Số : 06
Tháng 12/2013
Chứng từ Trích yếu
Số liệu TK Số tiền Ghi chú
Số Ngày Nợ Có BKN02 31/12/2013 Bảng trích yếu ghi có TK 111 152 111 15.300.000 153 111 35.787.500 642 111 20.125.800 133 111 9.135.700 334 111 9.135.700 Cộng 138.299.00 0 Kèm theo 01 bảng kê số 01
Người lập bảng Kế toán trưởng
Từ chứng từu ghi sổ ghi nợ TK 111, Có TK 111 kế toán lên sổ cái TK 111
CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
Mẫu số : 02C1- QN Theo QĐ số 15/2006/QĐ- BTC
SỔ CÁI
Tên tài khoản : Tiền mặt . TK 111 Tháng 12/2013
Ngày Chứng từ Diễn giải TKD Ư Số tiền
Số NT Nợ Có Số dư đầu kỳ 75.900.000 31/12 CTGS05 31/12 Chứng từ ghi sổ số 131 57.800.500 112 50.000.000 511 75.000.000 3331 7.500.000 31/12 CTGS01 31/12 Chứng từ ghi sổ số 152 15.300.000 CTGS03 153 35.787.500 CTGS06 642 20.125.800 CTGS06 133 9.135.700 CTGS07 334 57.950.000 Cộng phát sinh: x 190.300.500 138.299.000 Số dư cuối kỳ x 127.901.500
Sổ này có….trang được đánh dấu từ trang 01 đến trang…. Ngày mở sổ Ngày 31 tháng 12 năm 2013
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
( ký, họ tên ) ( ký, họ tên ) ( ký, họ tên )
Các chứng từ kế toán lien quan đến NV chi tiền Vn gửi ngân hàng
NV2 : Ngày 04/12/2013 mua 01 máy in canon của công ty Tân Vinh, với đơn giá 2.000.000đ/cái. Thuế GTGT là 10%. Công ty đã thanh toán tiền cho người bán hàng bằng tiền gửi ngân hàng.
Công ty TNHH Thúy Nhân gửi hóa đơn cho công ty như sau: HÓA ĐƠN
GIÁ TRỊ GIA TĂNG Mẫu số 01 GTKT3/001
Ngày 04 tháng 12 năm 2013
Liên 2: Giao cho khách hàng KH : TV/13P Số : 0007016 Đơn vị bán hàng : Công ty TNHH Tân Vinh
Địa chỉ : 15 Lê Duẩn – TP Đà Nẵng
Số tài khoản : 0075923633 tại ngân hàng Đông Á Đà Nẵng MST : 0400784225
Họ và tên người mua hàng : Trần Dũng
Đơn vị : CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN Địa chỉ : 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
số tài khoản : 11201100049597 Ngân hầng công thương ĐN Hình thức thanh toán : CK. Mã số thuế : 0400101965
STT Tên hàng hóa ,
CCDC Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền
A B C 1 2 3= 1*2
1 Máy in cannon Cái 1 2.000.000 2.000.000
Cộng tiền mặt 2.000.000
Thuế suất thuế GTGT : 10% tiền thuế GTGt 200.000
Tổng cộng tiền thanh toán 2.200.000
Số tiền bằng chữ : Hai triệu hai trăm ngàn y
Kế toán lập ủy nhiệm chi gửi ngân hàng, đề nghị chitrar tiền mua NVL
Ngân hàng Công Thương Đà Nẵng ỦY NHIỆM CHI
Số bút toán : ……….. Số : 1
Ngày 04/12/2013 Loại tiền : VNĐ Đơn vị trả tiền : CÔNG TY CP QL & KT HẦM
ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN Applicant
Số tài khoản : 11201100049597 Account No Tel
Tại ngân hàng : Ngân hàng Công Thương ĐN At bank
Đơn vị hưởng thụ : Công ty TNHH Tân Vinh Beneficiary
Địa chỉ : 15 Lê Duẩn – TP Đà Nẵng
CMT/Hộ chiếu Ngày cấp ID/Passport No Date of issue Nơi cấp Điện thoại Place of issue Tell
Số tài khoản : 0075923633 tại Ngân hàng Đông Á Account No
Tại ngân hàng Đông Á At bank
Dành cho ngân hàng ( For bank use only )
Tài khoản ghi nợ Debit account Tài khoản ghi có Credit account
Số tiền bằng số Amount in figures 2.200.000
Số tiền bằng chữ : Hai triệu hai trăm ngàn đồng y Amount in word
Nội dung : Thanh toán tiền mua hàng Details
Ghi số ngày ( settled day )…/…/… Ghi số ngày ( settled date )…/…/ …
Ngân hàng nhập UNC của công ty, tiến hành chi tiền và gửi giấy báo nợ về cho CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN
Ngân hàng công thương Đà Nẵng
GIẤY BÁO NỢ số 01
Ngày 04 tháng 12 năm 2013
Mã TK Nợ : Mã TK Có : Loại giao dịch :
Ngân hàng gửi : Ngân hàng Công Thương ĐN Ngân hàng nhận : Ngân hàng Đông Á
Tên đơn vị : CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN
Trụ sở chính : 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
Tài khoản : 11201100049597
Tại ngân hàng : Công thương Đà Nẵng
Khách hàng hưởng tiền : Công ty TNHH Tân Vinh Địa chỉ : 15 Lê Duẩn – TP Đà Nẵng
Tài khoản : 0075923633 tại ngân hàng Đông Á Account No
Số tiền ( bằng số ) 2.200.000
Số tiền bằng chữ : Hai triệu hai trăm ngàn đồng y
Nội dung : Thanh toán tiền mua hàng
NV2 : Ngày 12/12/2013 mua 03 máy trộn bê tong của công ty TNHH Nhật Linh với giá 7.900.000đ. Thuế GTGT là 10%. Hàng nhập kho đủ và công ty đã thanh toán bằng tiền gửi ngân hàng.
