NHPTVN là cụng cụ của Chớnh phủ đờ̉ thực hiện chớnh sỏch tớn dụng ĐTPT thụng qua việc cho vay đầu tư phỏt triển, hỗ trợ sau đầu tư, bảo lónh tớn dụng đầu tư; thực hiện chớnh sỏch TDXK thụng qua việc cho vay xuất khẩu, bảo lónh TDXK, bảo lónh dự thầu và bảo lónh thực hiện HĐXK.
Điều lệ tổ chức và hoạt động của NHPTVN do Thủ tướng Chớnh phủ quy định; cú tư cỏch phỏp nhõn, cú vốn điều lệ, cú con dấu, được mở tài khoản tại Ngõn hàng Nhà nước, Kho bạc Nhà nước, cỏc NHTM trong nước và nước ngoài; Được tham gia hệ thống thanh toỏn với cỏc ngõn hàng và cung cấp dịch vụ thanh toỏn theo quy định của phỏp luật.
NHPTVN thuộc sở hữu Nhà nước, cú vốn điều lệ là 10.000 tỷ đồng. Hoạt động của NHPTVN khụng vỡ mục đớch lợi nhuận, nhưng phải đảm bảo hoàn vốn và bự đắp chi phớ, tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng 0% (khụng phần trăm), khụng phải tham gia bảo hiểm tiền gửi; được Chớnh phủ đảm bảo khả năng thanh toỏn, được miễn nộp thuế và cỏc khoản nộp ngõn sỏch nhà nước đối với hoạt động tớn dụng ĐTPT, TDXK của Nhà nước. Đõy là đặc điểm riờng cú của NHPTVN, phõn biệt so với cỏc tổ chức tài chớnh khỏc.
Với tớnh chất cho vay ưu đói đối với những dự ỏn của cỏc thành phần kinh tế thuộc một số ngành, lĩnh vực, chương trỡnh kinh tế lớn của Nhà nước hay cỏc dự ỏn được thực hiện tại cỏc địa bàn cú điều kiện kinh tế - xó hội khú
khăn và đặc biệt khú khăn cần khuyến khớch đầu tư; cỏc mặt hàng cần khuyến khớch xuất khẩu, hoạt động cho vay tớn dụng đầu tư và cho vay xuất khẩu của NHPT thường cú lói suất thấp hơn lói suất cho vay thương mại trờn thị trường. Trong trường hợp lói suất cho vay thấp hơn lói suất huy động, NHPTVN được ngõn sỏch nhà nước cấp bự chờnh lệch lói suất. NHPTVN cũng được ngõn sỏch cấp phớ quản lý đối với hoạt động tớn dụng ĐTPT và TDXK. Đõy cũng là điểm hết sức khỏc biệt so với cỏc tổ chức tài chớnh khỏc.
2.2 Kết quả thực hiện hoạt động TDXK tại NHPTVN giai đoạn 2006 – thỏng 6/2010
2.2.1 Kết quả thực hiện
Hoạt động TDXK thực hiện thụng qua đầu mối là ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam, tiền thõn là Quỹ Hỗ trợ phỏt triển đó đạt được những thành tựu rất quan trọng. Trong những năm qua, NHPTVN luụn nỗ lực hoàn thành kế hoạch TDXK hàng năm do Thủ tướng Chớnh phủ giao, cụ thể năm 2007, NHPTVN hoàn thành vượt 12% so với chỉ tiờu dư nợ bỡnh quõn TDXK mà Thủ tướng Chớnh phủ giao, năm 2008, hoàn thành ở mức 136% kế hoạch Thủ tướng giao, năm 2009, hoàn thành vượt kế hoạch được giao 60%.
Biếu số 2.1: Dư nợ bỡnh quõn TDXK
ĐVT: tỷ đồng
TT Chỉ tiờu Dư nợ bỡnh quõn Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 năm 20106th đầu
1 Thủ tướng CP 3.500 2.500 7.525 10.000 15.000
2 Thực hiện 3.000 2.800 10.235 16.000 16.180
3 Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch 86,7% 112% 136% 160%
Nguồn số liệu: Ngõn hàng Phát triờ̉n Viợ̀t Nam
Doanh số cho vay của NHPTVN đối với lĩnh vực xuất khẩu chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng kim ngạch xuất khẩu (năm 2009, tổng kim ngạch xuất khẩu cả nước khoảng 56.584 triệu USD, doanh số cho vay của NHPTVN
khoảng 1.500 triệu USD, chiếm 2% tổng kim ngạch xuất khẩu cả nước). Tuy vậy, cho vay TDXK tập trung vào những mặt hàng lợi thế, cần khuyến khớch nờn nguồn vốn vày đó đúng gúp đỏng kể về mặt kinh tế – xó hội.
