Năm 2004, công ty bắt đầu hoạt động duới hình thức công ty cổ phần
nên nguồn vốn chủ yếu hiện nay là vốn tự có và vốn tín dụng thương mại16.
Năm 2004, vốn tự có là 16.972 trđ, vốn tín dụng Tm là 17.478 trđ, năm 2005, vốn tự có là 15.258 trđ, vốn tín dụng thương mại là 18.892 trđ.Như vậy trong trong nguồn vốn của công ty thì vốn vay chiếm tỷ trọng lớn hơn 50%, vốn chủ sở hữu chỉ khoảng hơn 30%. Điều này là một sự bất lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh, khi có đơn đặt hàng với số lượng lớn, công ty sẽ gặp khó khăn, không chủ động mà sẽ phụ thuộc vào bên ngoài.
Là một doanh nghiệp nhà nước, công ty tuân thủ những quy định của nhà nước về phân phối lợi nhuận. Trong năm 2004 và 2005, công ty thực hiện đầu tư nhiều nên công ty dành phần lớn trong tổng số tiền trích lập các quỹ cho quỹ đầu tư phát triển.
Sơ đồ 3:Cách thức phân phối lợi nhuận năm 200517
17 Nguồn: phòng Tài vụ
Lợi nhuận sau thuế
Bù các khoản lỗ năm trước Nộp tiền thu sử dung vốn ngân sách Trừ các khoản tiền phạt
Trích lập các quỹ của doanh nghiệp
Quỹ dự phòng tài chính 10% Quỹ đầu tư phát triển 78% Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm 5% Quỹ khen thưởng phuc lợi 7%
Phần 4: ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN BÁNH KẸO
HẢI HÀ
Tình hình sản xuất kinh doanh của công ty trong năm 2005 gặp nhiều khó khăn hơn năm 2004 do
Giá vật tư: Đường, dầu xăng, bao bì, glucô, tinh bột tăng Nạn hàng nhái, hàng giả ngày càng gia tăng
Số lao động thủ công còn nhiều so với các doanh nghiệp cạnh tranh khác nên quỹ tiền lương là khá lớn
Sản lượng sản phẩm năm 2005 nhỏ hơn năm 2004 nhưng do số lao động của công ty đã tinh giảm nhiều nên lợi nhuận năm 2005 vẫn cao hơn năm 2004
Mặt khác công ty đẩy mạnh những khai khác về thiết bị, công nghệ và kinh nghiệm trong việc tạo ra sản phẩm mới chất lượng cao thay thế hàng ngoại nhập, những dây chuyền mới đầu tư sản xuất có hướng khai thác tối đa 3 ca như dây chuyền kẹo Chew, dây chuyền bánh kem xốp
Cuối năm 2002, công ty đầu tư thêm dây truyền sản xuất kẹo Chew đầu tiên tại Việt Nam, đến cuối năm 2004, công ty lại đầu tư mở rộng dây chuyền để gia tăng sản lượng kẹo này
Mặc dù có nhiều khó khăn nhưng công ty vẫn giữ được mức tăng trưởng cao do công ty đã tăng cường các biện pháp cho công tác thị trường và tiêu thụ. Sản phẩm của công ty vẫn giữ uy tín trên thị trường.Công ty liên tục tiến hành sắp xếp lại sản xuất, tổ chức lại các phòng ban, xí nghiệp thành viên hợp lý, triệt để tiết kiệm trong tất cả các khâu
Công ty đã có nhiều biện pháp nâng cao chất lượng sản phẩm, đổi mới bao bì, mẫu mã nên sản phẩm xuất ra ngày càng chiếm được uy tín và kéo dài chu kỳ sống.
