T c đ t ng tr ng tín d ng c a Vi t Nam đưt ng cao h n r t nhi u so v i t c đ t ng tr ng huyđ ng, d n đ n s m t cơn b ng khi ti n g i ng n h n đ c đem cho vay dƠi h n. Các ngơn hƠng g n đơy th ng chi m d ng v n l n nhau, ch ng t tính thanh kho n c a h th ng ngơn hƠng khá c ng th ng. i u đáng nói lƠ, c ng th ng thanh kho n đư lan t ngơn hƠng nh , ngơn hƠng y u sang c ngơn hƠng l n, ngơn hƠng m nh.
N m 2010, NHNN ban hƠnh ban hành Thông t 13 theo đó gi i h n t l cho vay trên v n huy đ ng (LDR) không quá 80%. Tuy nhiên xét trong th c t nh ng n m
t 2007 - 2011, LDR luôn m c trên 90%. Nguyên nhơn c a tình tr ng trên lƠ do s vi ph m t l nƠy c a các NHTMCP khi có giai đo n cho vay v t quá huy đ ng
trên 100%. Trong khi LDR c a các NHTM nhƠ n c ch t 60-70%.
B ngă5:ăT ăl ă(%) cho vay/huyăđ ngă(LDR)ăgiaiăđo nă2008-2011
N m 2008 2009 2010 că2011
LDR 0,95 1,01 1,01 1,02-1,03
Ngu n: Lê Xuân Ngh a (2012), Kinh t Vi t Nam giai đo n 2006-2011 và Tri n v ng 2012-2015, y ban giám sát tƠi chính qu c gia. [14]
Theo s li u c a y ban giám sát tƠi chính Qu c gia thì LDR c a c n n kinh t còn cao h n, c th LDR trong 02 n m 2009 vƠ n m 2010 lƠ 101% vƠ c cho n m
2011 là 102-103%, th hi n t c đ t ng tr ng tín d ng nhanh khi n ngƠnh ngơn hƠng có nguy c r i ro, đ c bi t lƠ v r i ro thanh kho n, dù đi m quy t đ nh cho m t t l LDR an toƠn lƠ c c u các k h n v n huy đ ng vƠ cho vay, hay b n ch t vƠ tr ng thái c a các ngu n v n khi h th ng NHTM luôn ti m n r i ro k h n vì đ i b ph n ngu n v n huy đ ng c a ng i dơn hi n nay ch y u k h n ng n, ti n g i r t linh ho t k vƠ bi n đ ng. T l nƠy lƠ t ng đ i cao khi so sánh v i quy đ nh c a m t s n c nh : Trung Qu c 0,75; Philippines 0,75; Indonesia 0,75 - 1,02.
T ngày 01/09/2011, Theo quy đ nh t i Thông t 22 c a NHNN, t l cho vay
kh ng ch không đ c quá 80% vƠ 85% (theo nhóm ngơn hƠng ho c công ty tƠi
chính) v n huy đ ng đ c quy đ nh trong Thông t 13 n m 2010 đư đ c h y b ,
th tr ng ch ng ki n s gia t ng đáng lo ng i khi LDR c a nhi u NHTM đư lên t i 90%, th m chí t i 100% ho c cao h n, huy đ ng đ c bao nhiêu thì cho vay b y nhiêu, khi huy đ ng khó kh n, m t cơn đ i k h n d n t i khó kh n thanh kho nầ Trong đ án 254 c a Chính ph v tái c c u h th ng NHTM có đ t gi i pháp ki m soát t ng tr ng tín d ng c a các NHTM NhƠ n c phù h p v i ngu n v n v quy mô vƠ c c u k h n. án đ t m c tiêu t ng b c gi m t l d n tín d ng so v i v n huy đ ng v m c không quá 90% đ n n m 2015.
