Tín d ng ngân hàng là m t kênh r t quan tr ng đ h tr v n cho các doanh nghi p trong n n kinh t . c bi t n c ta v i xu t phát đi m là m t n n kinh t kém phát tri n, s n xu t nh là ph bi n nên các doanh nghi p có quy mô nh và v a chi m t tr ng đáng k trong các lo i hình doanh nghi p và đang tr thành m t l c l ng kinh t quan tr ng. Do đó, chi n l c h tr DNNVV phát tri n là m t vi c làm h t s c c n thi t trong giai đo n hi n nay. B t ngu n t ý ngh a quan tr ng đó, trong th i gian qua, ngành ngân hàng c ng đã t ng b c phát huy vai trò h tr cho khu v c DNNVV qua nh ng chính sách nh xóa b s phân bi t lãi su t gi a các thành ph n kinh t , nâng cao d n doanh s cho vay…
Các NHTM c ph n có h i s chính t i đ a bàn TPHCM, đ n cu i n m 2009 có t c đ t ng tr ng nhanh và cao: t ng tài s n là 733.381 t đ ng, t ng g p 1,7 l n so v i n m 2008, 1,9 l n so v i n m 2007 và g p 4 l n so v i n m 2006; v n đi u l đ t 50.690 t đ ng, t ng g p 1,3 l n so v i n m 2008, g p 2,2 l n so v i n m 2007 và g p 3,9 l n so v i n m 2006 (bình quân v n đi u l c a NHTM c ph n trên đ a bàn x p x 176 tri u USD). G n li n v i quá trình này là h th ng t ch c m ng l i ho t đ ng c ng không ng ng m r ng và phát tri n, t o đi u ki n thu n l i đ khách hàng, ng i dân ti p c n t t các d ch v ngân hàng.
V n và T ng tài s n c a NHTM 12,997 23,041 38,992 50,690 183,345 385,990 431,401 733,381 0 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000 700,000 800,000 2006 2007 2008 2009 t đ ng v n đi u l t ng tài s n Ngu n: S K ho ch và đ u t TPHCM.
Ho t đ ng c a h th ng ngân hàng đ c đánh giá đ t hi u qu cao; t l n x u v n gi m c cho phép. Trong n m 2009, ngu n huy đ ng v n qua ngân hàng t ng 175,65% so v i n m 2006. Tính đ n tháng 7/2010 t ng d n tín d ng đ t g n 610,8 ngàn t đ ng (trong đó cho vay b ng VN là 438,3 ngàn t đ ng, t ng 3 l n so v i 20006).
T i TPHCM, s l ng DNNVV t p trung r t l n, chi m đ n 25% t ng s DNNVV c a c n c. Tình hình cung ng tín d ng c a các NHTM trên đ a bàn c ng có nh ng chuy n bi n tích c c trong nh ng n m g n đây. Tính đ n tháng 3/2009, d n c a các TCTD đ i v i DNNVV trên đ a bàn đ t 81.238 t đ ng, chi m 16% trong t ng d n trên đ a bàn. T l DNNVV ti p c n đ c v i v n ngân hàng nhìn chung là t ng đ i th p so v i nhu c u th c s c a các DNNVV. Hi n nay trong đi u ki n n n kinh t g p nhi u khó kh n, t l n x u c a doanh nghi p có xu h ng t ng nhanh do tình hình tài chính, ho t đ ng kinh doanh, kh n ng tr n c a doanh nghi p sa sút; đ c bi t do chi phí v n t ng và kh n ng tiêu th hàng hóa ch m l i, th m chí nhi u DNNVV ph i t m d ng s n xu t.
Bên c nh đó, các doanh nghi p t nhân th ng khó ti p c n v i các ngu n tín d ng dài h n vì đi u ki n th ch p, thi u s tin c y c a phía các t ch c tín d ng, ph thu c nhi u vào ngu n v n t có ho c huy đ ng v n t b n bè.
