khẩu ổn định, nếu cú nhu cầu vay vốn thường xuyờn, cú thể lập kế hoạch vay cho cả quý hoặc cả mựa vụ. Ngõn hàng xem xột cho vay và ỏp dụng thường xuyờn làm căn cứ ký hợp đồng tớn dụng.
Đối với những doanh nghiệp cú nhu cầu vay vốn khụng thường xuyờn thỡ
ngõn hàng ỏp dụng phương phỏp cho vay từng lần tương ứng với mức độ đảm bảo
nợ vay.
luõn chuyển hàng hoỏ hoặc thời hạn thực hiện hợp đồng hoặc thời hạn thanh toỏn của L/C nhưng tối đa khụng quỏ 12 thỏng.
Việc thu nợ gốc và lói sẽ thực hiện theo thể lệ tớn dụng ngắn hạn hiện hành, trừ những trường hợp đó được quy định rừ trong quy chế này.
Điều 6: Lói suất cho vay
Để khuyến khớch xuất khẩu, ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển ỏp dụng lói suất cho vay ngắn hạn ngoại tệ, VND thấp hơn lói suất trần của Ngõn hàng Nhà nước quy định, mức giảm tối thiểu 0,1%/ thỏng, đối với VND 0,2%/ năm đối với ngoại tệ.
Lói suất cho vay: Thực hiện theo hướng dẫn cụ thể của Tổng giỏm đốc Ngõn
hàng Đầu tư và Phỏt triển Việt Nam trong từng thời kỳ tương ứng loại tiền vay vốn. Đối với cỏc khỏch hàng lớn, truyền thống của Ngõn hàng, cú quan hệ vay trả thường xuyờn, cam kết bỏn lại ngoại tệ cho Ngõn hàng khi cú doanh thu hàng xuất khẩu thỡ sẽ được cho vay với mức lói suất ưu đói thấp hơn.
Trường hợp cú tiền gửi VND làm đảm bảo thỡ được vay USD đối ứng với lói suất thấp (lói suất vay bằng lói suất tiền gửi do khỏch hàng yờu cầu).
Điều 7: Loại tiền cho vay
- Doanh nghiệp được vay bằng VND hay ngoại tệ theo yờu cầu.
- Do doanh nghiệp cú nguồn thu ngoại tệ để trả nợ vay nờn được ưu tiờn vay
bằng ngoại tệ để sử dụng. Trong trường hợp này được ngõn hàng mua lại số ngoại tệ đú. Khi thu được tiền hàng sẽ hoàn trả số tiền ngoại tệ đó vay.
Điều 8: Căn cứ và thực hiện phỏt tiền vay
Việc phỏt tiền vay được dựa trờn hợp đồng kinh tế và tiền được chuyển trả thẳng đơn vị thụ hưởng.
Trường hợp người bỏn hàng khụng cú tài khoản thỡ được phộp dựng tiền mặt hằng ngõn phiếu thanh toỏn. Trường hợp này việc phỏt tiền vay căn cứ trờn hoỏ đơn nhập kho, hợp đồng.
Trong trường hợp ứng tiền để thu mua thỡ căn cứ vào tiến độ mua hàng giao Giỏm đốc Chi nhỏnh xem xột thực tế để quyết định cho vay.
Sau 7 đến 10 ngày tớnh từ khi phỏt vốn vay thỡ Ngõn hàng nhất thiết phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay.
Điều 9: Cỏc hồ sơ tài liệu gửi đến Ngõn hàng:
- Hồ sơ liờn quan đến tư cỏch phỏp nhõn như quyết định thành lập, giấy phộp kinh doanh, điều lệ (nếu cú).
- Cỏc tài liệu về tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp gồm bỏo cỏo quyết tỏon
của năm trước và quớ gần nhất tớnh đến thời điểm xin vay.
- Đơn vị xin vay kốm theo phương ỏn sản xuất kinh doanh.
- Cỏc tài liệu liờn quan đến việc cho phộp xuất khẩu theo luật phỏp Việt Nam
hiện hành.
- Hồ sơ thế chấp, bảo lónh, cầm cố và cỏc hỡnh thức đảm bảo nợ vay khỏc
theo quyết định của phỏp luật Việt Nam hiện hành.
- Cỏc tài liệu liờn quan khỏc.
Trong trường hợp Doanh nghiệp cú nhu cầu nhập khẩu nguyờn vật liệu để phục vụ cho quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu thỡ phải gửi kốm theo Hợp đồng nhập khẩu và cỏc văn bản khỏc theo qui định của Ngõn hàng.
Điều 10: Xử lớ vi phạm hợp đồng tớn dụng
Trong trường hợp, Hợp tớn dụng bị phỏ vỡ vỡ cỏc rủi ro sau thỡ doanh nghiệp khụng được hưởng cỏc ưu đói được nờu trong qui định này và khoản nợ được coi là hết hạn nếu như trong vũng 15 ngày sau đú doanh nghiệp khụng cú phương ỏn để đảm bảo việc trả nợ cho Ngõn hàng.