2.1.6. M tă s ă đánhă giáă v ă môiă tr ngă phápă lỦă choă ho tă đ ngă c aă h ă th ngă
NHTM
Hi n nay, h th ng pháp lu t c a n c ta v c b n đư t ng đ i đ y đ , đ ng b , đi u ch nh ngƠy cƠng sơu r ng các quan h phát sinh trong xư h i (xin xem thêm
ph l c 8). Tuy nhiên, trong quá trình th c hi n, v n còn m t s v ng m c c n đ c nghiên c u đi u ch nh vƠ hoƠn thi n thêm. M t s ví d nh sau:
(i) Theo quy đ nh c a Lu t t đai 2003, t ch c kinh t (bao g m c t ch c kinh t đ c NhƠ n c giao đ t s d ng vƠo m c đích xơy d ng nhƠ đ bán ho c cho thuê) đ c quy n th ch p quy n s d ng đ t vƠ tƠi s n thu c s h u c a mình g n li n v i đ t t i t ch c tín d ng đ c phép ho t đ ng t i Vi t Nam đ vay v n theo quy đ nh c a pháp lu t ( i m d Kho n 2 i u 110). Trong khi đó, theo quy đ nh t i i u 61 Ngh đ nh s 71/2010/N -CP ngƠy 23/6/2010 c a Chính ph v quy đ nh chi ti t vƠ h ng d n thi hƠnh Lu t NhƠ thì t ch c, cá nhơn mua nhƠ hình thƠnh trong t ng lai c a doanh nghi p kinh doanh b t đ ng s n đ c quy n th ch p nhƠ
t i t ch c tín d ng đ vay v n.
(ii) Theo quy đ nh c a i u 321 B lu t dơn s 2005 vƠ Kho n 2 i u 4 Ngh đ nh 163/2006/N -CP, c phi u hình thƠnh trong t ng lai có th đ c dùng lƠm tƠi s n b o đ m. Tuy nhiên, th c t cho th y, t i th i đi m giao k t h p đ ng c m c , c phi u ch a có trên tƠi kho n. Trong th i gian ch ghi ắCó”vƠo tƠi kho n l u kỦ c a bên c m c thì bên c m c không th giao c phi u (tƠi s n b o đ m) cho bên nh n c m c nh theo quy đ nh t i i u 163 B lu t dơn s 2005 vƠ i u 16 Ngh đ nh 163/2006/N -CP.
(iii) Theo kho n 5 i u 349 B lu t dơn s 2005, bên th ch p tƠi s n có quy n cho thuê, cho m n tƠi s n th ch p. Trên th c t , trong th i h n th ch p, ng i th ba lƠ ng i đ c bên th ch p cho thuê, cho m n tƠi s n th ch p có th th c hi n các ho t đ ng đ u t đ lƠm t ng giá tr tƠi s n th ch p. Vi c đ u t nƠy có th đ c s đ ng Ủ ho c không đ ng Ủ c a bên th ch p. Tuy nhiên, Ngh đ nh 163/2006/N -
th ch p (khi đ c cho thuê, cho m n tƠi s n th ch p) khi tƠi s n th ch p b x lỦ. i u nƠy có th nh h ng đ n quy n l i c a bên th ba vƠ phát sinh tranh ch p gi a các bên.
(iv) V trách nhi m c a UBND, c quan công an trong vi c h tr ng i x lỦ tƠi s n thu gi tƠi s n b o đ m. Các TCTD v n g p nhi u khó kh n trong quá trình thu
gi tƠi s n b o đ m đ x lỦ. Do đó, đ ngh b sung các quy đ nh t ng c ng trách nhi m c a UBND, c quan công an trong vi c h tr bên nh n b o đ m không ch trong tr ng h p bên gi tƠi s n b o đ m có hƠnh vi ch ng đ i, c n tr , gơy m t an ninh, tr t t n i công c ng ho c có hƠnh vi vi ph m pháp lu t khác mƠ trong c quá trình thu gi tƠi s n b o đ m đ x lỦ.
2.2. TH CăTR NGăN ăX UăC AăH ăTH NGăCỄCăNHTM
2.2.1.ăDi năbi năn ăx uăc aăh ăth ngăNHTMăt ă2005-30/09/2012
M c dù theo NHNN, t l n x u do các TCTD báo cáo đ n h t 09/2012 m c 4,49% t ng d n , t c lƠ đư cao h n m c 3,30% vƠo cu i n m 2011, tuy nhiên t l n x u do c quan thanh tra giám sát ngơn hƠng ch n m u t h n 1 tri u khách hƠng kh o sát t i 57 TCTD công b lên t i 8,80% t ng d n . Tuy nhiên t l n x u trên th c t còn có th còn cao do m t s ngơn hƠng có th không trích d phòng đ y đ cho các kho n vay c a các DNNN l n.
