- Chính ph ph i có thái đ d t khoát s p x p l i cácDN nhà n c,ch đ t n
t i nh ngDN làm n có hi u qu , nh ng DN c n thi t cho dân sinh,c ph n hoá DN
nhà n c.
- Nhà n c c n ti p t c hoàn thi n và s a đ i, ban hành các b lu t, v n b n
d i hình th c lu t liên quan đ n ho t đ ng c a n n kinh t nói chung và đ n ho t
đ ng NH nói riêng t o hành lang pháp lí cho ho t đ ngDN và các NH th ng m i
đi đúng h ng .
- Nhà n c c n có bi n pháp đ m b o môi tr ng kinh t n đ nh, góp ph n
đ m b o hi u qu v n tín d ng NH c p cho n n kinh t . Nhà n c nên có nh ng
b c đ m ho c nh ng gi i pháp th c hi n g nh ng khó kh n gây ra khi có s
chuy n đ i, đi u ch nh c ch ,chính sách liên quan toàn b n n kinh t .
- C n có nh ng quy đ nh c th liên quan đ n công b thông tin tài chính
m i, tránh tình tr ng th t ch t thay đ i đ nh h ng doanh nghi p có xác minh c a
ki m toán, quy đ nh ch t ch h n v nh ng đi u ki n c a công ty ki m toán khi h
th c hi n các báo cáo ki m toán s sài, ho c thi u trung th c. Vì th c t hi n nay cho th y ch t l ng c a r t nhi u công ty ki m toán là ch a đ m b o.
- Xây d ng và hoàn thi n các quy đ nh pháp lu t đ m b o quy n ch n c a
ngân hàng trong x lỦ TS B, ch đ o các b ngành có liên quan quy đ nh v th t c, trình t x lỦ TS B nhanh chóng, hi u qu ; các quy đ nh pháp lỦ liên quan đ n giao d ch b o đ m, đ ng kỦ giao d ch b o đ m, quy đ nh v c p gi y t s h u tài s n, quy đ nh v các ngành kinh doanh…
- C c u l i d n và x lỦ các kho n n x u là vi c làm đã khó, quá trình
khó kh n h n. gi i quy t v n đ này, t t nhiên b n thân các ngân hàng ph i Ủ th c và t gánh l y trách nhi m. Trên th c t , các Công ty qu n lỦ n và khai thác
tài s n c a các NHTM đã ra đ i nh ng nó ch là n i ch a đ ng các kho n n khó
đòi t ngânhàng m chuy n sang, ch c n ng ch m i d ng l i khâu th m đ nh giá
tr TSTC c ng nh qu n ch p hàng hóa c m c cho đ n khi tài s n đó đ c bán,
thanh lý; còn đ x lỦ các món n này thì các Công ty qu n lỦ n và khai thác tà s n
không có th tr ng giao d ch. h tr thêm n a cho các NHTM nói chung c ng
nh các ngân hàng TMCP nói riêng, Chính ph c n xây d ng m t c ch đ phát
tri n th tr ng th c p cho các ho t đ ng mua, bán các kho n n x u c a các NHTM. Tr c m t, Chính ph s d ng ngu n l c c a mìnhđ x lỦ các kho n n này t các NHTM Nhà n c; các Công ty giao d ch tài s n có, tài s n n c a Chính ph ph i ti p c n tr c ti p các NHTM Nhà n c trong quá trình ti p nh n và x lỦ các món n này; v n đ là th c hi n vi c mua bán các kho n n c a các NHTM Nhà n c ch không ph i c a các DNNN. Khi th tr ng này đ c kh i đ ng và giao d ch có hi u qu , quá trình tham gia c a các ngân hàng TMCP đ gi i quy t n
t n đ ng s g p nhi u thu n l i h n.
