Chớnh sỏch tớn d ng t o s th ng nh t chung trong ho t đ ng tớn d ng, t o đ ng h ng, ch d n cho cỏn b tớn d ng. cú th đ m b o m c tiờu nõng cao hi u qu , ki m soỏt r i ro, phỏt tri n b n v ng ho t đ ng tớn d ng, nh t thi t ph i
xõy d ng m t chớnh sỏch tớn d ng nh t quỏn và h p lý, thớch ng v i mụi tr ng
ph c và h n ch đ c cỏc đi m y u nh m m c tiờu an toàn và sinh l i. Chi nhỏnh
xõy d ng chớnh sỏch tớn d ng ph i đ t đ c m c tiờu cõn b ng gi a t i đa hoỏ l i
nhu n và gi m thi u r i ro, đ m b o t ng tr ng tớn d ng an toàn, hi u qu , t ng b c phự h p v i thụng l và chu n m c qu c t . Áp d ng chớnh sỏch lói su t cho
vay linh ho t, m c lói su t cho vay khụng gi ng nhau đ i v i cỏc kho n cho vay
khỏc nhau tu thu c vào k h n, lo i ti n, d ỏn vay v n và khỏch hàng vay v n c
th . Ho t đ ng qu n lý tớn d ng ph i b o đ m cỏc t l an toàn, c c u tớn d ng ph i
phự h p v i chi n l c khỏch hàng, ngành hàng, chớnh sỏch qu n lý r i ro, c c u
ngu n v n, đ m b o m c t ng tr ng tớn d ng phự h p v i n ng l c, qu n lý, đi u
hành và trỡnh đ nghi p v c a CBTD.
Vi c xõy d ng chớnh sỏch tớn d ng, đ nh h ng tớn d ng c n rừ ràng đ m b o
cho ho t đ ng tớn d ng c a chi nhỏnh đi đỳng qu đ o và ho t đ ng cú hi u qu . Trong đú chớnh sỏch ph i th hi n m c tiờu đ ra và k ho ch và cỏch th c th c
hi n nú. C th là t l cho vay, đ u t vào cỏc ngành hàng, ngành hàng nào c n đ c chỳ tr ng t ng tr ng, l nh v c nào h n ch đ u t . Ch đ ng xõy d ng ph ng ỏn cho vay c ng nh cỏc s n ph m tớn d ng phự h p v i đ i t ng vay v n,
ngu n tr n c a khỏch hàng. 3.3.1.6. Gi m n x u và x lý nh ng kho n n đó XLRR M t NH cú ch t l ng tớn d ng t t đ ng ngh a v i t l n quỏ h n trong t ng d n , t l n x u trong t ng n quỏ h n th p, đ ng th i kh n ng x lý nh ng kho n n đó XLRR m t cỏch hi u qu . H n ch n x u, n quỏ h n và x lý cỏc kho n n đó XLRR hi u qu là m t cụng vi c th t s khú kh n và đ c ti n
hành m t cỏch th ng xuyờn, c n cú s đ ng tõm hi p l c c a nhi u b ph n liờn
quan, đ c bi t là đ i ng làm cụng tỏc tớn d ng, b ph n x lý r i ro. Trong đú chi
nhỏnh c n cú nh ng chớnh sỏch, quy trỡnh ch t ch t khõu th m đ nh, cho vay,
ki m tra s d ng v n vay, thu n vv... duy trỡ và nõng cao ch t l ng tớn d ng,
chi nhỏnh c n đ a ra nh ng gi i phỏp h u hi u trong vi c gi m t l n quỏ h n, n
x u phỏt sinh m i c ng nh vi c x lý cỏc kho n n x u, n XLRR, t n đ ng t cỏc n m tr c.