Biểu số 2.2: Kết quả cho vay TDXK (ĐVT: tỷ đồng)
STT Chỉ tiờu Năm
2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 6
th đầu năm 2010 1 Doanh số 8.200 9.544 27.275 28.141 9.260 2 Thu nợ 8.800 6.987 19.539 27.065 10.154 3 Thu lói 179 183 764 787 475 4 Dư nợ đến 31/12 3.000 5.765 13.376 14.467 16.347
Nguồn số liệu: Ban Tớn dụng xuất khẩu - NHPT
- Hoạt động tớn dụng xuất khẩu tại NHPTVN năm 2006 gặp khỏ nhiều khú khăn do một số nguyờn nhõn chủ yếu như: Mặt hàng gạo là mặt hàng chủ đạo cho vay tớn dụng xuất khẩu khụng nằm trong danh mục cỏc mặt hàng thuộc đối tượng vay vốn từ thỏng 03/2006 (Bộ Tài chớnh cho rằng, xuất khẩu gạo của Việt Nam thời gian qua tương đối tốt nờn đưa ra khỏi danh mục);
Trong bối cảnh Việt Nam gia nhập WTO, lại là năm đầu tiờn thực hiện chuyển đổi mụ hỡnh từ Quỹ Hụ̃ trợ phát triờ̉n sang NHPTVN phần nào đó gõy tõm lý e dố khi cho vay tại cỏc Chi nhỏnh (cỏc Chi nhỏnh lo ngại rằng nếu lói suất tăng việc thu hồi nợ vay sẽ gặp nhiều khú khăn do Khỏch hàng sẽ chõy ỳ trong trả nợ). Bờn cạnh đú, tớnh cạnh tranh giữa cỏc tổ chức tớn dụng cao hơn khiến thị phần cho vay bị hạn chế, khỏch hàng truyền thống, cú uy tớn và doanh số lớn cú chiều hướng chuyển sang quan hệ với NHTM.
- Bước sang năm 2007, doanh số cho vay xuất khẩu đó được đẩy mạnh đỏng kể, tăng 16% so với năm 2006. Gúp phần vào sự tăng trưởng đú cú ảnh hưởng trực tiếp của cơ chế TDXK mới, cỏc quy định cho vay TDXK của Nhà nước khỏ thụng thoỏng phự hợp với cỏc quy định hiện hành của phỏp luật, thờm nữa, NHPTVN đó thực hiện cỏc hoạt động quảng bỏ hỡnh ảnh, tiếp thị chớnh sỏch, phõn cấp mạnh hơn cho cỏc Chi nhỏnh, đẩy mạnh việc cho vay theo hạn mức.
- Năm 2008 là năm nghiệp vụ TDXK phỏt triển nhanh, mạnh, điều này được thể hiện rừ qua số liệu tỡnh hỡnh thực hiện nghiệp vụ năm 2008 so với năm 2007: doanh số cho vay tăng mạnh gần 3 lần, dư nợ tăng gấp 2,4 lần, thu gốc tăng gấp gần 3 lần...; dư nợ bỡnh quõn TDXK năm 2008 đạt 10.254 tỷ đồng, tăng 3,5 lần so với năm 2007, gấp 1,28 lần kế hoạch dư nợ bỡnh quõn do Thủ tướng Chớnh phủ giao cuối năm 2008 (7.000-8.000 tỷ đồng) và gấp 2 lần kế hoạch do Tổng Giỏm đốc NHPT giao đầu năm (5.100 tỷ đồng).
- Năm 2009, bất chấp những khú khăn do cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu cuối năm 2008 gõy ra, doanh số cho vay TDXK đạt 28.141 tỷ đồng, tăng 3% so với năm 2008, xuất sắc hoàn thành vượt mức kế hoạch dư nợ bỡnh quõn do Thủ tướng Chớnh phủ giao.