Công tác tổ chức của công ty cổ phần bánh kẹo Hải Hà đã đạt được những thành tích đáng kể nhờ sự quản lý có hiệu quả của bộ máy tổ chức. Công ty được xây dựng theo mô hình tổ chức trực tuyến nhằm dảm bảo các tính tối ưu, linh hoạt, tin cậy, mô hình tổ chức phù hợp với đăc thù môi trường kinh doanh, có tính ổn định với mặt hàng kinh doanh, phát huy được tính năng động của mỗi nhân viên
Nguyên nhân ảnh hưởng tới kết quả sản xuất kinh doanh
Trải qua hơn 40 năm tồn tại, Hải Hà đã xây dựng cho mình một thương hiệu có uy tín trên thị trường, với những sản phẩm có chất lượng cao và đa dạng. Điểm mạnh lớn nhất của doanh nghiệp là uy tín và chất lượng. Mặc dù vậy, doanh nghiệp gặp không ít những khó khăn do nhiều nguyên nhân tác động tới sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất: khách hàng mục tiêu của doanh nghiệp là những người tiêu dùng thu nhập trung bình và thấp, do đó doanh nghiệp phải bán sản phẩm với giá rẻ dẫn đến lâu thu hồi vốn.
Thứ hai:có những dây truyền thiết bị đã sử dụng lâu ( dây truyền bánh quy và kẹo thủ công đã tồn tại 30 năm và đã hết khấu hao ) khiến cho số lượng sản phẩm hỏng nhiều, ảnh hưởng tới chi phí sản xuất và giá thành sản phẩm.
Thứ ba: ảnh hưởng do chi phí đầu tư, lãi vay, khấu hao phát sinh của đầu tư ở những năm đầu sau đầu tư: Từ năm 2002-2005, công ty liên tục đầu tư phát triển sản xuất, tăng thị phần, nâng cao hiệu quả kinh doanh làm cho những năm sau đầu tư phát sinh chi phí lãi vay, khấu hao, quảng bá, tiếp thị cho sản phẩm mới chưa xâm nhập thị trường, máy móc thiết bị sản xuất chưa đạt công suất thiết kế khiến cho chi phí cao, doanh thu thấp, hiệu quả thấp.
Thứ tư: ảnh hưởng của trượt giá ngoại tệ. Công ty thực hiện đầu tư, sản xuất với nhiều nguyên liệu nhập khẩu bằng ngaọi tệ mà chủ yếu là đola Mỹ và
Euro, trong khi đó giá của hai đồng tiền đó liên tục biến động làm chi phí tăng.
Thứ năm:ảnh hưởng của giá vật tư thế giới: tốc độ tăng giá vật tư lớn hơn tốc độ tăng giá sản phẩm, đặc biệt là những vật tư chiếm tỷ trọng lớn như đường kính, bột mỳ, và một số nguyên liệu khác: điện, than, dầu, bơ ,sữa, hương liệu… tăng giá mạnh làm đầu vào tăng trong khi đầu ra không tăng.
Thứ sáu:ảnh hưởng của chế độ nhà nước về thuế: nguyên liệu sản xuất là đường kính: thuế đầu vào được khấu trừ 5% trong khi thuế đầu ra phải chịu 10% do những bảo hộ của chính phủ đối với ngành đường trong nước dẫn đến chi phí sản xuất tăng.
Thứ tám: chuyển đổi sang công ty cổ phần vay vốn ngân hàng khó khăn hơn, phải chủ động trong mọi lĩnh vực kinh doanh để mang lại hiệu quả mà không dựa vào nhà nước.
Ngoài ra, nguồn vốn chủ sở hữu không được bổ sung, hầu hết dự án đầu tư và vốn sản xuất vay ngân hàng. Mặc dù kinh doanh gặp nhiều khó khăn nhưng công ty vẫn phải đảm bảo đời sống cán bộ côn nhân viên, giữ mức tiền lương lớn hơn các đơn vị khac trogn ngành.
Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất: Bên cạnh một số sản phẩm truyền thống, công ty có đầu tư sản xuất thêm sản phẩm mới là kẹo Chew và kẹo que, nên chất lượng chưa ổn định và dây chuyền chưa phát huy hết công suất
Thứ hai: Trong quá trình sản xuất công ty cũng gặp nhiều những khó khăn về kỹ thuật chưa được giải quyết hết làm ảnh hưởng tới việc tăng công suất, giảm già thành.
