K T L UN CH NG 1
2.1.3.3.Phân lo in ca BIDV
B ng 2.7: Phân lo i n c a BIDV giai đo n 2008 - 2010
n v : t đ ng Ch tiêu 2008 2009 2010 S ti n T tr ng (%) S ti n T tr ng (%) S ti n T tr ng (%) N đ tiêu chu n 118.837 76,93 159.918 80,93 202.574 85,44 N c n chú ý 31.452 20,36 32.108 16,25 28.083 11,84 N d i tiêu chu n 2.833 1,83 531 1,79 3.597 1,52 N nghi ng 413 0,27 864 0,44 819 0,34 N không thu h i đ c 937 0,61 1.173 0,59 2.007 0,86 T ng 154.472 100 197.594 100 237.081 100
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2008 - 2010 c a BIDV).
Trong th i gian qua, BIDV đã r t n l c nh m gi m t l n x u, nâng cao ch t l ng tín d ng. Hàng n m ngoài vi c x lý ngo i b ng b ng qu d phòng r i ro tín d ng, BIDV còn th c hi n nhi u bi n pháp đ t n thu n x u, n quá h n, nh v y đã gi m đ c n x u, n quá h n. n cu i n m 2008, t
l n quá h n c a BIDV là 1,19% (n m 2007 là 1,02%), t l n x u là
2,75%; n m 2009 t l n x u đ c ki m soát m c 2,82% có t ng nh so v i 2008 song là m c th p so v i m t b ng chung trong b i c nh kinh t không thu n l i, đ c bi t ti p t c xu h ng gi m so v i m c 3,98% n m
th c hi n theo đ nh h ng tín d ng n i b (đi u 7 quy t đ nh 493), theo đúng
chu n m c qu c t .
2.1.4. Ho t đ ng th tr ng v n - đ u t
Phát tri n ho t đ ng đ u t là chi n l c c a BIDV trong vi c đa d ng hoá các danh m c tài s n có theo h ng t ng b c gi m t tr ng d n tín d ng và nâng cao hi u qu ho t đ ng ngân hàng. Trong b i c nh khó kh n
chung c a n n kinh t c ng nh th tr ng ch ng khoán Vi t Nam và v i quy
đ nh m i v gi i h n đ u t c a NHNN, ho t đ ng đ u t c a BIDV trong
n m 2009 đ c t p trung vào công tác c c u l i, nâng cao ch t l ng danh m c đ u t và hi u qu công tác qu n lý đ n v đ u t , k t h p v i t ng c ng n ng l c tài chính cho các đ n v liên doanh đ ng th i tri n khai đ u t
các d án tr ng đi m theo ch đ o c a Chính ph . Tính đ n 31/12/2008, t ng giá tr danh m c đ u t c a BIDV đ t 3.145 t đ ng, t ng 61,5% so v i cùng k n m 2007; n m 2009, t ng giá tr danh m c đ u t c a BIDV ( bao g m các công ty tr c thu c) là 6.422,8 t đ ng, t ng h n 2 l n so cùng k n m
2008. Xét c c u, các kho n đ u t thu c l nh v c kinh doanh chính c a BIDV (tài chính, ngân hàng, b o hi m) và các d án tr ng đi m theo ch đ o c a Chính ph chi m 62,8% giá tr t ng danh m c n m 2008 và 76,7% n m
2009, các kho n đ u t còn l i (37,2% n m 2008 và 23,3% n m 2009) ch y u thu c nh ng l nh v c thi t y u c a n n kinh t nh c s h t ng, khai thác tài nguyên khoáng s n, n ng l ng, b u chính vi n thông, phân bón hoá ch t …
2.1.5. Ho t đ ng d ch v
B ng 2.8: Lãi thu n t ho t đ ng d ch v giai đo n 2008 ậ 2010
n v : (%/n m) N m Ch tiêu 2008 2009 +/- (%) 2010 +/- (%) Thu nh p t ho t đ ng d ch v 1.260 1.968 56,19 2.411 22,51 Chi phí ho t đ ng d ch v 257 564 119,46 634 12,41 Lƣi thu n t ho t đ ng d ch v 1.002 1.404 40,12 1.777 26,57
(Ngu n: Báo cáo th ng niên 2008-2010 c a BIDV).