B ngă6:ăDi năbi năn ăx uăt ă2005ăậ 30/09/2012ă( VT:ă1.000ăt ăđ ng)
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 09/12
D n 527 661 1.017 1.275 1.754 2.301 2.577 2.637
N x u 17 13 20 45 36 58 85 232
T l 3,18% 2,00% 2,00% 3,50% 2,03% 2,51% 3,30% 8,80%
Ngu n: T ng h p t Báo cáo th ng niên (2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010), [26] và Nguy n H u Ngh a (2012), Th c tr ng n x u c a các T ch c tín d ng
N x u c a h th ng ngơn hƠng Vi t Nam theo nh s li u công b chính th c t ng t 2,5% n m 2010 lên 3,1% trong 6 tháng đ u n m vƠ 3,3% vƠo cu i n m 2011, t ng ng v i kho ng 85.000 t đ ng.
c bi t, n x u c a h th ng tính đ n 30/09/2012 lƠ 8,8%, t ng đ ng 232.100 t đ ng. Tuy nhiên, t l n x u đ c các c quan NhƠ n c công b v n ch a th ng nh t t i m t th i đi m. Nguyên nhơn c a tình tr ng nƠy lƠ do:
Th nh t, các tiêu chí xác đ nh n x u theo quy đ nh hi n hƠnh có bao g m tiêu chí đ nh l ng (nh : th i gian quá h n, s l n c c u l i th i h n tr n ,ầ) vƠ tiêu chí
đ nh tính (ch m đi m, x p h ng khách hƠng, đánh giá kh n ng tr n c a khách
hàng).
Th hai, vi c phơn lo i n bao g m các tiêu chí đ nh tính vƠ đ nh l ng trong phơn lo i n lƠ phù h p v i thông l qu c t . Tuy nhiên, do kho n n r i ro vƠ n ng l c qu n tr r i ro c a các TCTD lƠ khác nhau, nên vi c s d ng các tiêu chí đ nh tính trong phơn lo i n d d n đ n s thi u minh b ch trong xác đ nh vƠ ghi nh n n x u c a TCTD.
B ngă7:ăCácăt ăl ăn ăx uăđ căcôngăb ăt iăth iăđi mă30/09/2012
T ăch căđánhăgiá T ăl ăn ăx u
- NHNN t ng h p t báo cáo c a các TCTD 4.5%
- C quan thanh tra giám sát c a NHNN 8.8%
- y ban Giám sát tƠi chính qu c gia 10.0%
- Trung tơm Nghiên c u kinh t vƠ chính sách (VEPR) 8,25%-14,0%
- Fitch-Ratings > 13.0%
Ngu n: Nguy n H u Ngh a (2012), Th c tr ng n x u c a các t ch c tín d ng Vi t Nam hi n nay, [13]
Th ba, do thi u thông tin v phơn lo i n c a khách hƠng t i các TCTD, nên d n đ n có s khác nhau v nhóm n c a 1 khách hƠng quan h t i nhi u TCTD.
Do các nguyên nhơn trên, n x u do TCTD báo cáo th ng th p h n n x u theo k t qu giám sát TCTD vƠ còn th p h n n a so v i n x u theo k t qu thanh tra t i ch c a NHNN. K t qu thanh tra t i ch v a qua đ i v i m t s NHTMCP y u kém thu c di n ph i c c u l i cho th y n x u th c t c a các TCTD cao h n nhi u s hi n báo cáo c a TCTD. Trong khuôn kh lu n v n nƠy, ng i vi t l y s li u n x u do các C quan thanh tra giám sát c a NHNN (8,8%) báo cáo đ phơn
tích.
Nguyên nhơn khi n n x u gia t ng ch y u lƠ do tình hình s n xu t kinh doanh c a
các doanh nghi p g p nhi u khó kh n trong n m 2011 vƠ ch a đ c c i thi n đ c trong 06 tháng đ u n m 2012, lƠm nh h ng đ n k t qu kinh doanh vƠ kh n ng tr n ngơn hƠng c a khách hƠng. Bên c nh đó th tr ng b t đ ng s n ch m ph c h i lƠm cho kh n ng tr n c a các doanh nghi p c ng nh vi c x lỦ tƠi s n đ m b o thu h i n x u c a các TCTD thêm khó kh n.
Do nh h ng c a vi c t ng tr ng tín d ng cao, n x u luôn lƠ m t trong nh ng v n đ n i c m c a ngƠnh Ngơn hàng Vi t Nam t tr c t i nay, trong đó có hai v n đ chính c n chú Ủ:
(1) S khác bi t trong cách phơn lo i n theo chu n Vi t Nam(VAS) vƠ theo chu n qu c t (IAS) vƠ;
(2) S gia t ng n x u c a toƠn h th ng trong th i gian g n đơy.
Hi n t i, NHNN đang xin Ủ ki n c a các B ngƠnh liên quan, các TCTD, NHNN Chi nhánh t nh, thƠnh ph v d th o Thông t quy đ nh v phơn lo i n , trích l p vƠ s d ng d phòng đ x lỦ r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngơn hƠng c a TCTD,
nh m thay th Quy t đ nh 493/2009/Q -NHNN.