K T LU N CH NG 3
T t m nhìn, s m nh c a Sacombank trong th i gian t i, đ có th đ t đ c
nh ng m c tiêu và tham v ng đó thì ho t đ ng kinh doanh c n ph i đ c nâng cao
h n n a. i v i h th ng các ngân hàng, vi c h n ch r i ro tín d ng là m t trong
nh ng chìa khóa, có tác đ ng l n nh t đ n k t qu kinh doanh. có th h n ch
r i ro tín d ng, Sacombank c n ph i th c hi n đ ng b m t s gi i pháp đ c đ a
ra chi ti t t i Ch ng 3. Ch khi th c hi n đ ng b các gi i pháp trên thì vi c h n
ch r i ro tín d ng t i Sacombank m i có th đ t đ c hi u qu caonh t.
Bên c nh đó, tác gi c ng có m t s ki n ngh đ i v i NHNN và Chính ph
K T LU N
Sacombank c ng nh các NHTM khác đang đ ng tr c các thách th c v
c nh tranh và h i nh p qu c t , càng đòi h i kh c khe h n các tiêu chu n v s an
toàn, lành m nh v tài chính, v n ng l c đi u hành và qu n tr r i ro. Do đó vi c
xây d ng và hoàn thi n h th ng phòng ng a r i ro hi u qu trong ngân hàng đ i
v i các nghi p v nói chung và đ i v i nghi p v tín d ng nói riêng là m t yêu c u
b c thi t và quan tr ng, nh m đ m b o hi u qu kinh t trong quá trình ho t đ ng
và phát tri n c a m t ngân hàng th ng m i.
Ho t đ ng ngân hàng luôn hàm ch a r i ro, đ c bi t là r i rotín d ng. Do đó,
đ có s t ng tr ng n đ nh c n thi t ph i t ng c ng ki m soát ch t l ng tín
d ng, giúp gi m d n vi c trích l p d phòng r i ro, làm nh h ng đ n hi u qu
kinh doanh c a toàn ngân hàng. Do đó, vi c đ ra nh ng gi i pháp nh m h n ch
phòng ng a r i ro tín d ng t i Sacombank th t s là m i quan tâmhàng đ u.
Xu t phát t th c tr ng trên, lu n v n c g ng nh n d ng và h th ng hóa
đ c các lo i hình r i ro tín d ng hi n nay t i Sacombank; phân tích và làm rõ
nh ng u đi m và t n t i trong ho t đ ng h n ch r i ro tín d ng t i Sacombank;
v n d ng nh ng c s lỦ lu n và kinh nghi m qu n tr r i ro qu c t ; k t h p v i
nh ng Ủ ki n đóng góp t ng h p t k t qu ph ng v n, th o lu n, trao đ i v i các
nhà qu n lỦ, cán b tín d ng t i các Phòng ban c a H i s , các Chi nhánh c a
Sacombank. T đó, đ ra nh ng gi i pháp h n ch r i ro tín d ng mang tính th c
ti n cao, góp ph n hoàn thi n và nâng cao hi u qu ho t đ ng qu n tr r i ro tín
TÀI LI U THAM KH O
1. Hu nh Th H ng Vân, 2011. Hoàn thi n ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i
Ngân hàng TMCP Á Châu. Lu n v n Th c s . i h c Kinh t TP.HCM.
2. Lê V n T , 2007. Nghi p v ngân hàng th ng m i. TP.HCM: NXB Th ng kê.
3. Nguy n ng D n, ng Hà Giang, Hoàng Hùng, Tr n V n Thanh, Lê Th
H ng Phúc, Nguy n V n Th y, Nguy n Kim Tr ng, 2010. Qu n tr ngân hàng
th ng m i hi n đ i. TP.HCM: NXB Ph ng ông.
4. Phan Th Linh, 2012. Kinh nghi m qu n lỦ r i ro tín d ng trên th gi i.
http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Kinh-nghiem-quan-ly-rui-ro- tin-dung-tren-the-gioi/19013.tctc>. [Ngày truy c p: 22 tháng 12 n m 2012].
