hàng th ng m i t i n c này th ng xu t phát t :
- D n tín d ng t ng quá nhanh, trong khi cho vay nh ng l nh v c ngoài th
tr ng truy n th ng và d a vào th ch p, ng i b o lãnh, danh ti ng – là nh ng
ngu n tr n th y u – mà không đánh giá ngu n tr n chính.
- Trình đ chuyên môn c a cán b tín d ng có nhi u h n ch so v i tiêu chu n.
- Coi nh các tiêu chu n an toàn tín d ng, nh : cho vay v i k v ng tài s n
hình thành t v n vay s có giá tr cao (tuy nhiên tình tr ng s t và gi m giá nhà đ t nghiêm tr ng Th ng H i đã làm cho s k v ng vô ngh a, giá b t đ ng s n s t gi m, tr giá th ch p không đ bù đ p kho n vay, thanh kho n kém, nguy c không
tr đ c n là r t l n); T l cho vay trên giá tr tài s n th ch p quá cao; Cho vay
đ m b o b ng chính c phi u ngân hàng mình; C c u kho n vay kém hi u qu ,
cho vay quá kh n ng chi tr ; Không v n b n hoá tho thu n c th v m c đích và cách s d ng kho n vay, k ho ch ngu n tr n .
- Giám sát sau gi i ngân kém; không giám sát tho đáng các kho n cho vay
xây d ng, nh đi th c đ a, ti n đ rút v n vay, thanh tra,…Không có ch ng t đ a ch giao d ch v i khách hàng vay, h s pháp lỦ không đ y đ ; Không thu th p, xác minh và phân tích các báo cáo trong su t k h n hi u l c kho n vay; Không nh n bi t đ c các d u hi u c nh báo nh chu k luân chuy n t n kho và kho n ph i thu ch m l i, chu k các kho n ph i tr dài ra và phát sinh l ròng trong kinh doanh.
Nh n bi t và x lỦ s m, hi u qu các nguyên nhân trên làđi u ki n quan trong
nh t đ gi m thi u r i ro tín d ng c a các ngân hàng th ng m i Trung Qu c.
1.2.8.2. Kinh nghi m c a Nh t B n
Ho t đ ng c a ngân hàng và n n kinh t Nh t có m i quan h ch t ch v i nhau. Khi n n kinh t có v n đ thì ngành kinh doanh ngân hàng c ng không th ho t đ ng t t đ c. Cho dù ngân hàng đóng vai trò h tr đ i v i các ngành công nghi p s n xu t và d ch v , nh ng h th ng ngân hàng c ng có th làm tình hình x u h n và trì tr s n đ nh c a n n kinh t n u b n thân ngân hàng c ng g p khó kh n. N u nh ph n l n các kho n cho vay c a ngân hàng c p cho các doanh nghi p không kh e m nh, thì không ch ngân hàng ho t đ ng không hi u qu , mà
n n kinh t c ng s b nh h ng.
Th c t ho t đ ng tín d ng c a các ngân hàng th ng m i Nh t B n cho th y vi c cho vay không ch t ch cùng v i chính sách m r ng quá tham v ng càng đ c kích thích thêm do c nh tranh trên th tr ng là k t qu gây ra thua l c a
ngân hàng. M t khác, do không có kinh nghi m v i nh ng kho n vay b th t thoát nghiêm tr ng tr c đây nên các ngân hàng Nh t không bi t cách qu n lỦ khi có phát sinh lãi l tín d ng.
Các ngân hàng không hi u rõ h u qu nghiêm tr ng c a vi c trì hoãn nh ng bi n pháp d t khoát đ i v i các khách hàng vay có r i ro, do đó m c l lãi c a ngân
hàng không th đ c gi i quy t nhanh chóng và v i phí t n th p h n. Ngoài ra,
th c t Nh t c ng cho th y, n u m c l c a ngân hàng v t quá kh n ng c a các ngân hàng th ng m i, Nhà n c s dùng các ngu n qu qu c gia đ can thi p và t t y u Ban đi u hành các ngân hàng c ng ph i đ c thay th .