2.2.4. Th tr ng v n:
Trung tâm giao dch ch ng khoán TP.HCM đã chính thc đ c Chính ph ký Quy t đ nh s 599/Q -TTg ngày 11/5/2007 chuyn đ i thành S giao d ch ch ng khoán TP.HCM (HOSE). Cho đn nay, HOSE đã có 99 thành viên đ ng ký niêm y t v i t ng s v n đi u l lên đ n 24.388 t đ ng. T ng giá tr c a 49.509 t c phi u niêm yt tính đ n 31/12/2009 đ t kho ng 495.094 t đ ng t ng 1.92 l n so v i n m 2008. Tính đ n h t n m 2009, có 793.000 tài khon giao d ch đ c m t i các công ty ch ng khoán, trong đó có 780.500 tài kho n trong n c và 12.500 tài kho n n c ngoài. Có th nói n m 2009, HOSE đã r t thành công khi cung c p đ c khá nhi u hàng hóa cho th tr ng. Tuy nhiên , l ng c phi u phát hành thêm m i trong n m 2009 ch y u là c phi u th ng và c phi u tr c t c. T ng s ti n huy đ ng đ c trong n m đ t kho ng 3.900 t đ ng, gi m 15% so v i n m 2008. Nh v y, cho đ n hi n nay, th tr ng ch ng khoán Vi t Nam đã th c hi n đ c m t ph n c a m c tiêu tiêu l n là m kênh huy đ ng v n cho n n kinh t .
Riêng đ i v i DNNVV thì hoàn toàn b lo i kh i “cu c ch i” trên HOSE vì không đáp ng đ c các tiêu chu n niêm y t, đ c bi t là tiêu chu n v v n. Theo quy đ nh c a Ngh đ nh 14/2007/N -CP v chi ti t thi hành m t s đi u c a Lu t ch ng khoán, m t trong nh ng đi u ki n đ m t doanh nghi p có th niêm y t c phi u, trái phi u c a mình trên HOSE là v n đi u l ph i t 80 t VND tr lên. Nh v y, vi c h tr cho các DNNVV qua ho t đ ng c a th tr ng ch ng khoán chính th c là g n nh không th th c hi n đ c.
tháo g v ng m c trên, m i đây, Chính ph đã ban hành Ngh đ nh s 56/2009/N -CP v tr giúp phát tri n DNNVV v i nh ng tiêu chí m i v quy mô v n đã ph n nào giúp DNNVV ti p c n đ c v i kênh huy đ ng v n này. Tuy nhiên, quy đ nh v nh ng đi u ki n c n thi t đ phát hành trái phi u huy đ ng v n v n còn là m t rào c n đ i v i DNNVV. H n n a, v i quy mô và uy tín hi n t i trên th tr ng, đa
ph n các DNNVV r t khó t o đ c lòng tin đ thu hút các nhà đ u t . Bên c nh đó, các hi n t ng tiêu c c c a m t s cá nhân, nh m thao túng th tr ng ch ng khoán th i gian qua, đã làm cho kênh huy đ ng này l i càng khó kh n h n.
2.3. ánh giá các gi i pháp h tr tài chính t phía nhà n c đ i v i các doanh nghi p nh và v atrên đ a bàn Thành ph H Chí Minh. nghi p nh và v atrên đ a bàn Thành ph H Chí Minh.
2.3.1. Thành t u đ t đ c:
2.3.1.1. V thu :
- Chính sách thu ngày càng đ c hoàn thi n, n i dung c i cách chính sách thu đ c th c hi n m t cách sâu r ng, không ch d ng l i ch thay đ i toàn b h th ng c c u thu , thu su t mà còn c c ch hành thu, góp ph n tích c c vào vi c khai thác nh ng ti m n ng v v n trong n n kinh t đ đ u t phát tri n s n xu t kinh doanh. ng th i v i nh ng u đãi riêng bi t v thu đ i v i các DNNVV đã đ c xóa d n cùng v i vi c th c hi n đ ng b các bi n pháp xóa b bao c p v n, giao v n g n v i trách nhi m b o toàn và phát tri n.
