3.2.1.1. Xây dựng, hoàn thiện chính sách tín dụng và quy trình cho vay
Chính sách tín dụng gắn liền với các chiến lược kinh doanh của NH. Ngoài những quy trình chuẩn mực cần xây dựng một chính sách tín dụng mở, tạo điều kiện cho ban lãnh đạo áp dụng một cách linh hoạt để kịp thời thích ứng với môi trường kinh doanh nhằm
68
nâng cao tính cạnh tranh nhưng vẫn phải đảm bảo tính tuân thủ pháp luật, khi thực hiện chính sách tín dụng không chỉ vì mục đích lợi nhuận mà còn có trách nhiệm đóng góp vào sự phát triển và thịnh vượng chung của cộng đồng.
Chính sách tín dụng cần được xem xét lại định kỳ và được điều chỉnh phù hợp sau khi phân tích, đánh giá tình hình thực tế hoặc khi có sự biến động lớn của môi trường kinh doanh có thể gây rủi ro cho ngân hàng.
Theo kết quả khảo sát thực tế, hơn 41% số lượng được khảo sát cho rằng quy trình chính sách tín dụng hiện nay của Vietinbank hạn chế được rủi ro trong việc cấp hoạt động tín dụng. Đây cũng là một kết quả khá tốt, vấn đề còn lại là việc nắm vững và thực hiện theo đúng quy trình nhằm hạn chế phần nào rủi cho chính cán bộ tín dụng và cho chính Ngân hàng. Kết quả Khảo sát tại phụ lục 03.
Tuy nhiên, để quy trình tín dụng thật sự phát huy hiệu quả như mong muốn, kiểm soát rủi ro một cách chặt chẽ hơn, các bộ phận cần tuân thủ nghiêm các bước của quy trình. Ngày càng hoàn thiện quy trình tín dụng, thiết lập quy trình cấp tín dụng rõ ràng, minh bạch hơn nữa, chuẩn hóa về thời gian. Trong quá trình thực hiện cần hạn chế việc vận dụng quy trình theo hướng quá linh hoạt, hoạt động cấp tín dụng phải luôn đảm bảo an toàn và hiệu quả.
3.2.1.2. Nâng cao vai trò của công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ
Hiện nay, VietinBank đã xây được hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ độc lập theo khu vực, theo từng cụm trên từng địa bàn. Bộ phận kiểm soát nội bộ đã được thiết lập một cách độc lập khách quan về nhân sự, lương, các chế độ đãi ngộ do hội sở trực tiếp quản lý, bổ nhiệm, miễn nhiệm không bị áp lực từ phía các giám đốc chi nhánh chi phối quyết định nên hạn chế làm giảm, sai lệch kết quả kiểm tra, kiểm soát. Tuy nhiên, bộ phận kiểm tra kiểm soát chưa kiểm tra sâu sát vào nội dung bên trong mới chỉ kiểm tra trên mặt hình thức các văn bản, mẫu biểu áp dụng. Hiện nay, để đối phó với công tác kiểm tra, cán bộ tín dụng tự tạo ra nhiều giấy tờ bổ sung hồ sơ theo quy định nhưng không thực hiện trong thực tế như các biên bản kiểm tra sử dụng vốn, kiểm tra định kỳ….. Vì vậy, cần nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong công tác kiểm tra để có thể phát hiện và ngăn chặn kịp thời các yếu tố gây rủi ro cho ngân
69
hàng.
Trong công tác kiểm tra nội bộ, ngoài thực hiện kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung và tăng tần suất kiểm tra các khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi các biện pháp quản lý nợ có vấn đề và khả năng thu hồi nợ. Công tác kiểm tra nội bộ cần thực hiện có trọng điểm, theo các ngành nghề, lĩnh vực đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro để kịp thời chấn chỉnh và đề xuất các giải pháp để tăng cường khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Thực hiện kiểm tra sau khi cho vay: thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù của các khoản vay, chất lượng khách hàng. Do mỗi khoản vay, mỗi khách hàng vay có sự khác biệt nhất định mà cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhưng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng và mối quan hệ giữa các bên.