5. Sacombank, 2010, 2011, 2012, Quý II/2013. Báo cáo th ng niên.
6. Sacombank. Quá trình hình thành và phát tri n <http://www.sacombank.com.vn
/gioithieu/Pages/Qua-trinh-hinh-thanh-va-phat-trien.aspx>. 7. Th ng đ c NHNN, 2005. Quy t đ nh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22/4/2005 ban hành Quy đ nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng Ngân hàng c a NHTM.Hà N i, tháng 4 n m 2005. 8. Th ng đ c NHNN, 2007. Quy t đ nh 18/2007/Q -NHNN ngày 25/4/2007 s a đ i Quy đ nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng Ngân hàng c a T ch c tín d ng theo Quy t đ nh 493/2005/Q - NHNN do Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c. Hà N i, tháng 4 n m 2007.
9. Th ng đ c NHNN, 2013. Thông t s 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy
đinh v phân lo i tài s n có, m c trích, ph ng pháp trích l p d phòng r i ro và vi c s d ng d phòng đ x lý r i ro trong ho t đ ng c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài. Hà N i, tháng 01 n m 2013.
10. Tr n Huy Hoàng, 2010. Qu n tr ngân hàng th ng m i. TP.HCM: Nhà xu t
PH L C 1: i u 10 thông t s 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy
đinh v phân lo i tài s n có, m c trích, ph ng pháp trích l p d phòng r i ro và vi c s d ng d phòng đ x lỦ r i ro trong ho t đ ng c a t ch c tín d ng, chi
nhánh ngân hàng n c ngoài c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam
i u 10. Phơn lo i n vƠ cam k t ngo i b ng theo ph ng pháp đ nh l ng
1. T ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài th c hi n phân lo i n (tr các kho n tr thay theo cam k t ngo i b ng) theo 05 nhóm nh sau:
a) Nhóm 1 (N đ tiêu chu n) bao g m:
(i) N trong h n và đ c đánh giá là có kh n ng thu h i đ y đ c n g c và lãi đúng h n;
(ii) N quá h n d i 10 ngày và đ c đánh giá là có kh n ng thu h i đ y đ n g c và lãi b quá h n và thu h i đ y đ n g c và lãi còn l i đúng th i h n;
(iii) N đ c phân lo i vào nhóm 1 theo quy đ nh t i kho n 2 i u này. b) Nhóm 2 (N c n chú Ủ) bao g m:
(i) N quá h n t 10 ngày đ n 90 ngày; (ii) N đi u ch nh k h n tr n l n đ u;
(iii) N đ c phân lo i vào nhóm 2 theo quy đ nh t i kho n 2 và kho n 3 i u này.
c) Nhóm 3 (N d i tiêu chu n) bao g m:
(i) N quá h n t 91 ngày đ n 180 ngày; (ii) N gia h n n l n đ u;
(iii) N đ c mi n ho c gi m lãi do khách hàng không đ kh n ng tr lãi đ y đ theo h p đ ng tín d ng;
(iv) N thu c m t trong các tr ng h p sau đây:
- N c a khách hàng ho c bên b o đ m là t ch c, cá nhân thu c đ i t ng mà t
ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài không đ c c p tín d ng theo quy đ nh c a pháp lu t;
- N đ c b o đ m b ng c phi u c a chính t ch c tín d ng ho c công ty con c a
t ch c tín d ng ho c ti n vay đ c s d ng đ góp v n vào m t t ch c tín d ng khác trên c s t ch c tín d ng cho vay nh n tài s n b o đ m b ng c phi u c a
chính t ch c tín d ng nh n v n góp;
- N không có b o đ m ho c đ c c p v i đi u ki n u đãi ho c giá tr v t quá
5% v n t có c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài khi c p cho khách hàng thu c đ i t ng b h n ch c p tín d ng theo quy đ nh c a pháp lu t;
- N c p cho các công ty con, công ty liên k t c a t ch c tín d ng ho c doanh
nghi p mà t ch c tín d ng n m quy n ki m soát có giá tr v t các t l gi i h n
theo quy đ nh c a pháp lu t;