gi m n quỏ h n m i phỏt sinh, trong cụng tỏc th m đ nh cho vay chi
nhỏnh c n tuõn th ch t ch quy trỡnh c p tớn d ng, nõng cao ch t l ng th m đ nh,
phỏt hi n s m r i ro t khõu th m đ nh. Vi c ki m tra s d ng v n c ng đ c ti n
hành m t cỏch th ng xuyờn đ phỏt hi n s m r i ro c ng nh s suy gi m v n ng
l c tài chớnh, ho t đ ng s n xu t kinh doanhđ cú bi n phỏp x lý k p th i h n ch
n quỏ h n phỏt sinh. Tr ng h p phỏt hi n khỏch hàng l a đ o, chõy , cung c p
thụng tin sai s th t và tr n trỏnh tr n , chi nhỏnh kiờn quy t x lý, yờu c u tr n tr c h n, n u c n cú th nh s can thi p c a c quan phỏp lu t đ thu n . Yờu c u
CBTD qu n lý kho n vay phỏt sinh n quỏ h n bỏo cỏo nguyờn nhõn, đ xu t h ng gi i quy t. ng th i ng ng gi i quy t cho vay khỏch hàng m i đ t p trung
x lý n quỏ h n. Ngoài ra chi nhỏnh ỏp d ng bi n phỏp g n trỏch nhi m, l i ớch cỏ nhõn khi đ kho n vay quỏ h n nh tr l ng kinh doanh, tr ti n th ng vv…
Cụng tỏc x lý n quỏ h n, n x u, n XLRR ph i đ c ph i đ c th c hi n th ng xuyờn và tri t đ . Chi nhỏnh c n thành l p ban thu h i n x u, n XLRR do đ ng chớgiỏm đ c chi nhỏnh ho c phú giỏm đ c ph trỏch tớn d ng làm tr ng ban. Hàng tu n, hàng thỏng, ban thu h i n ph i h p đ đỏnh giỏ cụng tỏc thu n trong
tu n, trong thỏng, đ ng th i tỡm ra nh ng bi n phỏp x lý hi u qu nh bỏn hàng
húa, x lý cỏc kho n ph i thu c a khỏch hàng, ph i h p v i khỏch hàng đ x lý
tài s n th ch p thu h i n , ho c ph i h p v i cỏc c quan phỏp lu t đ x lý, ho c
bỏn n cho cỏc cụng ty mua bỏn n .
i v i cụng tỏc trớch l p d phũng r i ro c n ph i h p v i Vietinbank đ nh
k trớch l p d phũng chung đ i v i t ng d n và d phũng c th đ i v i kho n
n x u đ d phũng cho r i ro m t v n và gi m t l n x u làm lành m nh húa
ho t đ ng tớn d ng c a chi nhỏnh. Vi c trớch l p d phũng trờn c s phõn lo i n theo quy đ nh t i quy t đ nh 493/2005/Qđ-NHNNN và quy t đ nh 18/2007/Qđ- NHNN c a Th ng đ c NHNN đ m b o khoa h c trờn c s c n c vào cỏc tiờu th c nh : nguyờn nhõn phỏt sinh n , kh n ng thu h i n , tài s n đ m b o n vay, đ i t ng khỏch hàng, … t đú đ a ra cỏc bi n phỏp c th trong vi c ng n ng a và x lý n x u .
3.3.1.7. T ng c ng phỏt tri n m ng l i
V i vi c phỏt tri n m ng l i ch m đó nh h ng đ n kh n ng c nh tranh
trong ho t đ ng tớn d ng, đ n t ng tr ng tớn d ng và kh n ng nõng cao ch t l ng
tớn d ng. Sau h n 10 n m ho t đ ng, chi nhỏnh m i ch cú 05 phũng giao d ch, quỏ
ớt so v i cỏc NHTM khỏc...N u m ng l i ho t đ ng đ c t ng c ng t i nh ng v trớ, đ a bàn thu n l i, vựng kinh t tr ng đi m c a t nh s gia t ng kh n ng c nh
tranh c a chi nhỏnh và cú l i th trong vi c thu hỳt cỏc khỏch hàng t t, ti m n ng đ
m r ng tớn d ng, đ m b o kh n ng an toàn v n và kh n ng sinh l i cao, đ ng
th i thu hỳt đ c nhi u d ch v khỏc gúp ph n nõng cao hi u qu ho t đ ng tớn
d ng và ch t l ng tớn d ng. V n đ quan tr ng là chi nhỏnh ph i cú chi n l c phỏt tri n m ng l i. Qui ho ch và m r ng m ng l i ngõn hàng bỏn l t i nh ng đ a đi m, cỏc trung tõm, vựng kinh t tr ng đi m c a t nh đ phõn b cỏc đi m,
phũng giao d ch nh m khai thỏc t t l i th trong cụng tỏc huy đ ng v n c ng nh
ho t đ ng tớn d ng. ng th i phỏt tri n cỏc s n ph m, d ch v ngõn hàng bỏn l cú hàm l ng cụng ngh cao, k t h p s n ph m tớn d ng v i cỏc s n ph m ti n ớch
khỏc trong lnh v c huy đ ng v n, tài tr th ng m i, d ch v th , ngõn hàng đi n
t đ hỡnh thành cỏc s n ph m tr n gúi cho m t khỏch hàng ho c nhúm khỏch hàng,
qua đú nõng cao kh n ng c nh tranh v i cỏc NHTM khỏc v m t m ng l i, kh n ng ti p c n, hi u bi t và ch m súc khỏch hàng. Cú nh v y chi nhỏnh m i cú đi u
ki n thu hỳt, ti p th cỏc khỏch hàng ti m n ng đ nõng cao ch t l ng tớn d ng.