+ Thiện hiện kiểu tra việc sử dụng vốn vay theo từng giấy nhận nợ trong vòng 10 ngày (đối với giải ngân chuyển khoản) và trong vòng 5 ngày (đối với giải ngân bằng tiền mặt) kề từ ngày giải ngân. Bên cạnh đó, cũng cần kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng theo định kỳ hàng tháng, hoặc hàng quý (nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm cơ sở cho việc xác thời hạn định kỳ này). Đối với những khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra thường xuyên, ít nhất 1 tháng 1 lần để theo sát tình hình của khách hàng, có nhận định, phân tích và giải pháp đúng đắn nhằm hạn chế rủi ro.
+ Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực hiện kiểm tra trên thực tế, có đánh giá về việc sử dụng vốn, về cân đối hàng tiền, về tài sản bảo đảm của khách hàng, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên giấy tờ. Để việc kiểm tra sử dụng vốn vay có hiệu quả giúp phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, CBTD cần chủ động đề xuất việc sử dụng một hoặc đồng thời các phương thức kiểm tra khác nhau như kiểm tra thực tế tại hiện trường, kiểm đếm hàng hóa tại kho hàng, cộng sổ đối chiếu giá trị trên hóa đơn với thẻ xuất nhập kho và/hoặc kiểm tra sổ sách chứng từ kế toán. Các loại giấy tờ cần được sao chụp lưu giữ để làm căn cứ kết luận việc sử dụng vốn vay của khách hàng ... khi kiểm tra sẽ xuất hiện các dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng để từ đó có được những
70
nhận định trong việc giám sát xếp hạng, đồng thời thu thập được những thông tin quan trọng, giúp hiểu rõ công việc kinh doanh của khách hàng đầy đủ hơn.
+ Cần có sự phân tích và đánh giá kịp thời những dấu hiệu của rủi ro như khách hàng có khó khăn trong việc trả nợ, sự thay đổi của môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật… để kịp thời có giải pháp xử lý hạn chế rủi ro.
Theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng trên cơ sở xây dựng cơ chế tra soát đối với từng loại vay (các khoản vay để xuất khẩu thì kiểm tra ngày xuất hàng, các yêu cầu đòi tiền, bộ chứng từ hàng xuất và thời gian thanh toán; các khoản vay xây dựng cơ bản cần kiểm tra tiến độ công trình, xác nhận của chủ đầu tư về công nợ và cam kết chuyển toàn bộ nguồn tiền thanh toán về tài khoản của khách hàng mở tại CN; các khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng và kiểm tra việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ ngay sau khi thu được tiền, cho dù khoản vay chưa đến…).
3.2.1.3. Đối với công tác nhân sự
Lựa chọn những cán bộ có năng lực, có trình độ chuyên môn và đạo đức tốt để bố trí vào bộ phận tín dụng. Trong các công việc ngân hàng, tín dụng là một nghề đòi hỏi phải có năng lực về phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm rất cao và luôn có những cạm bẫy nên cần có bản lĩnh và đạo đức nghề nghiệp. Do đó, cần tiêu chuẩn hóa cán bộ hoạt động tín dụng theo các tiêu chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, làm cơ sở để chuẩn hóa và nâng cao chất lượng của đội ngũ cán bộ làm việc trong một môi trường đầy rủi ro. Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng các yêu về vị trí công việc phù hợp.
Cần có sự bố trí các chức vụ phù hợp với năng lực, sở trường, và tương đối sát với nguyện vọng của cá nhân. Chính sách tiền lương của Vietinbank cần gắn chặt giữa quyền lợi và trách nhiệm của mỗi cá nhân.
Thực hiện luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng để giảm trừ những tiêu cực do những mối quan hệ được tạo lập quá dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho các cán bộ
71
tiếp cận những khách hàng khác nhau sẽ có khả năng xử lý công việc được nhanh chóng
Mỗi cán bộ tín dụng phải luôn tự tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm trong công việc. Cán bộ ở cương vị càng cao, càng phải thể hiện sự gương mẫu. Ngoài ra, bên cạnh việc thường xuyên phải nghiên cứu, học tập, nắm vững và thực hiện đúng các quy định hiện hành, mỗi cán bộ tín dụng còn phải không ngừng nâng cao năng lực công tác thông qua học hỏi kinh nghiệm nhất là khả năng phát hiện, ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng của khách hàng.