Thứ ba: tiếp thị thị trường chưa nhạy bén làm cho các sản phẩm mới tiêu thụ chậm
Phần 5: ĐỊNH HƯỚNG CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN BÁNH KẸO HẢI HÀ TRONG NĂM 2006
Sau khi chuyển sang hình thức công ty cổ phần, mục tiêu của công ty là nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, tăng năng suất, chất lượng, hiệu quả và nâng cao giá trị thương hiệu Hải Hà nhằm tạo ra sức cạnh tranh trên thị trường trong nước và nước ngoài. Đảm bảo thu nhập ổn định cho người lao động, gia tăng đóng góp cho ngân sách nhà nước và đảm bảo chi trả cổ tức cho các cổ đông. Trong thời kì trước năm 2003 công ty đã tập trung một lượng vốn lớn đầu tư tài sản cố định và cơ sở sản xuất, tuy nhiên do yêu cầu duy trì và phát triển thị trường nên trong những năm từ 2004-2007, công ty vẫn phải đầu tư một số thiết bị và công nghệ mới để mở rộng qui mô sản xuất, đa dạng hoá sản phẩm và nâng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp, nhằm giữ vững và phát triển thị trường trong và ngoài nước, tăng thị phần của các sản phẩm Hải Hà.
Năm 2006, công ty dự nghiên cứu và sản xuất thêm sản phẩm mới trên cơ sở đầu tư mới hai dây chuyền sản xuất:
+ Dây truyền sản xuất bánh xốp cuộn có bơm kem + Dây truyền sản xuất bánh que
- Mở rộng, cải tạo dây chuyền hiện tại để giảm lượng lao động thủ công trong công việc, khai thác triệt để những dây truyền sản xuất, những thiết bị hiện có, tìm cách cải tiến nâng cao năng lực thiết bị, công nghệ để đáp ứng nhu cầu thị trường. Tiếp tục đầu tư bổ sung và thay thế dần những dây truyền đã lạc hậu để nâng cao năng suất và hiệu quả, chất lượng sản phẩm.
- Đa dạng hoá sản phẩm, tăng công suất, thay thế những thiết bị cũ đã hết khấu hao, sử dụng không hiệu quả. Chú trọng các giải pháp công nghệ tiên tiến để cải thiện và nâng cao chất lượng sản phẩm.
Ngoài ra công ty đầu tư chiều sâu bổ sung thiết bị và công nghệ để
nâng cao chất lượng sản phẩm18
+ Hệ thống tạo hình, bơm nhân kẹo cứng + 1 lò kem xốp mở rộng
+ 1 máy đóng gói keo Jelly
+ 1 nồi nấu kẹo cứng có hệ thống phối trộn hương liệu + 1 máy gói bánh có khay
+ 1 máy đóng túi
- Hoàn thiện cơ sở hạ tầng
+ Xây dựng hệ thống xử lý nước thải tại mặt bằng Hà Nội + Xây dựng hệ thống đường dây, trạm điện tại Việt Trì + Xây dựng hệ thống bể chứa nước sạch tại Việt Trì + Xây dựng hệ thống quản trị tổng thể doanh nghiệp ERP
- Đẩy mạnh xuất khẩu, mở rộng thị trường trên cơ sở hệ thống ISO 9001-2000, HACCP,ERP
- Hợp lý hoá tổ chức, giảm lao động, giảm chi phí, giảm giá thành, tăng khả năng cạnh tranh
- Sản xuất sản phẩm có giá trị cao, giảm sảm phẩm thấp cấp( do tốn nhiều lao động và sản xuất không có lãi)
Năm 2005, công ty đã đăng kí thuê đất dài hạn ( 45 năm ) tại thành phố Hồ Chí MInh, để tiếp tục đến năm 2006 tới đây sẽ bắt đầu đầu tư xây dựng văn phòng chi nhánh của công ty tại thành phố này thay thế cho văn phòng đang đi thuê hiện có ( tổng giá trị đầu tư: 6 tỷ đồng)
