10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động tài chính 2,995,
PHẦN NGUỒN VỐN:
Chỉ tiêu A – Nợ phải trả:
Là tổng hợp các chỉ tiêu thuộc chỉ tiêu nợ phải trả, gồm nợ vay ngắn hạn như các khoản vay ngắn hạn, phải trả người bán, phải trả công nhân viên, thuế và các khoản phải nộp,… vay dài hạn, nợ dài hạn và nợ khác.
+ Vay ngắn hạn = Số tiền vay còn đến cuối kỳ trước + Số tiền dự kiến trả nợ kỳ kế hoạch
+ Phải trả người bán, căn cứ vào dự kiến mua hàng trong kỳ kế hoạch phần mua chịu hoặc căn cứ vào số còn nợ kỳ trước + Số dự kiến phải trả trong kỳ kế hoạch.
Chỉ tiêu B – Nguồn vốn chủ sở hữu:
Lấy số liệu tổng hợp từ các chỉ tiêu thuộc nguồn vốn chủ sở hữu cũng như nguồn vốn, quỹ, nguồn kinh phí, quỹ khác.
+ Các quỹ của doanh nghiệp: căn cứ vào số liệu về số tiền còn đến cuối kỳ trước + Số dự toán tăng các quỹ - Số dự toán về sử dụng quỹ kỳ kế hoạch.
+ Lợi nhuận chưa phân phối, căn cứ vào số lợi nhuận để lại của kỳ trước cộng với số dự kiến về lợi nhuận để lại kỳ này hoặc căn cứ vào số lợi nhuận chưa phân phối đến cuối kỳ trước cộng với số lợi nhuận dự kiến kỳ kế hoạch trừ đi số lợi nhuận dự kiến kỳ kế hoạch trừ đi số lợi nhuận dự kiến phân phối kỳ kế hoạch
+ Nguồn vốn đầu tư XDCB, căn cứ vào số nguồn vốn đầu tư XDCB còn cuối kỳ trước cộng với dự kiến về tăng nguồn vốn XDCB kỳ kế hoạch và trừ đi số dự kiến sử dụng nguồn vốn XDCB năm kế hoạch
+ Nguồn vốn kinh doanh, căn cứ vào nguồn vốn còn ở thời điểm cuối kỳ trước cộng với dự kiến nguồn vốn tăng và trừ đi nguồn vốn giảm năm kế hoạch.