Cán bộ tín dụng phải nắm bắt thật kỹ các nghiệp vụ chuyên môn: quy trình cấp tín dụng, kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, đánh giá khách hàng, các biện pháp quản lý rủi ro, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro... Thường xuyên cập nhật các kiến thức về kinh tế, luật pháp, thông tin thị trường,...trau dồi khả năng ngoại ngữ và tin học vì nghiệp vụ ngân hàng phát triển với tốc độ rất cao mà nguồn cung cấp kiến thức chủ yếu từ nguồn tài nguyên tri thức của thế giới.
3.2.1.4. Đối với việc quản lý và thẩm định tài sản đảm bảo
Theo kết quả khảo sát, 84% số lượng được khảo sát cho rằng yếu tố tài sản đảm bảo rất quan trọng trong việc thẩm định cho vay. Đây là quan điểm chung của rất nhiều Ngân hàng trong giai đoạn tình hình kinh tế khó khăn như hiện nay. Tuy nhiên, việc quá chú trọng vào tài sản đảm bảo khi xem xét cấp tín dụng có thể sẽ tạo ra nhiều rủi ro do các yếu tố khác tạo ra như tình hình tài chính, nhu cầu sử dụng vốn và phương án kinh vay vốn, nguồn thu nhập trả nợ…
Để hạn chế rủi ro, cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi, cập nhật các văn bản pháp luật của Nhà nước liên quanđến TSBĐ, các thủ tục hồ sơ thế chấp, hồ sơ pháp lý (chứng thư sở hữu của tài sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng chứng thực, các thỏa thuận trong hợp đồng…) vì đây là vấn đề quyết định đến quyền tài sản và quyền truy đòi nợ của ngân hàng.
Thẩm định rủi ro liên quan đến TSBĐ như rủi ro về hồ sơ pháp lý của TSBĐ, rủi ro về việc giảm tính giá trị hay tính thanh khoản của TSBĐ, rủi ro do việc suy giảm khả năng thanh toán của bên bảo lãnh. Thiết lập hệ thống lưu trữ và cung cấp thông tin về
72
TSBĐ, bên bảo đảm tài sản: hệ thống thông tin thị trường, hệ thống thông tin về khoa học công nghệ.
Thường xuyên kiểm tra đánh giá TSBĐ theo giá trị, hiện vật ở thời điểm hiện tại, yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo nợ vay. Theo kết quả khảo sát, hơn 80% số lượng được khảo sát đồng ý việc thiếu giám sát tài sản sau cho khi cho vay sẽ làm gia tăng rủi ro cho ngân hàng. Vì vậy, công tác quản lý, giám sát tài sản đảm bảo theo quan điểm của tác giả là rất cần thiết, đặc biệt đối với tài sản là động sản.
Cần khắc phục việc định giá TSBĐ mang tính chủ quan, thiếu căn cứ khoa học, chưa áp dụng thích hợp các phương pháp định giá. Đối với những TSBĐ có giá trị lớn, ngân hàng nên thuê các tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn định giá nhằm khắc phục được tính chủ quan của cán bộ trong quá trình định giá.
Nâng cao nhận thức cán bộ thẩm định, hạn chế tâm lý lạm dụng vào TSBĐ mà không chú trọng đến phương án kinh doanh và mục đích sử dụng tiền vay của khách hàng. Tổ chức kiểm tra rà soát lại toàn bộ TSBĐ, hồ sơ TSBĐ, tiến hành đánh giá, định giá, định giá lại TSBĐ theo đúng quy định và quy trình của Ngân hàng Công thương. Trong đó lưu ý:
TSBĐ phải được công chứng/chứng thực/xác nhận và đăng kí GDBĐ (đối với các trường hợp bắt buộc được công chứng/chứng thực/xác nhận và đăng kí theo quy định của Ngân hàng Công thương), tránh rủi ro pháp lý và bảo đảm quyền ưu tiên thanh toán cao nhất.
Kiểm tra nội dung của các hợp đồng bảo đảm có phù hợp với quy định của Ngân hàng Công thương không, bảo đảm không có các điều khoản bất lợi.
Tiến hành đánh giá/định giá/định giá lại các TSBĐ chưa được đánh giá/định giá/định giá lại theo đúng quy định của Ngân hàng Công thương.