Hi n nay các ngân hàng Nh t đã x lỦ thành công các v n đ liên quan đ n tài s n không thu h i đ c. T ch c d ch v tài chính (The Financial Service Agency) đóng vai trò quan tr ng trong vi c thúc ép các ngân hàng th c hi n công
tác d phòng c n thi t c ng nh x lỦ nh ng kho n n x u mà tr c đây đã t ng
gây ra các kho n l l n kéo dài trong nhi u n m đ i v i h u h t các ngân hàng.
1.2.8.3. Kinh nghi m c a M
Th c t ngân hàng M cho th y, vi c đ xu t đúng l i ra cho các kho n n
x u là quan tr ng h n vi c thu h i n . Vi c t t toán kho n n x u ch nên xem xét khi đó là cách cu i cùng đ thu h i kho n vay có v n đ , vì thu h i có th hi u qu h n thông qua vi c ti p t c tr n c a m t doanh nghi p v n đang ho t đ ng h n là ph i t t toán tài s n.
n nay đã có t i 117 ngân hàng M thu c di n “có v n đ ” (theo công b c a
Federal Deposit Insurance Corporation – Công ty B o hi m ti n g i Liên bang M FDIC) và h n 10 ngân hàng M b phá s n. Nguyên nhân là do các ngân hàng m t kh n ng thanh kho n do danh sách các kho n n khó thu h i t ng cao, dùng huy đ ng ti n g i cho vay b t đ ng s n đ ng ngh a v i vi c l y ng n nuôi dài, không
th m đ nh ngu n tr n , cho vay d i chu n, đ n khi giá b t đ ng s n t t d c không phanh, các kho n n không thu h i đ c, ngân hàng m t kh n ng chi tr các kho n ti t ki m đ n h n, tình hình kinh t kh ng ho ng, các doanh nghi p M r i vào tình c nh khó kh n phá s n, các kho n đ u t c a ngân hàng c ng t đó thua l ,…
T cu c kh ng ho ng tín d ng M , cho th y nguyên nhân xu t phát ph n l n t vi c qu n lỦ ki m soát kho n vay kinh doanh b t đ ng s n và ch ng khoán còn y u kém, ch t l ng tín d ng không đ c coi tr ng, có nhi u kho n cho vay d i chu n, không th m đ nh k tr c khi cho vay, s d ng ngu n huy đ ng ng n h n đ đ u t vào nh ng kho n dài h n nh b t đ ng s n nên không tránh kh i r i ro m t kh n ng thanh toán và không thu h i đ c n . ó c ng là bài h c kinh nghi m quỦ báu cho Vi t Nam khi r i vào tình tr ng t ng t …
1.2.8.4. BƠi h c kinh nghi m cho Vi t Nam t nh ng kinh nghi m c a các n c trên th gi i
- Nuôi d ng m t m i quan h lâu dài và t ng h p v i bên đi vay và ph c v
m i nhu c u v tài chính c a h .
- Nh n m nh vi c th m đ nh kho n vay h n là vi c ki m soát kho n vay. Vi c
c t gi m ho c làm t t trong quá trình th m đ nh s d n đ n kho n n x u. Thêm vào đó, cho vay các kho n n có r i ro s không đáng n u tính đ n kh i l ng công vi c ph i th c hi n đ kho n vay không b quá h n. H n n a, c n đánh giá đúng tình tr ng
c a t ng bên vay h n làcâu n vào các ph ng pháp và công th c t đ ng, ví d nh
ch m đi m tín d ng.
- Tránh s d ng nh ng đ n v môi gi i, vì các đ n v môi gi i không có
đ ng c đ đem l i các kho n vay có ch t l ng cao h n do h đ c tr không c n
c vào ch t l ng kho n vay.
- C n yêu c u bên vay ph i ch ng t đ c kinh nghi m c a mình trong kinh
doanh, yêu c u bên vay cung c p th ch p c tài s n cá nhân và tài s n doanh nghi p cho dù là tài s n đ m b o có c n thi t hay không đ t o ra đ ng l c v tâm lỦ cho bên vay đ i v i kho n vay.