- 6 thỏng đầu năm 2010, NHPT thực hiện hạn chế tớn dụng nờn doanh số cho vay đạt thấp. Doanh số cho vay là 9.260 tỷ đồng, bằng 57% doanh số cho vay cựng kỳ năm 2009 và bằng 26% kế hoạch năm 2010.
Biểu sụ́ 2.3 Doanh số cho vay phõn theo mặt hàng
Đơn vị tớnh: tỷ đồng
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 6th năm 2010 Chỉ tiờu Doanh sụ́ % Doanh sụ́ % Doanh sụ́ % Doanh sụ́ % Doanh sụ́ % Gạo * 247 3,01 1.316 13,79 4.031 14,78 2.788 9,91 116 1,25 Nụng, lõm, thủy sản 6.024 73,46 6.336 66,39 18.873 69,20 22.530 80,06 8.276 89,37 Hàng thủ cụng mỹ nghệ 685 8,35 709 7,43 2.092 7,67 1.913 6,8 625 6,75 Sản phẩm cụng nghiệp 1.054 12,85 979 10,26 1.877 6,88 899 3,19 244 2,63 Mỏy tớnh 190 2,32 193 2,02 402 1,47 11 0,04 0 Tổng 8.200 100 9.544 100 27.275 100 28.142 100 9.260 100 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
*: Mặt hàng gạo từ năm 2007 chỉ cho vay theo cỏc chương trỡnh hợp tỏc của Chớnh phủ;
Nguồn số liệu: Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam
khuyến khớch xuất khẩu (26 nhúm). Doanh số cho vay xuất khẩu tăng trưởng rất mạnh mẽ, đặc biệt năm 2008, gấp gần 3 lần so với năm 2007; trong đú tập trung vào cho vay lĩnh vực nụng-lõm-thủy sản (bỡnh quõn trờn 60% và cú tỷ trọng tăng dần qua cỏc năm (6 thỏng đầu năm 2010, doanh số cho vay mặt hàng nụng, lõm, thuỷ sản lờn tới 89% tổng doanh số cho vay TDXK)); riờng mặt hàng gạo cũng chiếm tỷ trọng tương đối lớn (9,9% năm 2009).
Hoạt động cho vay TDXK cũng chuyển dịch theo cơ cấu ngành từ chỗ hỗ trợ xuất khẩu nhúm hàng nụng-lõm-thuỷ sản là chớnh sang cỏc mặt hàng cụng nghiệp. Hiện nay mặt hàng gạo đó khụng thuộc Danh mục mặt hàng vay vốn TDXK. Bờn cạnh cỏc mặt hàng xuất khẩu truyền thống như thuỷ hải sản, điều, cà phờ..., Chớnh phủ đó bổ sung một số mặt hàng thuộc nhúm hàng cụng nghiệp cơ khớ trọng điểm, mỏy tớnh nguyờn chiếc, sản phẩm dõy điện, cỏp điện,...
Tuy vậy, kết quả cho vay đối với cỏc hợp đồng xuất khẩu vào ngành cụng nghiệp vẫn cũn khiờm tốn, chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu mặt hàng cho vay TDXK. NHPTVN mới chỉ cho vay TDXK đối với cỏc mặt hàng cụng nghiệp: tàu biển, cỏp điện, nhựa cụng nghiệp, trong đú, riờng mặt hàng tàu biển, doanh số cho vay chiếm tới 95,41% tổng doanh số cho vay đối với mặt hàng sản phẩm cụng nghiệp. Đặc biệt, trong 2 năm 2007, 2008, hoạt động cho vay đúng tàu biển xuất khẩu cú tải trọng lớn tăng trưởng mạnh về doanh số cho vay và dư nợ do sự quay trở lại vay vốn NHPTVN của cỏc thành viờn thuộc Tập đoàn Cụng nghiệp tàu thủy Việt Nam. Nhận thấy thời hạn thực tế cho vay đúng tầu phải tối đa 24 thỏng (bị giới hạn tối đa 12 thỏng theo quy định tại Nghị định số 151), NHPTVN đó chủ động bỏo cỏo đề xuất và được Bộ Tài chớnh chấp thuận điều chỉnh thời hạn cho vay riờng đối với mặt hàng tầu biển là 24 thỏng. Ngay sau khi được thỏo gỡ cỏc doanh nghiệp đúng tầu nhanh chúng thực hiện cỏc thủ tục vay vốn TDXK tại NHPTVN khiến doanh
số cho vay đúng tàu xuất khẩu năm 2007, 2008 tăng mạnh. Bước sang năm 2009, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, ngành vận tảI biển và đúng tàu thế giới núi chung, Việt Nam núi riờng gặp nhiều khú khăn. Đõy là nguyờn nhõn khiến doanh số cho vay đối với mặt hàng cụng nghiệp năm 2009 giảm so với năm 2008.