Bên cạnh phát triển nghành bánh kẹo truyền thống, định hướng của công ty cổ phần là đa dạng hóa ngành nghề kinh doanh, phù hợp với sự tồn tại và phát triển lâu dài của công ty, gia tăng lợi nhuận, gia tăng đóng góp cho ngân sách Nhà nước và tăng hiệu quả vốn góp của các cổ đông, cai thiện và nâng cao đời sống cuẩ người lao động. Dự kiến trong năm 2006-2007, công ty sẽ đầu tư khai thác tiềm năng về quỹ đất hiện có, phát huy vị trí địa lý thuận lợi, mở ra tiềm năng tăng trưởng cho công ty cổ phần trong tương lai
- Xây dựng nhà chung cư 14-16 tầng để bán cho cán bộ công nhân viên
và nhân dân có nhu cầu. Dự kiến tổng diện tích xây dựng là 26.00m2 trên diện
tích mặt bằng 4.500 m2
- Thanm gia niêm yết và phát hành cổ phiếu trên thị trường chứng khoán nhằm mục đích mở rộng và phát triển doanh nghiệp cũng như mang lại lợi ích cho cổ đông.
Niêm yết trên thị trường chứng khoán là cách tốt nhất để công ty tiếp cận với nguồn vốn trung và dài hạn cũng như khuyếch trương và mở rộng cơ hội phát triển của công ty.
Với nhu cầu mở rộng và phát triển, Công ty dự kiến sẽ thực hiện nâng vốn điều lệ thông qua việc phát hành cổ phiếu trong những năm tới
Bên canh đó, về thị trường, công ty khai thác tốt những sản phẩm và thị trường truyền thống nhằm tận dụng những lợi thế sẵn có của doanh nghiệp. Đổi mới công tác tiếp cận thị trường, chủ động tìm kiếm thị trường. Đa dạng hóa các hình thức tìm kiếm khách hàng, nâng cao chuyên môn nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ làm công tác thị trường.
Xây dựng và phát triển thương hiệu Hải Hà thông qua các biện pháp đa dạng hóa sản phẩm, tăng cường các biện pháp Marketing của công ty, đồng thời tập trung nghiên cứu những sản phẩm chủ lực mang tính chất truyền thống của công ty, phục vụ cho mọi đối tượng tiêu dùng.
Hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế của doanh nghiệp là một hoạt động vô cùng phức tạp. Thực hiện các hoạt động này đã rất khó khăn nhưng công tác nghiên cứu tìm hiểu về các hoạt động này từ bên ngoài lại cang khó khăn. Đặc biệt là đối với những sinh viên còn thiếu kiến thức thực tế và chưa có nhiều thời gian về hoạt động của công ty như em.
Em hi vọng sau một thời gian thực tập nữa được tiếp xúc cụ thể và chi tiết hơn với cong việc thực tế, nghiên cứu thêm các tài liệu khác, cũng như tìm hiểu kĩ về thông tin ở bên ngoài,em se hoàn thành đợt thực tập tốt nghiệp với một kiến thức hoàn thiện hơn nữa so với báo cáo tổng hợp, cũng như thực hiện tốt chuyên đề tốt nghiệp của mình.
Là một sinh viên lần đầu tiên được tiếp xúc với thực tế tại một công ty có hoạt động sản xuấ đa dạng nên em sẽ khó tránh khỏi những thiếu sót, khiếm khuyết nhất định. Vì vậy, em rất mong được những ý kiến chỉ dẫn, sự góp ý của thầy giáo Trần Quang Huy để hoàn thành tốt quá trình thực tập tại công ty bánh kẹo Hải Hà cũng như chuyên đề tốt nghiệp của mình.