- N có giá tr v t quá các gi i h n c p tín d ng, tr tr ng h p đ c phép v t
gi i h n, theo quy đ nh c a pháp lu t;
- N vi ph m các quy đ nh c a pháp lu t v c p tín d ng, qu n lỦ ngo i h i và các
t l b o đ m an toàn đ i v i t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài;
- N vi ph m các quy đ nh n i b v c p tín d ng, qu n lỦ ti n vay, chính sách d
phòng r i ro c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài. (v) N đang thu h i theo k t lu n thanh tra;
(vi) N đ c phân lo i vào nhóm 3 theo quy đ nh t i kho n 2 và kho n 3 i u này. d) Nhóm 4 (N nghi ng ) bao g m:
(i) N quá h n t 181 ngày đ n 360 ngày;
(ii) N c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n d i 90 ngày theo th i h n tr n
đ c c c u l i l n đ u;
(iii) N c c u l i th i h n tr n l n th hai;
(iv) Kho n n quy đ nh t i đi m c (iv) kho n 1 i u này quá h n t 30 ngày đ n 60 ngày k t ngày có quy t đ nh thu h i;
(v) N ph i thu h i theo k t lu n thanh tra nh ng đã quá th i h n thu h i đ n 60 ngày mà v n ch a thu h i đ c;
(vi) N đ c phân lo i vào nhóm 4 theo quy đ nh t i kho n 2 và kho n 3 i u này. đ) Nhóm 5 (N có kh n ng m t v n) bao g m:
(i) N quá h n trên 360 ngày;
(ii) N c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n t 90 ngày tr lên theo th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u;
(iii) N c c u l i th i h n tr n l n th hai quá h n theo th i h n tr n đ c c c u l i l n th hai;
(iv) N c c u l i th i h n tr n l n th ba tr lên, k c ch a b quá h n ho c đã
quá h n;
(v) Kho n n quy đ nh t i đi m c (iv) kho n 1 i u này quá h n trên 60 ngày k t ngày có quy t đ nh thu h i;
(vi) N ph i thu h i theo k t lu n thanh tra nh ng đã quá th i h n thu h i trên 60 ngày mà v n ch a thu h i đ c;
(vii) N c a khách hàng là t ch c tín d ng đ c Ngân hàng Nhà n c công b đ t vào tình tr ng ki m soát đ c bi t, chi nhánh ngân hàng n c ngoài b phong t a v n và tài s n;
(viii) N đ c phân lo i vào nhóm 5 theo quy đ nh t i kho n 3 i u này.
2. N đ c phân lo i vào nhóm n có r i ro th p h n trong các tr ng h p sau đây:
a) i v i n quá h n, t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài phân lo i l i vào nhóm n có r i ro th p h n (k c nhóm 1) khi đáp ng đ y đ các đi u ki n sau đây:
(i) Khách hàng đã tr đ y đ ph n n g c và lãi b quá h n k c lãi áp d ng đ i v i
n g c quá h n) và n g c và lãi c a các k h n tr n ti p theo trong th i gian t i thi u 03 (ba) tháng đ i v i n trung và dài h n, 01 (m t) tháng đ i v i n ng n h n,
k t ngày b t đ u tr đ y đ n g c và lãi b quá h n;
(ii) Có tài li u, h s ch ng minh vi c khách hàng đã tr n ;
(iii) T ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài có đ c s thông tin, tài li u đánh giá khách hàng có kh n ng tr đ y đ n g c và lãi còn l i đúng th i h n. b) i v i n c c u l i th i h n tr n , t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài phân lo i l i vào nhóm n có r i ro th p h n (k c nhóm 1) khi đáp ng đ y đ các đi u ki n sau đây:
(i) Khách hàng đã tr đ y đ n g c và lãi theo th i h n tr n đ c c c u l i trong th i gian t i thi u 03 tháng đ i v i n trung và dài h n, 01 (m t) tháng đ i v i n ng n h n, k t ngày b t đ u tr đ y đ n g c và lãi theo th i h n đ c c c u l i;
(ii) Có tài li u, h s ch ng minh vi c khách hàng đã tr n ;
(iii) T ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài có đ c s thông tin, tài