3.3.2. Gi i phỏp đ i v i Chớnh ph , NHNN Vi t Nam
3.3.2.1. Hoàn thi n mụi tr ng phỏp lý cho ho t đ ng ngõn hàng
- Th nh t: Chớnh ph , B cụng th ng c n cú c ch chớnh sỏch hoàn thi n cỏc
quy ch ho t đ ng c a Sàn giao dch cà phờ Buụn Ma Thu t (BCEC), c ph n húa đ thu hỳt v n, khuy n khớch cỏc nhà t o l p th tr ng, doanh nghi p kinh doanh
cà phờ tham gia đ BCEC ho t đ ng hi u qu . Qua đú, Ngõn hàng liờn k t v i sàn s d ng cỏc cụng c phỏi sinh và b o hi m giỏ đ đ a ra cỏc s n ph m m i cú kh
n ng thay th , h tr s n ph m tớn d ng thụng th ng đỏp ng đa d ng nhu c u c a
su t h p lý, nh s n ph m Repo cà phờ k t h p b o hi m giỏ b ng h p đ ng
quy n ch n trờn sàn LIFFE ho c Repo cà phờ k t h p b o hi m giỏ b ng h p đ ng k h n trờn sàn BCEC vỡ cỏc doanh nghi p kinh doanh, xu t kh u cà phờ t i
Dak Lak chi m t tr ng r t l n trong c c u d n . H u h t cỏc doanh nghi p đ u cú xu h ngđ u c nờn r i ro v giỏ là r t cao, trong khi đú v n t cú c a h chi m
t l th p nh ng h u h t l i khụng b o hi m giỏ thụng qua th tr ng cà phờ t ng
lai t i London, New York.
Di n gi i s n ph m: Repo cà phờ k t h p b o hi m giỏ b ng h p đ ng k h n
trờn sàn BCEC
- i u ki n th c hi n h p đ ng Repo
+ Cà phờ ph i đ c chu n húa v ch t l ng (theo LIFFE) + Hàng húa đó đ c b o qu n t i kho phự h p, sàn -Ph ng phỏp đ nh giỏ cà phờ Repo: P0 = P1 - I - F - p - m
Trong đú,
P0: Giỏ khỏch hàng bỏn ra.
P1: Giỏ khỏch hàng cam k t mua l i khi đỏo h n h p đ ng.
I: Lói su t khỏch hàng ph i tr cho k h n c a h p đ ng Repo
F: Chi phớ, bao g m chi phớ l u kho, chi phớ mua b o hi m, chi phớ b o qu n,
chi phớ ki m đ nh ch t l ng (n u cú).
p: giỏ c a h p đ ng mua quy n ch n bỏn (Put option) cú th i gian đỏo h n t ng ng.
m: chi phớ dch v b o hi m giỏ c a Commodity
-Quy trỡnh ho t đ ng bỏn h p đ ng Repo
+Khỏch hàng s h u cà phờ, cú nhu c u tài tr v n đ n CN/PGD NH (đ c
cụng ty Repo y quy n bỏn s n ph m) th c hi n ký h p đ ng Repo trờn c s th a
thu n giỏ P0,P1, th i gian tài tr (th i h n c a h p đ ng Repo).
