B8ng 2.3. Kt qu8 ho&t 9ng kinh doanh ca SCB giai o&n 2008 - 2010
!n v tính: tA ng
ChE tiêu 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009 Giá tr7 Giá tr7 Giá tr7 Giá tr7 % Giá tr7 %
Li nhun tr$c thu 646 423 447 (223) (34,52) 24 5,67
ROE 22,75% 10,82% 10,54% -11,93% -0,28%
ROA 2,06% 0,95% 0,83% -1,11% -0,12%
Ngun: Báo cáo th (ng niên ca SCB nm 2008, 2009, 2010
Nm 2008, SCB tip tc duy trì c hot #ng kinh doanh n nh và có s tng trng v$i tng li nhun tr$c thu t 646 tA ng, tng hn 80% so v$i nm 2007. Các ch" s tài chính u c m bo cao hn mc bình quân ngành, t yêu cu v cht lng, an toàn và hiu qu trong hot #ng. TA sut li nhun sau thu/vn ch s hu bình quân (ROE) t 22,75% và tA sut li nhun tr$c thu/tng tài sn bình quân (ROA) là 2,06%.
!n nm 2009, th trng trong n$c và quc t có nhiu bin #ng phc tp, chính sách tín dng ca NHNN thay i t khuyn khích u nm sang kim soát ch&t tng trng t cui quý II,… Tr$c nhng khó khn chung ca nn kinh t, hot #ng kinh doanh ca SCB c<ng chu nhng nh hZng nht nh. Tng li nhun tr$c thu nm 2009 ca SCB t 423 tA ng, hoàn thành 47,03% k hoch !i h#i ng c ông giao, gim 223 tA ng (34,52%) so v$i nm 2008. Vic st gim li nhun ch yu là do cht lng tín dng suy gim ã %y chi phí d phòng c th tng lên, ng thi thu nhp lãi c<ng gim. Li nhun nm 2009 gim kéo
theo các ch" s tài chính c<ng gim so v$i nm 2008, tA sut li nhun sau thu/vn ch s hu bình quân (ROE) ch" t 10,82% và tA sut li nhun tr$c thu/tng tài sn bình quân (ROA) là 0,9%.
Nm 2010, nn kinh t Vit Nam vn còn chu nh hng tiêu cc t cu#c khng hong tài chính th gi$i. Bên cnh ó, nhng biu hin bt n liên quan n lm phát và tA giá nh h qu ca nhng yu im trong cu trúc nn kinh t t n$c có phn tr nên gay gt hn. !iu này ã khin cho chính sách và môi trng kinh doanh ngành ngân hàng bin #ng liên tc. Hot #ng kinh doanh ca SCB nm 2010 do vy c<ng g&p nhiu khó khn, n quá hn tip tc gia tng, chi phí trích lp d phòng tng cao dn n li nhun tr$c thu ch" t 447 tA ng, t 63,8% k hoch.
2.2. Th*c trang danh m"c tín d"ng t&i Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Trong giai on 2008 – 2010, nn kinh t trong n$c và th gi$i có nhiu bin #ng phc tp. Cu#c khng hong tài chính và suy thoái toàn cu nm 2008 – 2009 ã có nhng nh hng tiêu cc n nn kinh t trong n$c nói chung và th trng tài chính tin t nói riêng. Hot #ng ngân hàng va phi i phó v$i nhiu yu t bt li, các khó khn t thc trng tình hình kinh t, m#t m&t chu s chi phi t các chính sách kinh t v/ mô, chính sách iu hành lãi sut, tin t ca Chính ph.
Các thách thc t môi trng kinh doanh nêu trên ã tác #ng n vic thc hin các mc tiêu li nhun, an toàn, tng trng ca các ngân hàng trong ó có SCB.
V$i ch trng tng trng có kim soát, d n tín dng ca SCB m&c dù vn có s tng trng v quy mô qua các nm, song mc tng trng có xu h$ng gim dn. Nm 2009, d n tín dng ca SCB t 31.310 tA ng, tng 34,51% so v$i nm 2008, n nm 2010 v$i tng d n 33.178 tA ng, tc # tng trng tín dng gim xung ch" t 5,96% so v$i u nm.