M c dù các bên cho vay nh ho c l n có th khác nhau v ph ng pháp xem xét kho n vay, c 2 đ u yêu c u có ít nh t m t cán b , không ph i là cán b th m đ nh kho n vay, đ xem xét l i kho n vay và đ a ra quy t đ nh phê duy t cu i cùng. K t
c u này lo i b vi c ra quy t đ nh phê duy t cu i cùng t nhi u cán b r i rác mà
t p trung vi c phê duy t vào m t cán b ho c m t nhóm đ đ m b o tính th ng nh t, ki m soát và hi u qu trong th m đ nh kho n vay.
- Yêu c u cán b cho vay ph i có trách nhi m v i kho n vay h cho vay.
- Áp d ng h s tín nhi m cho các kho n vay m i và th m đ nh l i h s này
theo đ nh k trong su t th i h n c a kho n vay.
- Xác đ nh n x u s m và t ng c ng các n l c thu h i n r t m nh m ;
luôn theo dõi đ xác đ nh s m nh ng d u hi u c a kho n vay x u trong t ng lai. Cách t t nh t đ xác đ nh s m các d u hi u là luôn gi m i liên h v i khách hàng, không đ i cho đ n khi kho n vay tr nên quá h n.
K T LU N CH NG 1
Trong ch ng 1, tác gi đã h th ng hóa c s lỦ lu n, nh ng v n đ c b n v tín d ng và r i ro tín d ng trong ho t đ ng kinh doanh c a các Ngân hàng th ng m i. Tác gi đã nghiên c u b n ch t, các hình th c tín d ng, nguyên nhân r i ro tín d ng, ch ra nh h ng c a r i ro tín d ng đ i v i ngân hàng và n n kinh
t , đ ng th i nêu ra m t s ph ng pháp phân tích r i ro tín d ng. Nh ng n i dung
CH NG 2: TH C TR NG R I RO TệN D NG T I SACOMBANK 2.1. Gi i thi u chung v Sacombank
2.1.1. Quá trình hình thƠnh vƠ phát tri n
Ngân Hàng Th ng M i C Ph n Sài Gòn Th ng Tín đ c thành l p vào
ngày 21/12/1991 trên c s h p nh t 4 t ch c tín d ng t i Tp. H Chí Minh: TCTD
Tân Bình, Thành Công, L Gia và Ngân Hàng Phát Tri n Kinh T Gò V p; v i các nhi m v chính là huy đ ng v n, c p tín d ng và th c hi n các d ch v ngân hàng.
Tr s chính ban đ u c a Sacombank trên đ ng Nguy n Oanh, nay là Chi nhánh Gò V p. T tháng 04/1999 tr s chính c a Sacombank đ c đi u chuy n v tòa nhà Sacombank đ t t i s 278 Nam K Kh i Ngh a, Qu n 3, Tp.H Chí Minh.
Sacombank xu t phát đi m là m t ngân hàng nh , ra đ i trong giai đo n khó kh n c a đ t n c v i s v n đi u l ban đ u 3 t đ ng và ho t đ ng ch y u
t i vùng ven Tp. H Chí Minh. Sau 22 n m ho t đ ng đ n nay, Sacombank đã t ng
v n đi u l lên 10.739 t đ ng và đ c NHNN ch p thu n t ng v n đi u l t m c
10.740 t đ ng lên trên 12.425 t đ ng theo ph ng án phát hành c ph n. Tr i qua
22 n m hình thành và phát tri n, Sacombank hi n nay đã là m t trong nh ng cánh
chim đ u đàn c a th tr ng tài chính Vi t Nam v i m ng l i trên toàn qu c đ t
421 đi m, là ngân hàng đ u tiên niêm y t trên th tr ng ch ng khoán, là Ngân
hàng TMCP đ u tiên t i Vi t Nam áp d ng H th ng qu n lỦ trách nhi m v i môi tr ng và xã h i (ESMS) theo chu n m c qu c t do Price waterhouse Coopers
(PwC) Hà Lan t v n nh m t ng c ng qu n lỦ các tác đ ng đ n môi tr ng - xã
h i trong ho t đ ng c p tín d ng đ n các khách hàng.