n v : T đ ng
(Ngu n: Báo cáo th ng niên 2008-2010 c a BIDV)
Bi u đ 2.2: Lãi thu n t ho t đ ng d ch v c a BIDV giai đo n 2008-2010
Ho t đ ng d ch v ngày càng đóng vai trò quan tr ng trong ho t đ ng c a ngân hàng hi n đ i. i v i Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam,
ho t đ ng d ch v đã đóng góp m t ph n quan tr ng vào k t qu kinh doanh chung c a toàn h th ng, trong đó k t h p c các d ch v truy n th ng và d ch
v hi n đ i. Lãi thu n t ho t đ ng d ch v đã có s t ng tr ng đáng k trong n m qua, n m 2010 lãi thu n t ho t đ ng d ch v c a toàn kh i ngân hàng đ t 1.777 t đ ng, t ng tr ng 26,6% so v i n m 2009.
2.2. Th c tr ng ch t l ng tín d ng xu t nh p kh u t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam
2.2.1. Qui trình c p tín d ng xu t nh p kh u
Hi n nay Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam ch a ban hành qui
trình áp d ng riêng đ i v i tín d ng xu t nh p kh u. Vi c cho vay xu t nh p kh u v n đ c th c hi n theo qui trình tín d ng chung c a ngân hàng. Các
b c c th c a qui trình bao g m: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
B c 1: Ti p nh n và h ng d n khách hàng v h s vay v n.
B c 2: Th m đ nh các đi u ki n tín d ng.
B c 3: Xét duy t cho vay, ký h p đ ng tín d ng, h p đ ng bào đ m ti n vay.
B c 4: Gi i ngân, theo dõi, giám sát vi c s d ng v n vay.
B c 5: Thu n , lãi, phí và x lý phát sinh.
B c 6: Thanh lý h p đ ng tín d ng.
2.2.2. Các ho t đ ng tín d ng xu t nh p kh u t i Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t nam:
* Ho t đ ng tín d ng xu t kh u.
- Tài tr v n l u đ ng đ thu mua, ch bi n, s n xu t hàng xu t kh u: Hình th c này đ c ti n hành tr c khi giao hàng, đ c áp d ng khi BIDV v a là ngân hàng cho vay v a là ngân hàng thanh toán cho L/C hàng xu t.
- Tài tr v n trong thanh toán hàng xu t kh u: T lúc giao hàng,
n p b ch ng t vào ngân hàng thông báo L/C cho đ n khi đ c ghi Có trên tài kho n ph i tr i qua m t th i gian nh t đ nh đ x lý và luân chuy n ch ng t . Nhà xu t kh u c n ti n có th th ng l ng b ch ng t đ chi t kh u ho c ng tr c ti n t i ngân hàng đã đ c ch đ nh rõ trong L/C ho c b t k ngân hàng nào. Hình th c tài tr này đ c ti n hành sau khi giao hàng. đ m b o cho kho n tín d ng đ c thu h i n d dàng nhanh chóng, BIDV
th ng yêu c u các L/C xu t c a khách hàng ph i đ c thông báo qua h th ng BIDV, BIDV s v a là ngân hàng thông báo v a là ngân hàng thanh toán L/C.
+ ng tr c ti n thanh toán ti n hàng xu t kh u:
Trong tr ng h p b ch ng t không h i đ đi u ki n đ th c hi n chi t kh u do có nh ng sai sót nh t đ nh thì nhà xu t kh u có th đ ngh BIDV ng tr c ti n hàng, thông th ng kho ng 50-60% giá tr hàng xu t.
BIDV th c hi n thu n b ng cách g i b ch ng t ra n c ngoài đ đòi n . Trong vòng 60 ngày k t ngày g i ch ng t đòi ti n mà không nh n
đ c thông báo Có c a ngân hàng n c ngoài thì BIDV t đ ng ghi n tài kho n ti n g i c a khách hàng. N u trên tài kho n c a khách hàng không đ
ti n trong vòng 7 ngày làm vi c, BIDV s chuy n s ti n chi t kh u, ho c ng
tr c sang n quá h n. Khi đ c thanh toán t phía ngân hàng n c ngoài, s thu n tr c ti p kho n vay và các kho n phí có liên quan.