Trường hợp phát hiện: có rủi ro dẫn đến không hoặc khó khăn trong việc xử lý TSB; nhận bảo đảm không đúng quy định dẫn đến không quản lý được/gây thất thoát hoặc mất tài sản; giá trị TSBĐ thấp, không đủ bảo đảm cho dư nợ hiện tại, phải tìm mọi cách để rút giảm dư nợ, hoặc yêu cầu khách hàng thay thế/bổ sung thêm tài sản khác để bảo đảm cho dư nợ.
73
Chủ động định hướng, xây dựng và kiểm soát tỷ trọng dư nợ cho vay có bảo đảm đối với từng loại tài sản, tăng tỷ trọng cho vay có bảo đảm, ưu tiên nhận tài sản có tính thanh khoản cao, dễ xử lý. Có định hướng cụ thể trong toàn hệ thống trong việc nhận từng loại TSBĐ (ưu tiên, hạn chế), cũng như có biện pháp quản lỷ đối với từng loại TSBĐ phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh và nguồn lực của Vietinbank. Hiện nay, theo quy định của Ngân hàng, để cấp tín dụng tín chấp đòi hỏi người đi vay phải đáp ứng rất nhiều điều kiện. Vì vậy, để có thể cấp tín dụng cho khách hàng đúng quy định, Ngân hàng đôi khi dễ dãi trong việc nhận tài sản đảm bảo mà không xem xét đầy đủ các yếu tố có thể gây rủi ro do tài sản. Theo kết quả khảo sát, hơn 86% số lượng được khảo sát đồng ý loại tài sản nhận đảm bảo ảnh hưởng rất lớn đến khả năng phát sinh rủi ro cũng như giải pháp xử lý thu hồi nợ vay khi rủi ro đã xảy ra. Vì vậy, ngân hàng cầm xem xét kỹ các yếu tố liên quan ngoài giá trị đảm bảo của tài sản khi nhận một tài sản làm đảm bảo như khả năng quản lý, sự biến động giá, tính thanh khoản… của tài sản.
Khi lựa chọn nhận TSBĐ :
+ Hạn chế nhận làm TSBĐ đối với các tài sản thuộc sở hữu chung của dòng tộc, tài sản liên quan đến việc thờ cúng, tín ngưỡng (nhà thờ họ, đất xây lăng mộ,..), tài sản tại các khu vực tập trung các thành phần phức tạp (đầu gấu, xã hội đen....), gần nghĩa trang, lăng mộ...tài sản thuộc khu vực anh em họ hàng của một đại gia đình khó có khả năng chuyển nhượng cho bên ngoài.
+ Thẩm định kỹ TSBĐ để tránh các rủi ro tiềm ẩn. Đồng thời, thẩm định kỹ việc đáp ứng các điều kiện của TSBĐ: có bằng chứng chứng minh tài sản thuộc quyền sở hữu/sử dụng của bên bảo đảm theo đúng quy định của pháp luật; Tài sản phải chưa được đăng ký cầm cố/thế chấp tại bất kỳ TCTD nào (thông qua việc kiểm tra thông tin tại CIC, các cơ quan đăng ký GDBĐ và các kênh thông tin khác).
+ Trường hợp tài sản đã được đăng ký cầm cố/thế chấp tại các TCTD khác, chỉ xem xét nhận TSBĐ nếu TSBĐ an toàn về pháp lý, có giá trị kinh tế cao, đáp ứng được các điều kiện về TSBĐ và đảm bảo được quyền lợi của Ngân hàng nếu xảy ra rủi
74
ro; đồng thời phối hợp với TCTD khác để cùng nhận TSBĐ theo quy định bảo đảm cấp tín dụng hiện hành.
+ Cán bộ thẩm định phải tiến hành khảo sát thực tế tài sản, chụp ảnh tài sản theo nhiều chiều, so sánh, đối chiếu giữa thông tin trên hồ sơ và thông tin thực tế, tham khảo thông tin từ nhiều nguồn để đánh giá đúng hiện trạng tài sản nhằm phát hiện những dấu hiệu mâu thuẫn, giả mạo, đảm bảo tài sản được khảo sát là tài sản thế chấp