Bờn cạnh đú, NHPTVN cũng tập trung và mở rộng cho vay đối với cỏc sản phẩm của cỏc làng nghề như gốm sứ, mõy tre, thủ cụng mỹ nghệ... nờn tuy doanh số cho vay chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh số cho vay (do giỏ trị hàng hoỏ thấp) nhưng đó gúp phần hỗ trợ duy trỡ cỏc làng nghề truyền thống, tạo việc làm cho nhiều lao động.
Biểu số 2.4: Doanh số cho vay theo thị trường xuất khẩu chủ yếu
Đơn vị tớnh: tỷ đồng
Thị trường
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 6th đầu năm 2010 Doanh số (%) Doanh số (%) Doanh số) (%) Doanh số (%) Doanh số) % Mỹ 820 10 1.145 12 3.546 13 3.574 12,7 1.204 13 Nhật 738 9 764 8 3. 001 11 2.702 9,6 556 6 Chõu Âu 2.624 32 2.577 27 9.274 34 11.257 40 2.685 29 Chõu Á 1.558 19 1.718 18 6.001 22 6.191 22 2.501 27 Khỏc 2.460 30 3.340 35 5.455 20 4.390 15,6 2.315 25 Tổng 8.200 100 9.544 100 27.275 100 28.142 100 9.260 100
Nguồn số liệu: Ban TDXK – NHPTVN
Đến nay, NHPTVN đó thực hiện cho vay sang gần 100 thị trường. Trong đú, thị trường Chõu Âu là thị trường tăng trưởng mạnh và chiếm tỷ lệ cao nhất (40% năm 2009). Đõy là thị trường lớn và hấp dẫn đối với cỏc doanh nghiệp xuất khẩu cỏc mặt hàng dệt may, hải sản, dầu thụ, giầy dộp...
Doanh số cho vay xuất khẩu sang thị trường Mỹ đó tăng một cỏch nhanh chúng kể từ sau khi Hiệp định thương mại Việt – Mỹ được ký kết, luụn chiếm trờn 10% tổng doanh số cho vay trong giai đoạn 2006 -2010. Cỏc mặt hàng xuất khẩu sang thị trường này chủ yếu là thuỷ hải sản, thủ cụng mỹ nghệ, cà phờ, giầy dộp, dầu thụ, dệt may, hạt điều, hạt tiờu tăng vọt...
Thị trường chủ yếu của mặt hàng gạo là Cuba và Irắc; mỏy tớnh nguyờn chiếc, quạt điện, búng đốn tiết kiệm điện chủ yếu xuất khẩu sang thị trường Cuba. Đõy là hai thị trường thực hiện mục tiờu chớnh trị của Đảng và Chớnh phủ.
Cỏc nước Chõu ỏ cũng là một thị trường xuất khẩu quan trọng đối với Việt Nam. Doanh số cho vay xuất khẩu sang thị trường Chõu ỏ chiếm tỷ trọng khỏ lớn và ổn định (gần 20% tổng doanh số cho vay TDXK) trong giai đoạn 2006 – 2010.
Bờn cạnh cỏc thị trường truyền thống, thị trường xuất khẩu mới cũng chiếm tỷ trọng đỏng kể và cú xu hướng tăng lờn.
Như vậy, việc cho vay TDXK đó giỳp cỏc doanh nghiệp Việt Nam giảm chi phớ đầu vào, tăng khả năng cạnh tranh, tranh thủ thời cơ mở rộng và đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu hàng hoỏ Việt Nam trờn thị trường quốc tế, tạo điều kiện giỳp cỏc doanh nghiệp giữ vững thị trường truyền thống, khai thỏc cỏc thị trường mới và tiềm năng.