+ xỏc đ nh giỏ P0,P1: c n c vào th i gian tài tr v n, chi phớ lói vay, cỏc chi phớ khỏc, CN/PGD liờn h tr c ti p v i Trung tõm giao d ch hàng húa đ nh n
đ c niờm y t trờn th tr ng
+Sau khi th a thu n đ c giỏ, NH cho Khỏch hàng ký h p đ ng Repo đ ng
th i thụng bỏo cho Trung tõm GD hàng húa đ th c hi n b o hi m bi n đ ng giỏ c
cho h p đ ng Repo b ng vi c mua h p đ ng quy n ch n bỏn t ng ng.
+T i ngày k t thỳc h p đ ng:
Khỏch hàng mua l i v i giỏ P1 theo đỳng cam k t, Cụng ty Repo ghi nh n
doanh thu, l i nhu n t ng ng.
N u khỏch hàng khụng th c hi n mua l i theo đỳng cam k t:
• N u giỏ hàng húa trờn th tr ng l n h n giỏ khỏch hàng mua l i (P1): Cụng ty Repo th c hi n bỏn ra trờn th tr ng v i giỏ t i thi u là P1 và ghi nh n
doanh thu, l i nhu n t ng ng.
• N u giỏ hàng húa trờn th tr ng nh h n ho c b ng giỏ khỏch hàng mua l i (P1): cụng ty Repo th c hi n bỏn hàng húa trờn th tr ng hàng th t, đ ng th i
th c hi n quy n ch n bỏn trờn th tr ng cà phờ th gi i và t t toỏn tr ng thỏi (cash
settled) ghi nh n doanh thu và l i nhu n t ng ng.
+Vớ d v h p đ ng Repo: Cụng ty A cú 50 t n cà phờ trong kho đó mua b o
hi m hàng húa, khỏch hàng đó tr tr c chi phớ l u kho trong 3 thỏng. Giỏ trờn th
tr ng cà phờ London đang là 2000$/t n. Khỏch hàng cú nhu c u ký h p đ ng
Repo v i NH trong th i h n 6 thỏng. Hi n nay, lói su t cho vay c a NH đang là 18%/n m, phớ mua h p đ ng quy n ch n bỏn cú k h n t ng ng 3 thỏng v i giỏ
2000$/t n là 100$. Chờnh l ch gi a giỏ cà phờ th gi i và Vi t Nam là 85$/t n. Ph ng ỏn th c hi n thGiỏ c hi n Option Giỏ K/Hàng cam k t mua l i (P1) Lói vay 6 thỏng (I) Giỏ quy n ch n (p) Phớ d ch v b o hi m giỏ (m) Giỏ K/Hàng bỏn cho cty Repo (P0) Doanh thu Cty Repo c ký k t 2000 1915 148.62 100 15 1,651.38 163.62 +T i ngày đỏo h n h p đ ng
N u giỏ hàng húa trờn th tr ng th gi i l n h n 2000$, hay giỏ t i Vi t
1915$, Cụng ty Repo ghi nh n doanh thu, l i nhu n t ng ng.
N u giỏ hàng húa trờn th tr ng nh h n 2000$, hay giỏ t i VN nh h n
1915$: Khỏch hàng khụng th c hi n ngh a v mua l i. Cụng ty Repo th c hi n bỏn
hàng húa trờn th tr ng hàng th t, đ ng th i th c hi n h p đ ng quy n ch n bỏn
trờn th tr ng qu c t , ghi nh n doanh thu và l i nhu n t ng ng.
T ng t đ i v i s n ph m Repo cà phờ k t h p b o hi m giỏ b ng h p đ ng k h n trờn sàn BCEC
- Th hai: Vi c x lý tài s n đ m b o qua trung tõm đ u giỏ và kh i ki n ra tũa ỏn
trong th i gian qua đó gõy khú kh n, t n nhi u th i gian và gõy c ng khụng ớt tr
ng i cho cỏc NHTM. Vỡ th , đ t o đi u ki n thuõn l i cho cỏc TCTD trong vi c x
lý tài s n đ m b o đ thu h i v n cho vay c a ngõn hàng. Nhà n c c n c i cỏch
quy trỡnh gi i quy t th t c t t ng cú liờn quan đ n x lý n quỏ h n đ c ti n hành nhanh, đ n gi n, tri t đ h n đ ng th i quy trỡnh x lý đ i v i tài s n đ m b o
c n ph i đ c tinh gi n h n nh : khi ngõn hàng n p h s kh i ki n đ y đ và h p