2.2.2.ăPhơnătíchăn ăx uă
N x u có xu h ng t ng lên m nh m vƠ thay đ i t ng ngƠy. Ng i vi t s phơn tích n x u theo nhóm n , theo l nh v c cho vay, theo nhóm TCTD vƠ theo đ i t ng khách hƠng nh sau:
2.2.2.1. Phân tích n x u theo nhóm n
Theo quy t đ nh 493/Q -NHNN, n x u bao g m các kho n n đ c phơn lo i vƠo các nhóm n t nhóm 3 (n d i tiêu chu n), nhóm 4 (n nghi ng ) vƠ nhóm 5 (n có kh n ng m t v n
Tr c h t, t c đ t ng n x u, đ c bi t lƠ các nhóm 3, 4 và nhóm 5 t ng liên t c qua các tháng. ơy lƠ đi u đáng lo khi mƠ th i đi m cu i n m, các ngơn hƠng đ ng tr c áp l c thu h i v n tr khách hƠng đ h chi tr thanh lỦ h p đ ng; có thêm ngu n th c hi n các cam k t tƠi chính; k t chuy n s sách cu i n m. Nh ng áp l c nƠy cƠng t ng thêm khi mƠ t c đ t ng tr ng ti n g i đang có d u hi u ch ng l i.
Theo báo cáo c a C quan thanh tra giám sát NHNN, n nhóm 3 vƠ nhóm 4 hi n nay chi m kho ng 60% t ng n x u t ng đ ng 139.260 t đ ng vƠ 5,28% t ng d n . Trong khi đó riêng n nhóm 5 lƠ 92.840 t đ ng, t ng đ ng v i 40% n x u vƠ 3,52% t ng d n .
Theo quy t đ nh 493 v phơn lo i n vƠ trích l p d phòng r i ro thì n nhóm 5 lƠ ắn có kh n ng m t v n”, tuy nhiên đơy lƠ s n ch a ch c ch n b m t v n b i đư đ c trích l p d phòng r i ro vƠ có tƠi s n b o đ m.
Trong đi u ki n n n kinh t ch a có các d u hi u c i thi n, n x u s còn liên t c thay đ i hƠng ngƠy vƠ v i t c đ t ng n x u cao, t tr ng n x u các nhóm 4 và nhóm 5 lan r ng thêm trong c c u n không đ tiêu chu n, s lƠ nh ng tín hi u lo ng i v nguy c th t thoát v n các NHTM.
2.2.2.2. Phân tích n x u theo l nh v c cho vay
Theo thông t 13/2010/TT-NHNN ngƠy 20/05/2010 c a Th ng đ c NHNN quy đ nhv các t l b o đ m an toƠn trong ho t đ ng c a TCTD đ c s a đ ib sung t i Thông t s 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010, ngƠnh phi s n xu t bao g m ngƠnh B S, kinh doanh ch ng khoán vƠ cho vay tiêu dùng. Các ngƠnh nƠy đ c x p vƠo di n r i ro 250%.
Theo d li u mƠ Ngơn hƠng NhƠ n c v a công b , tính đ n cu i tháng 09/2012,
t ng tr ng tín d ng c a h th ng ngơn hƠng m c 2,56% so v i 31/12/2011.
Trong đó, tín d ng đ i v i tiêu dùng, ch ng khoán, b t đ ng s n chi m t tr ng
15,16% trong t ng d n , c tính t ng đ ng v i h n 400.000 t đ ng.
V d n cho vay kinh doanh b t đ ng s n, tính đ n cu i tháng 5 lƠ kho ng 197.000 t đ ng, chi m t l 7,5% t ng s d n . N x u cho vay đ u t kinh doanh b t đ ng s n kho ng 12.000 t đ ng, t ng đ ng 6,5% d n tín d ng kinh doanh b t đ ng s n. S n x u cho vay b t đ ng s n chi m t l kho ng 10,3% trong t ng n x u h th ng ngơn hƠng.
V cho vay đ u t kinh doanh ch ng khoán có xu h ng gi m, đ n ngƠy 31-5 còn
g n 12.000 t đ ng, n x u 485 t đ ng, chi m 4,1% t ng d n cho vay ch ng
khoán.
Theo báo cáo c a c quan thanh tra giám sát ngơn hƠng, n x u hi n nay ch y u r i vƠo l nh v c s n xu t công nghi p, xơy d ng do th tr ng b t đ ng s n đóng b ng quá dƠi. Tính đ n tháng 10/2011, c n c có 1.309 DNNN v i 100% v n NhƠ