- Vi c áp d ng th ng nh t m t h th ng thu cho các thành ph n kinh t đã t o l p môi tr ng pháp lý bình đ ng thúc đ y các doanh nghi p t ng c ng đ u t phát tri n. Thêm vào đó, chính sách thu c ng đã thi t l p đ c m t h th ng thu u đãi h p d n cho các doanh nghi p có d án đ u t vào nh ng ngành ngh m i nh n, mang l i giá tr kinh t cao.
- Tính pháp lý c a thu ngày càng đ c nâng cao. Các bi n pháp hành thu thu đ c th c hi n theo h ng t o đi u ki n thu n l i cho s phát tri n s n xu t kinh doanh, ch ng th t thu và gian l n th ng m i.
2.3.1.2. V chi ngân sách nhà n c:
- Trong nh ng n m qua, tình hình chi Ngân sách Nhà n c đã có nhi u chuy n bi n tích c c trong vi c h tr cho s phát tri n các doanh nghi p nói chung và DNNVV nói riêng. C th nh :
+ H tr , t o đi u ki n thu n l i v k t c u h t ng cho các doanh nghi p. Bao g m vi c t p trung hoàn thi n c c u h t ng giao thông đ ng b , t p trung đ u t các khu công nghi p, khu ch xu t, c m công nghi p theo đ nh h ng quy ho ch đã đ ra, gi i quy t k p th i nhu c u m r ng m t b ng s n xu t kinh doanh cho DNNVV.
+ Kp th i h tr lãi su t cho các doanh nghi p v t qua giai đo n khó kh n c a cu c kh ng ho ng v a qua. H tr v n cho Qu b o lãnh tín d ng đ thông qua đó ngân sách TPHCM thc hi n h tr tài chính cho các doanh nghi p d i các hình th c b o lãnh vay v n, h tr lãi su t vay đ kích c uđ u t vào các d án tr ng đi m.
+ Bên c nh đó, TPHCM còn s d ng NSNN đ hi n đ i hóa n n hành chính, đ y m nh ng d ng công ngh thông tin ph c v cho doanh nghip. Hi n có 74 website c a các c quan chuyên môn Thành ph , y ban nhân dân Qu n, Huy n đã đ c xây d ng và tích h p trên trang web c a Thành ph , không ch cung c p các thông tin v ho t đ ng trên đ a bàn mà còn gi i thi u quy trình qu n lý nhà n c nh : đóng thu , hoàn thu , đ ng ký thành l p doanh nghi p…
2.3.1.3. V tín d ng nhà n c:
- Trong đi u ki n ngu n v n NSNN dành cho đ u t có h n, v i s ra đ i c a qu b o lãnh tín d ng, đã t o cho nhà n c có đ c m t công c tài chính linh ho t, m m d o đ huy đ ng t i đa các ngu n v n c a xã h i, t o nên th tr ng tín d ng h tr c a nhà n c cho s đ u t phát tri n c a các thành ph n kinh t .
- i t ng h tr tín d ng đã đ c m r ng cho các thành ph n kinh t , không phân bi t quy mô kinh doanh. i u ki n u đãi đã có s thông thoáng, t o đi u ki n thu n l i cho các doanh nghi p d dàng ti p c n trong vi c huy đ ng v n, đ c bi t là DNNVV.
- Bên c nh vi c h tr b o lãnh vay v n cho các DNNVV, Thành ph còn tri n khai m t hình th c h tr tín d ng khác cho doanh nghip thông qua hình th c h tr
lãi su t nh m khuy n khích các thành ph n kinh t t nhân tham gia đ u t vào ch ng trình xã h i hóa các d ch v công (nh xây d ng b nh vi n, tr ng h c, trung tâm v n hóa, b n bãi công c ng…). Hi n đã có 183 d án do khu v c kinh t t nhân tham gia (chi m 51,7%) v i t ng s v n đ u t 8.357 t đ ng (chi m 75%), ph n v n đ c h tr lãi vay là 4.031 t đ ng (chi m 70%).
2.1.3.4. V tín d ng ngân hàng:
- H th ng TCTD hi n nay r t đa d ng, bao g m các lo i hình nh : ngân hàng th ng m i Nhà n c, ngân hàng th ng m i c ph n, ngân hàng liên doanh, ngân hàng n c ngoài, chi nhánh ngân hàng n c ngoài, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các qu tín d ng nhân dân c s . Tính đ n cu i n m 2009, trên đ a bàn có t ng s 1.679 đ n v (t ng g p 2,3 l n so v i cu i n m 2006).