1- Báo cáo kết quả tiêu thụ năm 2005 ( phòng Vật tư ) Đơn vị : triệu đồng Stt Sản phẩm Thực hiện Tiêu thụ Tồn 1.Kẹo mềm Xoắn 303938.205 259392.985 2. Gối 2541266.770 2662935.435 121777.188 3. Kẹo cứng Nhân 1584754.95 1786406.275 98219.315 4. Đặc 461656.685 3888893.695 50674.115 5. Caramen 44175.600 38363.400 6627.600 6. Kẹo que 132400.920 94135.00 29658.130 7. Bánh Cracker 1270768.736 1270219.963 131667.530 8. Quy 1552442.736 1597189.105 21672.120 9. Bánh kem xốp 1182793.175 1222069.105 21672.120 10.Xn Việt Trì ( kẹo mềm TC, Jelly) 2473536.656 2240667.776 220423 11.Xn Nam Định ( Bánh kem xốp) 367033.42 364268.169 26299.46 12.Kẹo Chew 4234120 4115433.765 Chew Gối 3034605 2934923.84 199157.41 Xoắn 1199515.00 1180209.925 29199.055 Tổng 16273134.29 16478311.8 1163106.93
2.Báo cáo năm 2005 và chỉ đạo năm 2006 ( phòng Vật tư) a. stt Chỉ tiêu 2004 2005 2006 SX CN 264892 295000 309750 Doanh thu 375510 402619 428000 Doanh thu SX CN 295668 313000 328000 Sản phẩm chủ yếu (tấn) 17450 16100 16500 Kẹo 12844 11346 1133
Bánh 4605 4754 5167 Xuất khẩu ( 1000$) 111.5 170 196 SL bánh kẹo XK (tấn) 82.5 120 138 Giá trị nhập khẩu (1000$) 2913 1450 2914 - MMTB 1402 70 1506 - Vật tư SX 1511 1380 1408 Chênh lệch XNK (1000$) 2802 1280 2718 Tổng vốn ĐT XDCB 34450 5268 31600 - Xây lắp thuê đất 6591 3656 4500 - ERP 300 Thiết bị 27859 1612 24100 Nguồn Tín dụng TM 17478 16000 Vốn tự có 16972 5258 15600
Tổng quỹ tiền lương 33850 35000 35000
Tổng số CNV 1747 1650 1550 Thu nhập BQ 1.615 1.768 1.882 LN ( trước thuế) 15541 13000 9000 Tổng khấu hao 14162 13979 13000 b. Đơn vị : Triệu đồng stt Chỉ tiêu tài chính 2004 2005 2006 1. Tổng DT tiêu thụ 375510 402619 482000 2. Tổng chi phí sản phẩm tt 359969 389619 419000 3. KHCB TSCĐ 14162 13979 13000 Lương 41912 35000 35000 5. Lãi vay ngắn hạn 1972 1439 2424
Lãi vay dài hạn 2210 2871 2456
7. CP bánhàng 17427 16528 20013 CP quản lý 11305 10826 10930 9. LN hoăc lỗ phát sinh 15541 13000 9000 10. Nộp ngân sách 18179 19000 19300 -VAT 14125 14500 14700 12. - Thu nhập DN - SD vốn
14. - thuế tài nguyên
- Nhập khẩu 3525 3400 3500
16. - Khác 529 1100 1100
18. Vay trung, dài hạn 21042 20480 20500 Vay ngắn hạn 4524 3000 10000 20. Khác 13849 17362 17000 21. Tổng tài sản 161876 155199 171000 TSCĐ 57498 52469 67000 TSLĐ 104378 103030 104000 Nợ phải thu 25141 21509 22000 Vốn chủ sở hữu 53271 56621 5000 Vốn kinh doanh 36500 42156 52000
Quỹ đầu tư và phát triển 9591 4009
3- Đầu tư dự kiến năm 2006 ( phòng Vật tư)