* Ho t đ ng tín d ng nh p kh u - M L/C nh p kh u tr ngay
+ Doanh nghi p ph i có tình hình s n xu t kinh doanh, tài chính lành m nh và có uy tín trong quan h tín d ng.
+ Hàng hóa nh p kh u ph i có giá c h p lý. N u m t hàng n m trong danh m c qu n lý hàng nh p kh u c a nhà n c thì đ n v ph i xu t trình gi y phép nh p kh u do B th ng m i c p.
+ V ngu n v n thanh toán khi L/C đ n h n:
N u ngu n v n thanh toán L/C là ngu n v n t có c a Doanh nghi p thì Doanh nghi p có th ký qu 100% ho c ký qu m t ph n nh ng ph i có tài s n đ m b o cho s ti n thanh toán còn l i theo đúng chính sách khách
hàng c a BIDV đ đ m b o khi L/C đ n h n Công ty s n p đ s ti n còn l i
đ BIDV thanh toán cho phía n c ngoài.
N u ngu n v n thanh toán L/C là ngu n v n vay ng n h n t i BIDV: S ti n L/C ph i n m trong h n m c tín d ng c a Công ty t i BIDV.
N u ngu n v n thanh toán L/C là ngu n v n vay trung dài h n t i BIDV: Hàng hóa nh p kh u ph i n m trong danh m c d án đã đ c BIDV duy t vay và s ti n L/C ph i n m trong gi i h n h p đ ng tín d ng trung dài h n đã ký.
- M L/C nh p kh u tr ch m
BIDV th c hi n nghi p v này t ng t nh nghi p v m L/C tr ngay thanh toán b ng v n vay. Khi th c hi n nghi p v này thì BIDV s th m
đ nh k v n ng l c tài chính, uy tín c a khách hàng, hi u qu c a ph ng án (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
kinh doanh và s ti n L/C tr ch m ph i n m trong h n m c tín d ng mà
2.2.3. Phân tích ch t l ng tín d ng xu t nh p kh u t i ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam:
Nhìn chung, cùng v i s t ng tr ng c a ho t đ ng tín d ng th ng
m i, ho t đ ng tín d ng XNK c a Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t nam
đã đ c m r ng c v quy mô và nâng cao v ch t l ng, c th nh sau:
B ng 2.9: Doanh s cho vay XNK t i BIDV giai đo n 2008 ậ 2010
VT: t đ ng
STT Ch tiêu 2008 2009 +/-
(%) 2010
+/- (%)
1 Doanh s cho vay
nh p kh u 12.412 14.894 20,00 21.596 45,00 2 Doanh s cho vay
xu t kh u 24.000 30.720 28,00 41.472 35,00
( ngu n: Báo cáo tín d ng t i BIDV n m 2008 – 2010)
VT: t đ ng 1241224000 14894 21596 30720 41472 0 20000 40000 60000 N m 2008 N m 2009 N m 2010
1 Doanh s cho vay nh p kh u 2 Doanh s cho vay xu t kh u
Tín d ng tài tr xu t kh u t p trung các vùng có th m nh xu t kh u:
đ ng b ng Sông C u Long và đ ng l c Phía Nam là th y s n, g o; Tây Nguyên là cà phê, cao su; Nam Trung B là xu t kh u g . D n xu t kh u khu v c đ ng l c phía Nam và đ ng b ng sông C u Long chi m 55%, khu v c Nam Trung B chi m 19%, Tây Nguyên 15%, các khu v c còn l i ch chi m kho ng 11%.
Quy mô tín d ng XNK đ c m r ng qua các n m: Tính đ n th i
đi m cu i n m 2010, BIDV đã đ t d n tín d ng XNK là 25.536 t đ ng,
t ng 37,12% so v i n m 2009, trong đó BIDV đã t p trung cho vay đ i v i các Doanh nghi p ho t đ ng trong l nh v c thu mua ch bi n thu s n (d n
4.950 t đ ng), g (d n 3.830 t đ ng), cao su (d n 2.080 t đ ng), thu mua lúa g o (4.257 t đ ng)… Trong t ng d n tín d ng XNK n m 2010
c a BIDV là 25.536 t đ ng thì d n tín d ng xu t kh u là 14.938 t đ ng (chi m 58,5%), d n tín d ng nh p kh u là 10.598 t đ ng (chi m 41,5%). N u xem xét v doanh s thì có th th y doanh s c a c tín d ng nh p kh u l n tín d ng xu t kh u trong th i gian 3 n m qua đ u có s t ng tr ng m nh:
n m 2008, doanh s cho vay nh p kh u đ t 12.412 t đ ng, doanh s cho vay xu t kh u đ t 24.000 t đ ng; đ n n m 2009 doanh s cho vay nh p kh u là 14.894 t đ ng và doanh s cho vay xu t kh u là 30.720 t đ ng; n m 2010
doanh s cho vay nh p kh u là 21.596 t đ ng và doanh s cho vay xu t kh u là 41.472 t đ ng.
