8. Chi phí bán hàng 24 42.863.560 9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1.225.165.400 9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1.225.165.400 10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh {30=20+(21-22)-(24+25)} 30 (180.243.182) 11. Thu nhập khác 31 4.285.000 12. Chi phí khác 32
13. Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 4.285.000 14. Tổng lợi nhuận kế toán trớc thuế (50=30+40) 50 (175.958.182) 14. Tổng lợi nhuận kế toán trớc thuế (50=30+40) 50 (175.958.182) 15. Chi phí thuế TNDN hiện hành 51 VI.30
16. Chi phí thuế TNDN hoãn lại 52 VI.30
17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-51-52) 60 (175.958.182) 18. Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70 18. Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70
Từ ngày: 01/01/2013 đến ngày: 31/01/2013 Chứng từ Diễn giải
Tài khoản
Số phát sinh
Ngày Số Nợ Có
1/1/2013 PT0113/002 Nộp doanh thu bán vé ngày 01.01.2013
Tiền mặt Việt Nam - Thu doanh thu 1111_REV 255,096,000
Thuế GTGT phải nộp 3331 12,147,429 Doanh thu bán vé 5111 242,948,571 1/1/2013 PT0113/003 Nộp doanh thu bán đò ăn uống ngày 01.01.2013
Tiền mặt Việt Nam - Thu doanh thu 1111_REV 5,162,000
Phải thu ngắn hạn khách hàng _ VND 1311 5,162,000 1/1/2013 PT0113/004 Nộp doanh thu bán popcorn và coke ngày 01.01.2013
Tiền mặt Việt Nam - Thu doanh thu 1111_REV 59,222,000
Thuế GTGT phải nộp 3331 5,383,818 Doanh thu đồ uống 5112 53,838,182 1/1/2013 PT0113/005 Nộp tiền over ngày 01.01.2013 (Nhân viên Công ty)
Tiền mặt Việt Nam - Thu doanh thu 1111_REV 75,500
Thu nhập khác 7113 75,500 1/1/2013 HD1800 Doanh thu bán đò ăn uống ngày 01.01.2013
Giá vốn hàng bán _ Đồ uống 6322 1,618,240
Giá mua hàng hóa 1561 1,618,240 Phải thu ngắn hạn khách hàng _ VND 1311 4,692,699
Doanh thu đồ uống 5112 4,692,699 Phải thu ngắn hạn khách hàng _ VND 1311 469,301
Thuế GTGT phải nộp 3331 469,301
1/1/2013 PXK0113/02 Xuất hàng ra quầy (Nguyễn Thị Loan)
Chi phí SXKD dở dang - Đồ ăn, uống 1542 12,536,609
Nguyên liệu, vật liệu 152 7,335,766 Cụng cụ, dụng cụ 153 5,200,843
Giá vốn hàng bán _ Đồ uống 6322 108,000
Cụng cụ, dụng cụ 153 108,000 1/1/2013 PXK0113/37 Xuất túi nilon đựng rác ra s/d (Nguyễn Thị Loan)
Chi phí quản lý doanh nghiệp 642 1,350,000
Giá mua hàng hóa 1561 1,350,000 1/1/2013 PXK0113/57 Xuất gvs cuộn to (Nguyễn Thị Loan)
Chi phí quản lý doanh nghiệp 642 318,400
Cụng cụ, dụng cụ 153 318,400 1/1/2013 HD1801 Doanh thu bán vé ngày 01.01.2013
Phải thu ngắn hạn khách hàng _ VND 1311 6,560,000
Thuế GTGT phải nộp 3331 312,381 Doanh thu bán vé 5111 6,247,619 1/1/2013 HD1802 Doanh thu bán đò ăn uống ngày 01.01.2013
Phải thu ngắn hạn khách hàng _ VND 1311 73,000
Thuế GTGT phải nộp 3331 6,636 Doanh thu đồ uống 5112 66,364 1/1/2013 HD1803 Doanh thu bán voucher ngày 01.01.2013 (Khách lẻ)
Phải thu ngắn hạn khách hàng _ VND 1311 75,000
Thuế GTGT phải nộp 3331 3,571 Doanh thu bán vé 5111 71,429 1/8/2013 PXK0113/09 Xuấtn hàng ra sx (Nguyễn Thị Loan)
Chi phí SXKD dở dang - Đồ ăn, uống 1542 2,364,668
Cụng cụ, dụng cụ 153 2,364,668
…. ...