- Bờn mua phỏ vỡ hợp đồng xuất khẩu.
- Bờn mua hoặc Ngõn hàng nước ngoài bị phỏ sản, khụng cũn khả năng thanh
toỏn nợ tiền hàng và L/C đó phỏt hành.
- Rủi ro do hỡnh thức thanh toỏn thiếu an toàn (nhờ thu, chuyển tiền điện…) tiền hàng xuất khẩu.
- Rủi ro do chứng từ thanh toỏn và cỏc điều khoản bất lợi cho Nhà sản xuất quy định trong hợp đồng xuất khẩu.
- Cỏc rủi ro bất khả khỏng.
Chương II: Những quy định cụ thể
A. Cho vay trước khi ký hợp đồng xuất khẩu
Điều 12: Ngõn hàng cho vay bổ sung vốn lưu động để thu mua, dự trữ, sản
xuất hàng xuất khẩu trước khi ký hợp đồng xuất khẩu. Doanh nghiệp gửi cỏc hồ sơ,
tài liệu theo quy định tại điều 9 đến Ngõn hàng để xem xột.
Điều 13: Mức cho vay
Tối đa bằng tổng chi phớ cần thiết để thu mua, dự trữ, sản xuất hàng xuất khẩu trừ đi vốn tự cú. Trong trường hợp đối với những mặt hàng xuất khẩu được Nhà nước quản lý bằng hạn ngạch thỡ mức tối đa nờu trờn khụng được vượt quỏ mức trị giỏ hàng hoỏ cũn lại được phộp xuất khẩu trờn Quota tớnh đến thời điểm vay vốn.
B. Cho vay sau khi ký hợp đồng xuất khẩu
Điều 14: Sau khi ký hợp đồng xuất khẩu nếu doanh nghiệp cú nhu cầu vay bổ sung vốn lưu động để thu mua, dự trữ, sản xuất hàng xuất khẩu để thực hiện hợp đồng, doanh nghiệp gửi cỏc hồ sơ, tài liệu theo như qui định tại điều 9 để Ngõn hàng xem xột cho vay. Ngoài ra doanh nghiệp phải gửi kốm hợp đồng xuất khẩu hoặc hợp đồng uỷ thỏc, trong đú cam kết đảm bảo việc thanh toỏn tiền hàng xuất khẩu sẽ được chuyển vào tài khoản của doanh nghiệp mở tại Ngõn hàng.
Điều 15: Mức cho vay
Tối đa bằng tổng chi phớ để sản xuất ra trị giỏ hàng hoỏ theo hợp đồng xuất
khẩu đó ký hết, sau khi trừ đi vốn tự cú và vốn ứng trước của người mua, cỏc nguồn
huy động khỏc. Mức cụ thể do giỏm đốc chi nhỏnh quyết định. Đối với những mặt hàng được Nhà nước quản lý bằng hạn ngạch thỡ mức tối đa nờu trờn khụng được
vượt giỏ trị hàng hoỏ cũn lại được phộp xuất khẩu trờn Quota tớnh đến thời điểm vay vốn.
Trường hợp doanh nghiệp đó được Ngõn hàng cho vay trước khi ký hợp đồng xuất khẩu thỡ Ngõn hàng chỉ cho vay vốn bổ sung đủ để thực hiện hợp đồng.
C. Cho vay khi L/C đó mở
Điều 16: Sau khi nhận được L/C do ngõn hàng nước ngoài phỏt hành, nếu
doanh nghiệp cú nhu cầu vay vốn lưu động để thu mua, dự trữ sản xuất hàng hoỏ
xuất khẩu thỡ ngoài cỏc hồ sơ tài liệu quy định tại điều 9, doanh nghiệp cần gửi hợp đồng xuất khẩu và phải đỏp ứng cỏc điều kiện sau:
- Ngõn hàng đầu tư phải là ngõn hàng thụng bỏo và thanh toỏn L/C.
- Ngõn hàng phỏt hành L/C phải được ngõn hàng đầu tư chấp nhận.
- Trong L/C phải quy định rừ bộ chứng từ phải được xuất trỡnh tại ngõn hàng
đầu tư, nếu khụng thỡ bản gốc của L/C phải do Ngõn hàng Đầu tư giữ. Điều 17: Mức cho vay
- Tối đa khụng được vượt quỏ trị giỏ của L/C. Đối với những mặt hàng xuất khẩu được nhà nước quản lý bằng hạn ngạch thỡ mức tối đa nờu trờn khụng được vượt quỏ trị giỏ hàng hoỏ cũn lại được phộp xuất khẩu trờn Quota tớnh đến thời điểm vay vốn.
- Trong trường hợp doanh nghiệp đó được ngõn hàng cho vay để thực hiện hợp đồng, thỡ ngõn hàng chỉ cho vay bổ sung phần vốn chờnh lệch.