V i đ nh h ng là m t ngân hàng bán l vi c m r ng m ng l i là m t
trong nh ng m c tiêu chi n l c c a Sacombank. M ng l i ho t đ ng c a
Sacombank t 3 Chi nhánh và 1 H i s lúc m i thành l p, đ n nay đã đ c m r ng
v i v i m ng l i 421 đi m giao d ch t i 48/63 t nh, thành Vi t Nam và c Lào,
Campuchia, g m 1 s giao d ch, 71 chi nhánh trên các t nh thành, 01 chi nhánh t i
Lào, 1 ngân hàng 100% v n n c ngoài t i Campuchia, 339 phòng giao d ch, 1
POS. Ngoài ra, Sacombank đã thi t l p m i quan h đ i lỦ v i hàng tr m ngân hàng
t i các qu c gia và vùng lãnh th trên kh p th gi i... V i 10.406 cán b nhân viên
tr , n ng đ ng và sáng t o.
V a qua, Sacombank c ng đã đ c t ch c x p h ng tín d ng Fitch Ratings công b gi nguyên m c x p h ng nhà phát hành n dài h n (IDRs) m c B, đ ng th i tri n v ng dành cho Sacombank là m c n đ nh. X p h ng IDR dài h n c a Sacombank đã ph n ánh h s tín d ng đ c l p và m c đ a chu ng r i ro h p lỦ c a Sacombank, bao g m c đ i v i nh ng khách hàng doanh nghi p nhà n c. ánh giá c a Fitch Ratings góp ph n minh ch ng cho s t ng tr ng v ng ch c và
n đ nh c a Sacombank. Sacombank nh n đ c g i th ng Ngân hàng bán l t t
nh t Vi t Nam do t p chí The Asian Banker bình ch n,… Ngày 02/9/2013,
Sacombank vinh d nh n gi i th ng “Sao Vàng t Vi t” n m 2013 v i v trí
thu c Top 100 Th ng hi u Vi t Nam t i L trao gi i “Sao Vàng t Vi t” n m
2013 do Trung ng H i Liên hi p Thanh niên Vi t Nam và H i Doanh nhân tr
Vi t Nam t ch c t i Hà N i.
2.1.2. K t qu ho t đ ng c a Sacombank
Qua 21 n m ho t đ ng, Sacombank luôn gi v ng s t ng tr ng m nh m
và nđ nh. i u này đ c th hi n b ng các ch tiêu chính qua các n m nh sau:
B ng 2.1 ậM t s ch tiêu tƠi chính c b n c a Sacombank
Ch tiêu N m 2010 N m 2011 N m 2012 Quý II/2013 Giá tr (t đ ng) (t đ ng)Giá tr T c đ t ng tr ng Giá tr (t đ ng) T c đ t ng tr ng Giá tr (t đ ng) T c đ t ng tr ng T ng tài s n 141,799 140,137 -1.17% 151,282 7.95% 159,411 5.37% V n ch s h u 13,633 14,224 4.34% 13,414 -5.69% 13,912 3.71% V n đi u l 9,179 10,740 17.01% 10,740 0.00% 10,740 0.00% T ng v n huy đ ng 126,204 111,513 -11.64% 123,753 10.98% 124,611 0.69% T ng d n cho vay 77,486 79,429 2.51% 98,728 24.30% 109,288 10.70% L i nhu n tr c thu 2,426 2,740 13.01% 1,315 -51.45% 1,448 16.41% L inhu n sau thu 1,799 2,033 13.01% 987 -51.45% 1,149 16.41%
Bi u đ 2.1: M c thay đ i t ng tƠi s n, v n ch s h u vƠ v n đi u l
qua các n m
Ngu n: Báo cáo th ng niên Sacombank
V n ch s h u và v n đi u l thay đ i không đáng k qua các n m. Trên
tinh th n th c hiên ch tr ng tái c c u hê th ng t ch c tín d ng (TCTD),
Sacombank đã rà soát toàn b c c u và ho t đ ng c a Ngân hàng, đ ng th i ti n