M c t ng tr ng tín d ng XNK c a BIDV luôn cao h n m c t ng tr ng d n tín d ng nói chung cho th y BIDV đã b c đ u t o đ c uy tín trong vi c đáp ng nhu c u v n cho ho t đ ng XNK c a các khách hàng.
B ng 2.10: D n tín d ng XNK t i BIDV giai đo n 2008 ậ 2010 n v : T đ ng STT Ch tiêu 2008 2009 +/- (%) 2010 +/- (%) 1 T ng d n tín d ng XNK 15.687 18.623 18,72 25.536 37,12 2 T ng d n tín d ng 156.870 200.999 28,13 248.898 23,83
( ngu n: Báo cáo tín d ng t i BIDV n m 2008 – 2010)
n v : T đ ng
(Ngu n: Báo cáo tín d ng n m 2008 - 2010 c a BIDV). (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
D n tín d ng XNK chi m t tr ng ngày càng cao trong t ng d n
tín d ng t i BIDV. N m 2008 d n tín d ng xu t nh p kh u chi m 10%,
n m 2010 chi m 10,26% t ng d n c a BIDV. Ho t đ ng tín d ng XNK đã
t ng b c tr thành ho t đ ng tín d ng quan tr ng t i BIDV. ây là nh ng d u hi u r t kh quan vì trong các n m qua, m c tiêu c a BIDV là h ng t i m c tiêu gi m d n d n vay đ i v i kh i xây l p đ chuy n h ng phát tri n các ho t đ ng tín d ng g n li n v i ho t đ ng th ng m i, d ch v .
N u ch nhìn vào quy mô c a ho t đ ng tín d ng XNK qua 03 n m
ho t đ ng v a qua t i BIDV thì có th th y ho t đ ng tín d ng XNK đang d n chi m v trí quan tr ng trong đ nh h ng ho t đ ng c a NH, tuy nhiên mu n bi t ch t l ng c a các kho n vay đó có th t s t t c n ph i phân tích nh ng ch tiêu khác nh t l n quá h n XNK, t l n x u XNK, lãi treo, l i nhu n tín d ng XNK… Vì nh ng ch tiêu đó m i th c s ph n ánh đ c ho t đ ng này là có ch t l ng, hi u qu hay không. Có th xem xét c th nh sau:
- N quá h n, n x u trong ho t đ ng tín d ng xu t nh p kh u: B ng 2.11: N quá h n, n x u tín d ng xu t nh p kh u c a BIDV n v : T đ ng STT Ch tiêu N m 2008 N m 2009 N m 2010 1 D n tín d ng xu t nh p kh u 15.687 18.623 25.536 2 N quá h n tín d ng xu t nh p kh u 152,4 176,92 240,04 3 N quá h n tín d ng XNK/D n tín d ng XNK (%) 0,97 0,95 0,94 4 N x u tín d ng xu t nh p kh u 266 312,87 421,34 5 N x u tín d ng XNK/D n tín d ng XNK (%) 1,70 1,68 1,65
T l n quá h n trong ho t đ ng tín d ng xu t nh p kh u n m 2008 chi m 0,97%, n m 2009 gi m xu ng còn 0.95% và đ n n m 2010 là 0,94% t ng d n xu t nh p kh u, th p h n t l n quá h n c a ho t đ ng tín d ng chung. Nh ng con s này ph n ánh n l c r t l n c a BIDV trong vi c nâng cao ch t l ng tín d ng xu t nh p kh u. T l n quá h n xu t nh p kh u
đ c duy trì t ng đ i n đ nh và m c có th ch p nh n đ c.