Điều 18: Thời hạn cho vay
Thời gian cần thiết để sản xuất, giao hàng và thanh toỏn nhưng tối đa khụng được quỏ thời điểm thanh toỏn 10 ngày và thời gian cho vay quy định tại điều 5 chương I.
phải gia hạn L/C thỡ doanh nghiệp buộc phải cú giải trỡnh và chứng minh việc tu chỉnh L/C để ngõn hàng xem xột. Căn cứ vào thời hạn thanh toỏn mới của L/C ngõn
hàng cú thể gia hạn nợ. Việc gia hạn nợ này phải tuõn thủ theo quy định về gia hạn
nợ hiện hành của phỏp luật nhưng phải phự hợp với thời hạn thanh toỏn mới của L/C.
D. Cho vay cầm cố hối phiếu hợp lệ
Trong quy trỡnh nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế số 34/1998/ thanh toỏn quốc tế
ngày 6/4/1998 do Thống đốc Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Việt Nam đó quy định cụ thể dự thảo hướng dẫn nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất:
I. Điều kiện chiết khấu: Điều 7:
7.1. Điều kiện về L/C, Ngõn hàng chiết khấu bộ chứng từ của cỏc L/C sau:
+ L/C trả ngay hoặc trả chậm thời hạn khụng quỏ 30 ngày, đó được xỏc nhận
mó khoỏ đỳng.
+ Nội dung cỏc điều khoản và điều kiện L/C hợp lý, cú tớnh khả thi. + Ngõn hàng phỏt hành L/C là ngõn hàng cú uy tớn.
+ Thị trường xuất khẩu hàng hoỏ là thị trường quen thuộc.
7.2 Bộ chứng từ:
+ Ngõn hàng chiết khấu bộ chứng từ hoàn hảo theo cỏc điều khoản, điều kiện
của L/C cựng với cỏc tu chỉnh.
+ Trường hợp bộ chứng từ cú sai sút khụng thể sửa chữa được, khỏch hàng
yờu cầu chiết khấu, giỏm đốc chi nhỏnh căn cứ vào từng trường hợp cụ thể để xem
xột, quyết định.
7.3 Quyền đũi tiền bộ chứng từ thuộc về ngõn hàng đầu tư.
Điều 8: Số tiền chiết khấu
8.1. Căn cứ xỏc định số tiền chiết khấu. + Độ tớn nhiệm của khỏch hàng
+ Uy tớn của ngõn hàng phỏt hành L/C, ngõn hàng thanh toỏn + Độ hoàn hảo của bộ chứng từ
8.2. Mức chiết khấu cụ thể
+ Đối với bộ chứng từ hoàn hảo.
Số tiền chiết khấu tối đa khụng vượt quỏ 95% trị giỏ hoỏ đơn đối với L/C trả ngay
Số tiền chiết khấu tối đa khụng vượt quỏ 85% giỏ trị hoỏ đơn đối với L/C trả
chậm
+ Đối với bộ chứng từ cũn sai sút.
Số tiền chiết khấu tối đa bằng 80% trị giỏ hoỏ đơn đối với L/C trả ngay và bằng 70% đối với L/C trả chậm.
II. Thủ tục chiết khấu và bồi hoàn chiết khấu Điều 10: Thủ tục chiết khấu
10.1. Khỏch hàng cú nhu cầu chiết khẩu bộ chứng từ cần gửi đến ngõn hàng
cỏc tài liệu liệu sau:
+ Bảng gốc L/C và cỏc bản sửa đổi
+ Bộ chứng từ hợp lệ theo quy định điều 7.2 + Đơn xin chiết khấu 4 bản.
10.2. Trường hợp khỏch hàng đề nghị chiết khấu khụng phải người thụ hưởng trực tiếp L/C, cần xuất trỡnh thờm:
+ Hợp đồng uỷ thỏc
+ Giấy uỷ quyền của người xuất khẩu trực tiếp.
10.3. Sau khi nhận được hồ sơ xin chiết khấu, thanh toỏn viờn kiểm tra bộ chứng từ theo quy trỡnh nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế của thanh toỏn viờn số
32/1998/ thanh toỏn quốc tế phải đảm bảo đỳng quy định L/C và cỏc quy tắc thực
7, 8 thanh toỏn việc phải thụng bỏo cho khỏch hàng biết ý kiến chấp nhận hay
khụng trong vũng 2 ngày làm việc của ngõn hàng.
10.5. Nếu đồng ý chiết khấu, thanh toỏn viờn trỡnh Ban lónh đạo duyệt.
Điều 11: Bồi hoàn chiết khấu
Điều 12: Nếu quỏ hạn 60 ngày kể từ ngày chiết khấu mà chưa nhận được tiền, thanh toỏn viờn thụng bỏo cho ngõn hàng mở L/C đồng thời thụng bỏo cho
doanh nghiệp trả tiền ngõn hàng.
Điều 13: 7 ngày sau thời hạn chiết khấu bộ chứng từ, nếu ngõn hàng chưa nhận được số tiền chiết khấu, kế toỏn làm thủ tục chuyển số tiền thành nợ quỏ hạn,
lói suất nợ quỏ hạn bằng 150% mức chiết khấu đó xỏc định khi chiết khấu.