Công ty Nhật Linh gửi hóa đơn như sau: HÓA ĐƠN
GIÁ TRỊ GIA TĂNG Mẫu số 01 GTKT3/001 Liên 2 : Giao khách hàng KH : AH/13P
Ngày 12 tháng 12 năm 2013 Số : 0000219 Đơn vị bán : Công ty TNHH Nhật Linh
Địa chỉ : 25 Lý Thái Tổ, TP Đà Nẵng
Số tài khoản : 0101073258 Tại Ngân hàng Đông Á Đà Nẵng MST :
0 4 0 0 5 6 3 0 1 6
Họ và tên người mua hàng : Trần Dũng
Tên đơn vị : CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN Địa chỉ : 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
Số tài khoản : 11201100049597 Ngân hàng Công Thương ĐN
Hình thức thanh toán : Chuyển khoản Mã sô thuế : 0400101965
STT Tên hàng hóa ,
CCDC Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền
A B C 1 2 3 = 1 *2
1 Máy trộn bê tông Cái 3 7.900.000 23.700.000
Cộng tiền mặt 23.700.000 Thuế suất thuế GTGT : 10% tiền thuế GTGT 2.370.000 Tổng công tiền thanh toán 26.070.000
Số tiền bằng chữ : Hai triệu sáu trăm bảy mươi ngàn đồng y
Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị
( Ký, ghi rõ họ tên ) ( Ký, ghi rõ họ tên ) ( Ký, ghi rõ họ tên )
Ủy nhiệm chi gửi ngân hàng đề nghị chi tiền mua CCDC
Ngân hàng Công Thương Đà Nẵng
Liên 2 : Khách hàng
Payment ofder Số bút toán:…….. Date Currency
Đơn vị trả tiền : CÔNG TY CP QL & KT HẦM
ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN
Applicant
Số tài khoản : 11201100049597 Điện thoại :
Account No Tel Tại ngân hàng : Ngân hàng Công Thương ĐN
At bank
Đơn vị hưởng thụ : Công ty TNHH Nhật Linh Beneficiary
CMT/Hộ chiếu Ngày cấp: ID/Passportb No Date of issue Nơi cấp Điện thoại: Place of issue Tel
Số tài khoản : 0101073258 Account No
Tại ngân hàng : Tại ngân hàng Đông Á Đà Nẵng At bank
Dành cho ngân hàng ( For bank use only )
Tài khoản ghi nợ
Debit account
Tài khoản ghi có
Cerit account
Số tiền bằng số Amount in figures
26.070.000
Số tiền bằng chữ: Hai mươi sáu triệu không trăm bảy mươi ngàn đồng y Amount in word
Nội dung : Thanh toán tiền mua hàng Details :
Ghi số ngày ( settled day )…/…/ … Ghi số ngày ( settled date )…/…/…
Đơn vị trả tiền Ngân hàng A Ngân hàng B
Nhận được ủy chi, ngân hàng tiến hành chi tiền và lập giấy báo nợ gửi về công ty GIẤY BÁO NỢ
Ngày 11 tháng 12 năm 2013
Mã TK Nợ: Mã TK Có : Loại giao dich :
Ngân hàng nhận: Nông nghiệp và PT Nông Thôn
Khách hàng trả tiền : CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN Địa chỉ : 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
Tài khoản : 11201100049597 Tại ngân hàng : Ngân hàng Công THương ĐN Khách hàng hưởng tiền : Công ty TNHH Nhật Linh
Địa chỉ : 25 Lý Thái Tổ, TP Đà Nẵng
Số tài khoản : 0101073258 Tại Nông Nghiệp và PT Nông Thôn Số tiền ( bằng số ) 26.070.000
Số tiền ( bằng chữ) Hai mươi sáu triệu không trăm bảy mươi ngàn đồng y
Nội dung : Thanh toán tiền mua máy trộn bê tông
Giao dịch viên Kiểm soát
1) Ngày 05/12/2013 Nguyễn Thị Phương – Thủ quỹ rút tiền về nhập quỹ, số tiền 50.000.000 đồng
Nợ TK 1111 : 50.000.000 Có TK 112 : 50.000.000
CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN Số : 15 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN KHTK:
GIẤY LĨNH TIỀN MẶTNgày 05/12/2013 Ngày 05/12/2013
Họ và tên người nhận tiền : Nguyễn Thị Phượng – Thủ quỹ
Địa chỉ : 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
Số TK : 11201100049597 Ngân hàng công thương ĐN CMND : 205142115
Nơi cấp : Công an Đà Nẵng
Số tiền : 50.000.000 đồng ( viết bằng chữ ) : Năm mươi triệu đồng y Nội dung : Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt
Kế toán Chủ TK Người lĩnh tiền Thủ quỹ Kiểm soát Giám đốc
trưởng
1 ) Ngày 05/12/2013 Nguyễn Thị Phượng – thủ quỹ rút tiền ngân hàng về nhập quỹ, số tiền 50.000.000 đòng
Nợ TK 1111 : 50.000.000 Có TK 112 : 50.000.000
CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN Số : 15 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN KHTK:
GIẤY LĨNH TIỀN MẶTNgày 05/12/2013 Ngày 05/12/2013
Họ và tên người nhận tiền : Nguyễn Thị Phượng – Thủ quỹ
Đơn vị : CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN
Địa chỉ : 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
Số TK : 11201100049597 Ngân hàng công thương ĐN CMND : 205142115
Nội dung : Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt
Kế toán Chủ TK Người lĩnh tiền Thủ quỹ Kiểm soát Giám đốc
trưởng
NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG
GIẤY BÁO NỢ Số 00012
Ngày 02 tháng 12 năm 2013
Mã TK Nợ : 112 Mã TK Có : 111
Tên đơn vị trả tiền : CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN Địa chỉ : 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
Số tài khoản : 11201100049597 Tại ngân hàng : Ngân hàng Công Thương ĐN
Tên đơn vị nhận tiền : Nguyễn Thị Phượng – Thủ quỹ CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN
Địa chỉ : 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
Số tài khoản : 11201100049597 Tại ngân hàng : Ngân hàng Công Thương ĐN
Số tiền bằng số : 50.000.000. Bằng chữ : Năm mươi triệu đồng y Nội dung thanh toán : Rút tiền gửi nhập quỹ
Kế toán Kiểm soát Trưởng ngân hàng ( Ký , họ tên ) ( Ký , họ tên ) ( Ký, họ tên )
Nghiệp vụ thu tiền gửi ngân hàng
Ngày 15/12/2013 nhận giấy báo có của ngân hàng, công ty Phương Đông chuyển khoản trả tiền công nợ, số tiền là :
GIẤY BÁO CÓ số 01
Ngày 11 tháng 12 năm 2013 Mã TK Nợ : 111
Mã TK Có : 112 Loại giao dịch :
Ngân hàng gửi: Nông Nghiệp và PT Nông Thôn Ngân hàng nhận : Ngân hàng Công Thương Đà Nẵng
Khách hàng trả tiền : CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN Địa chỉ : 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
Tài khoản : 11201100049597 Tại ngân hàng : Ngân hàng Công THương ĐN Khách hàng hưởng tiền : Công ty TNHH Phương Đông
Địa chỉ : 47 Hải Phòng, TP Đà Nẵng
Số tiền ( bằng số ) 49.000.000
Số tiền ( bằng chữ) Bốn mươi chín triệu đồng y
Nội dung : Thanh toán tiền nợ công
Giao dịch viên Kiểm soát
Căn cứ vào các giấy báo nợ, báo có kế toán lên sổ theo dõi tiền gửi
CÔNG TY CP QL & KT HẦM ĐƯỜNG BỘ HẢI VÂN Địa chỉ : 27 Bùi Chát – Q.Liên Chiểu – ĐN