Xét v c cu, trên c s tp hp các khon cho vay thu#c s hu ca ngân hàng ti m#t thi im nht nh và sp xp theo các tiêu thc khác nhau, danh mc tín dng ca SCB bao gm các loi hình tín dng v$i tA tr(ng chi tit nh sau:
Phân theo thぜi hＴn cＸp tín dつng
B ng 2.4: Danh m c tín d ng phân theo th i h n c p tín d ng
n v : tri u đ ng Ch tiêu N m 2008 N m 2009 N m 2010 2009 /2008 2010 /2009 D n T tr ng % D n T tr ng % D n T tr ng % % % Ng n h n 15.244.737 65,49 20.366.212 65,05 8.389.522 25,29 33,60 -58,81 Trung h n 5.491.642 23,59 8.320.930 26,58 20.150.365 60,73 51,52 142,16 Dài h n 2.541.877 10,92 2.623.347 8,38 4.637.766 13,98 3,21 76,79 T ng d n 23.278.256 31.310.489 33.177.653 34,51 5,96
Nguげn: Báo cáo th⇔ぜng niên cてa SCB n<m 2008, 2009, 2010
Bi u đ 2.1: Danh m c tín d ng phân theo th i h n c p tín d ng
Danh m c tín d ng c a SCB bao g m ba lo i hình tín d ng: ng n h n, trung h n và dài h n. Trong giai đo n tr c n m 2010, d n tín d ng ng n h n luôn chi m t tr ng ch y u trong danh m c tín d ng c a SCB v i t l trên 60% t ng d n , c th : n m 2008 d n tín d ng ng n h n chi m 65,49% t ng d n và n m 2009 là 65,05%. D n trung h n và dài h n chi m t tr ng nh trong danh m c, có s bi n đ ng t ng gi m t tr ng qua các n ng nh ng m c bi n đ ng không l n. N m 2008 10,92% 23,59% 65,49% N m 2009 26,58% 8,38% 65,05%
Ngan han Trung han Dai han
N m 2010
60,73%
N m 2009, d n trung h n c a SCB chi m 26,58% t ng d n , t ng 2,98% so v i t tr ng n m 2008; trong khi đó, t tr ng d n dài h n n m 2009 l i gi m 2,54% so v i n m 2008. Xét trên góc đ tuy t đ i, quy mô c a c 3 lo i hình trong danh m c có s t ng tr ng qua các n m. D n ng n h n c a SCB n m 2008 là 15.244.737 tri u đ ng, t ng lên 20.366.212 tri u đ ng n m 2009. D n trung h n c ng t ng t 5.491.6492 tri u đ ng n m 2008 lên 8.320.930 tri u đ ng n m 2009. Và v i d n là 2.541.877 tri u đ ng n m 2008, thì đ n n m 2010, d n dài h n c a SCB là 2.623.347 tri u đ ng.
n n m 2010, danh m c tín d ng c a SCB có s bi n đ ng l n trong c c u. D n ng n h n s t gi m khá m nh (gi m 11.976.690 tri u đ ng (58,81%) so v i n m 2009) và ch chi m t l khiêm t n 25,29% trong t ng d n tín d ng c a SCB; trong khi đó, d n trung h n l i t ng đ t bi n, chi m đa s v i 60,73% t ng d n và hi n đang m c 20.150.365 tri u đ ng, t ng 11.829.435 tri u đ ng (142,16%) so v i n m 2009. T tr ng d n dài h n c ng có s gia t ng so v i n m 2009 nh ng m c bi n đ ng không l n.
Nguyên nhân c a s bi n đ ng trên là do SCB đã ti n hành tái c u trúc l i các kho n vay đ u t góp v n vào các d án c a m t s l ng l n khách hàng (theo thuy t minh báo cáo tài chính c a SCB n m 2010). Theo đó, các kho n vay ng n h n tr c đây đã đ c đi u ch nh l i th i h n h p đ ng vay sang trung h n, vì v y,
đã t o ra s t ng tr ng đ t bi n danh m c cho vay trung dài h n trong n m 2010. Qua đây, có th nh n th y vi c c p tín d ng đã ch a xác đnh đúng nhu c u c a khách hàng c ng nh tính ch t c a kho n vay, vì v y, khách hàng đã không th thanh toán n vay đúng h n theo l ch tr n ban đ u, bu c ngân hàng ph i tái c u trúc l i các kho n vay. i u này, cho th y b n ch t c a kho n tín d ng ng n h n
đ u t góp v n vào các d án là các kho n tín d ng trung dài h n, c c u danh m c tín d ng c a SCB trong nh ng n m v a qua th c ch t t p trung vào các kho n tín d ng trung dài h n.