- Kh n ng huy đ ng v n đ c nâng cao. Nhà n c t p trung đ i m i toàn di n h th ng tín d ng ngân hàng, bi n nó thành kênh huy đ ng và cung ng v n ch l c trong n n kinh t . Nh đó, h th ng tín d ng ngân hàng đã không ng ng l n m nh v s l ng, ch t l ng, các hình th c huy đ ng c ng ngày càng đa d ng, phong phú h n.
- K t h p v i chính sách lãi su t linh ho t theo c ch th tr ng nên l ng v n ti t ki m nhàn r i c a xã h i đ c huy đ ng vào h th ng tín d ng ngân hàng ngày càng t ng v quy mô và t tr ng. Bên c nh đó, c c u tín d ng c ng đ c thay đ i phù h p v i xu h ng phát tri n c a n n kinh t đa thành ph n. Ngu n v n tín d ng do h th ng ngân hàng cung ng cho s đ u t phát tri n c a doanh nghi p tính đ n tháng 3/2009 đ t 81.238 t đ ng, chi m 16% trong t ng d n trên đ a bàn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Ho t đ ng c a h th ng ngân hàng đ c đánh giá đ t hi u qu cao; t l n x u v n gi m c cho phép. Trong n m 2009, ngu n huy đ ng v n qua ngân hàng t ng 175,65% so vi n m 2006. Tính đ n 31/7/2010, t ng d n tín d ng đ t 610,8 ngàn t đ ng (trong đó cho vay b ng VN là 438,3 ngàn t đ ng, t ng 3 l n so v i n m 2006; cho vay b ng ngo i t là 172,5 ngàn t đ ng, t ng 2,5 l n so v i n m 2006).
- B t ngu n t kh ng ho ng kinh t n m 2008 lan r ng ra toàn th gi i, khi n l m phát n c ta t ng cao. Lãi su t cho vay c a các ngân hàng thay đ i liên t c theo xu h ng ngày càng t ng, khi n cho ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng g p r t nhi u khó kh n. Chính trong giai đo n đó, s ra đ i c a th tr ng ch ng khoán đã m ra m t kênh huy đ ng ngu n v n dài h n m i, giúp doanh nghi p có đi u ki n m r ng s n xu t kinh doanh.
- Cùng v i s hình thành và phát tri n c a th tr ng v n, s xu t hi n c a các công ty c ph n v i nhi u quy mô khác nhau và các công c huy đ ng v n trung dài h n: nh c phi u, trái phi u… B c đ u các công c này đã t o đi u ki n cho các công ty, doanh nghip, đ c bi t là DNNVV huy đ ng ngu n v n đ u t dài h n, ph c v cho đ u t m r ng s n xu t kinh doanh, d ch v .
2.3.2. H n ch
a . HCM
2.3.2.1 V thu :
- H th ng thu v n còn ph c t p và thi u minh b ch. V n còn tình tr ng phân bi t đ i x gi a các doanh nghi p trong và ngoài n c. Thu TNDN tuy đ c áp d ng chung cho m i đ i t ng, nh ng v n còn quá u đãi v thu su t, mi n gi m thu , hoàn thu cho nhà đ u t n c ngoài. Thu thu nh p cá nhân có phân bi t gi a công dân Vi t Nam và công dân n c ngoài. M c kh i đi m tính thu c a công dân Vi t Nam th p h n 2,5 l n so v i công dân n c ngoài.
- Thu TNDN và thu nh p cá nhân còn khá cao so v i các n c trong khu v c, gây nh h ng không nh đ n quá trình tích t v n c a khu v c doanh nghi p và dân c , c ng nh chính sách thu hút v n đ u t trong và ngoài n c.
- Thu giá tr gia t ng có quá nhi u thu su t, thu nh p kh u v i h th ng đa thu su t đã t o ra nhi u k h cho gian l n th ng m i, gây th t thu cho Ngân sách