1/31/2013 HH0113/010 Nhập kho hàng dương tháng 1/2013
Cụng cụ, dụng cụ 153 353,500 Giá mua hàng hóa 1561 2,204,404
Giá vốn hàng bán _ Đồ uống 6322 2,557,904 1/31/2013 HD1899 Doanh thu bán hàng thiếu cho nhân viên tháng 01.2013
Giá vốn hàng bán _ Đồ uống 6322 122,307
Phải thu khác 1388 30,272
Thuế GTGT phải nộp 3331 30,272 1/31/2013 HD1900 Doanh thu bán hàng thiếu cho nhân viên tháng 01.2013
Phải thu khác 1388 3,495,000
Thuế GTGT phải nộp 3331 317,727 Doanh thu đồ uống 5112 3,177,273 1/31/2013 HD1901 Doanh thu hợp tác kinh doanh tháng 01/2013
Phải thu ngắn hạn khách hàng _ VND 1311 21,775,667
Thuế GTGT phải nộp 3331 1,979,606 Doanh thu hợp tác kinh doanh 5118 19,796,061 1/31/2013 PKTCC01 Bút toán PB CCDC của kỳ 1
Chi phí quản lý doanh nghiệp 642 107,361,582
Chi phí trả trớc ngắn hạn 1421 19,150,323 Chi phí thành lập doanh nghiệp 2421 252,083 Chi phí trả trớc _ Công cụ, dụng cụ 2422 61,338,794 Chi phí trả trớc khác 2428 26,620,382 1/31/2013 PKTTS01 Bút toán PB KH TSCD của kỳ 1
Chi phí quản lý doanh nghiệp 642 668,218,031
Hao mòn TSCĐ hữu hình 2141 650,690,091 Hao mòn TSCĐ vô hình 2143 17,527,940 1/31/2013 KT0113/20 Kết chuyển tính giá vốn CON T01/2013
Giá vốn hàng bán _ Đồ uống 6322 343,135,012
Chi phí SXKD dở dang - Đồ ăn, uống 1542 343,135,012 1/31/2013 KT0113/21 Kết chuyển tính giá vốn BO T01/2013
Giá vốn hàng bán _ Vé 6321 2,229,049,760
Chi phí SXKD dở dang - Phim 1541 2,229,049,760 Kết chuyển giá vốn _ Phim
Xác định kết quả kinh doanh 911 2,229,049,760
Giá vốn hàng bán _ Vé 6321 2,229,049,760 1/31/2013 Kết chuyển giá vốn _ Đồ ăn, uống
Xác định kết quả kinh doanh 911 1,225,165,400
Chi phí quản lý doanh nghiệp 642 1,225,165,400 1/31/2013 Kết chuyển doanh thu doanh thu vé
Doanh thu bán vé 5111 2,962,769,524
Xác định kết quả kinh doanh 911 2,962,769,524 1/31/2013 Kết chuyển doanh thu ẩm thực
Doanh thu đồ uống 5112 690,206,432
Xác định kết quả kinh doanh 911 690,206,432 1/31/2013 Kết chuyển doanh thu quảng cáo
Doanh thu quảng cáo 5113 4,320,000
Xác định kết quả kinh doanh 911 4,320,000 1/31/2013 Kết chuyển doanh thu hợp tác kinh doanh với Sky
Doanh thu hợp tác kinh doanh 5118 19,796,061
Xác định kết quả kinh doanh 911 19,796,061 1/31/2013 Kết chuyển doanh thu tài chính
Lãi tiền cho vay, tiền gởi 5151 7,662,988
Xác định kết quả kinh doanh 911 7,662,988 1/31/2013 Kết chuyển thu nhập khác
Thu nhập khác 7113 4,285,000
Xác định kết quả kinh doanh 911 4,285,000 1/31/2013 Kết chuyển CP bán hàng
Xác định kết quả kinh doanh 911 42,863,560
Chi phí bán hàng - Khác 6418 42,863,560 1/31/2013 Xác đinh kết quả kinh doanh
Lợi nhuận chưa phân phối năm nay 4212 175,958,182
Xác định kết quả kinh doanh 911 175,958,182
Tổng cộng:
28,575,949,078.0