Biểu 2.5: Doanh số cho vay xuất khẩu phõn theo loại hỡnh doanh nghiệp
Đơn vị tớnh: %
Loại hỡnh doanh nghiệp 2006 2007 2008 2009 6th đầu 2010
Doanh nghiệp nhà nước 52.41 43.86 35.12 21.43 11
Cụng ty TNHH 24.76 18.79 24.86 32.36 42
Cụng ty cổ phần 13.29 26.23 34.81 41.29 44
Doanh nghiệp tư nhõn 7.32 10.21 5 4.51 2.3
Khỏc 2.22 0.91 0.2 0.41 0.7
Nguồn số liệu: Ban TDXK - NHPTVN
Với chức năng là cụng cụ của Chính phủ thực hiện hoạt động TDXK, NHPTVN đó triển khai và thực hiện chớnh sỏch TDXK tới cỏc loại hỡnh doanh nghiệp, cỏc tổ chức kinh tế thuộc mọi thành phần kinh tế phỏt triển sản xuất hàng xuất khẩu một cỏch bỡnh đẳng. Qua biểu số 2.5 cho thấy doanh số cho vay đối với doanh nghiệp Nhà nước chiếm tỷ trọng lớn nhất. Tuy nhiờn,
những năm gần đõy cho vay đối với cỏc doanh nghiệp Nhà nước cú xu hướng thu hẹp dần, vỡ nhiều doanh nghiệp Nhà nước đó thực hiện chuyển đổi sang hoạt động theo mụ hỡnh cụng ty cổ phần và cụng ty TNHH một thành viờn; mặt khỏc việc hỗ trợ của NHPTVN cũng thay đổi theo hướng phự hợp với chủ trương của Chớnh phủ về thực hiện cơ chế cho vay bỡnh đẳng với mọi thành phần kinh tế; doanh nghiệp ngoài quốc doanh – thành phần kinh tế năng động của nền kinh tế đang dần vươn lờn khẳng định vị thế của mỡnh trong hoạt động kinh doanh và hội đủ cỏc điều kiện để tiếp cận được với nguồn vốn vay ưu đói của Chớnh phủ thụng qua NHPTVN.
Đỏnh giỏ một cỏch khỏi quỏt, kết quả cho vay TDXK của NHPTVN trong những năm qua cú ý nghĩa rất quan trọng đối với nền kinh tế quốc dõn, gúp phần quan trọng trong việc xử lý những khú khăn về nguồn vốn cho cỏc doanh nghiệp khi duy trỡ thị trường xuất khẩu truyền thống và mở rộng xuất khẩu sang thị trường mới. Mặc dự số vốn cho vay đúng gúp vào tổng kim ngạch xuất khẩu cũn khiờm tốn nhưng việc tập trung chủ yếu nguồn vốn hỗ trợ vào một số mặt hàng thuộc diện ưu tiờn cũng đó giỳp cỏc doanh nghiệp tăng khả năng cạnh tranh của mỡnh trờn trường quốc tế, từ đú duy trỡ ổn định tốc độ tăng trưởng kinh tế và từng bước đưa nền kinh tế hội nhập với kinh tế khu vực và thế giới. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.2.2. Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn TDXK
Bờn cạnh những kết quả đó trỡnh bày ở trờn, cho vay TDXK trong thời gian qua cũng cũn cú nhiều dự ỏn cú nợ quỏ hạn và lói đến hạn chưa trả (lói treo) qua những năm gần đõy.
Biểu số 2.6: Nợ quỏ hạn trong TDXK
Đơn vị: tỷ đồng
TT Chỉ tiờu 2006 2007 2008 2009 6th 2010
1 Dư nợ gốc (cuối kỳ bỏo cỏo) 3.000 5.765 13.376 14.467 16.347 1.2 Trong đú Nợ gốc quỏ hạn 105 51 71 286 1.557
2 Tỷ lệ nợ gốc quỏ hạn (%) 3,5 0.9 0,53 1,97 9,01
3 Lói treo 6.8 6 23 157 211
Nguồn số liệu: Ban Tớn dụng xuất khẩu - NHPTVN
Tỷ lệ nợ quỏ hạn năm 2006 là 3,5% nhưng giảm đỏng kể ở năm 2007, 2008. Điều này phản ỏnh ý thức trả nợ của cỏc doanh nghiệp vay vốn, chất lượng thẩm định cỏc khoản vay của NHPT đạt khỏ, sự phối hợp tốt với cỏc NHTM trong kiểm soỏt nguồn thu từ hợp đồng xuất khẩu. Tuy nhiờn, sang năm 2009, tỷ lệ nợ quỏ hạn lại tăng vọt lờn 1,97% và cuối thỏng 6/2010 tỷ lệ