Vi c xét c p tín d ng trung dài h n đòi h i ph i có ngu n v n trung dài h n t ng ng. Song, trong đi u ki n th tr ng huy đ ng v n di n bi n không thu n
l i, ngu n v n thi u h t tr m tr ng, c nh tranh gi a các ngân hàng tr nên gay g t h n, vi c huy đ ng v n, đ c bi t là ngu n v n trung dài h n càng khó kh n h n. M c dù, c c u v n huy đ ng c a SCB c ng có xu h ng chuy n d ch t k h n ng n sang k h n dài, c th n m 2010, kho n m c ti n g i có k h n dài đã có s t ng tr ng m nh lên 17.131 t đ ng (t ng 122,74% so v i n m 2009), chi m 38,78% t ng ngu n v n huy đ ng, tuy nhiên, v i s gia t ng m nh c a danh m c cho vay trung dài h n, ngu n v n trung dài h n c a SCB v n không đ đ đáp ng nhu c u cho vay trung dài h n, ngân hàng đã s d ng m t ph n ngu n v n ng n h n
đ cho vay trung dài h n và t l này ngày càng gia t ng. N u nh n m 2008, t l ngu n v n ng n h n cho vay trung dài h n c a SCB là 0%, thì n m 2009 đã t ng lên 14,39% và đ n n m 2010, t l này là 29,30%. Tuy t l này v n đ m b o m c quy
đnh c a NHNN t i Thông t 15/2009/TT-NHNN (30%), song v n n m trong m c
đáng báo đ ng, r i ro thanh kho n vì v y c ng t ng cao h n.
Chính sách kinh doanh không ch a th c s quan tâm đ n danh m c cho vay theo th i gian đã tác đ ng tr c ti p đ n ch t l ng tín d ng, k t qu kinh doanh và là m t trong nh ng nguyên nhân d n đ n r i ro m t thanh kho n trong ho t đ ng kinh doanh c a SCB.
Phân theo đ i t ng khách hàng
B ng 2.5: Danh m c tín d ng phân theo đ i t ng khách hàng
n v : tri u đ ng Ch tiêu N m 2008 N m 2009 N m 2010 2009 /2008 2010 /2009 D n T tr ng % D n T tr ng % D n T tr ng % % % Cá nhân 14.864.818 63,86 18.066.184 57,70 19.058.821 57,44 21,54 5,49 DNNN 106.660 0,46 280.767 0,90 783.144 2,36 163,24 178,93
DNTN và c ph n 8.178.432 35,13 12.792.677 40,86 13.187.958 39,75 56,42 3,09 DN có v n đ u t
n c ngoài 128.346 0,55 170.861 0,55 147.730 0,45 33,13 -13,54
T ng d n 23.278.256 31.310.489 33.177.653 34,51 5,96
Ngu n: Báo cáo th ng niên c a SCB n m 2008, 2009, 2010
Bi u đ 2.2: Danh m c tín d ng phân theo đ i t ng khách hàng
Xét theo đ i t ng khách hàng, danh m c tín d ng c a SCB đ c phân theo 4 nhóm chính: doanh nghi p Nhà n c; doanh nghi p t nhân và c ph n; doanh nghi p có v n đ u t n c ngoài; khách hàng cá nhân. Trong đó, d n cho vay đ i t ng khách hàng cá nhân chi m t tr ng ph n l n trong t ng d n cho vay c a SCB. N m 2008, d n cho vay khách hàng cá nhân chi m 63,86% t ng d n , n m 2006 chi m 57,70% và n m 2010 là 57,44%. Ngoài ra, cho vay doanh nghi p t nhân và c ph n c ng chi m t tr ng t ng đ i cao trong danh m c tín d ng c a SCB. Qua s li u th ng kê trong 3 n m, có th th y t tr ng d n cho vay khách hàng cá nhân có xu h ng gi m nh ; trong khi đó, t tr ng d n cho vay doanh nghi p t nhân và c ph n t ng nh qua các n m: n m 2008, t tr ng cho vay đ i t ng này là 35,13%, đ n n m 2009 t ng lên 40,86% và n m 2010 gi m nh xu ng m c 39,75%. Riêng đ i t ng doanh nghi p Nhà n c và đ c bi t là đ i t ng
N m 2008 0,46% 35,13% 63,86% 0,55% N m 2009 40,86% 0,55% 57,70% 0,90% Ca nhan
Doanh nghiep Nha nuoc
Doanh nghiep tu nhan va co phan Doanh nghiep co von dau tu nuoc ngoai
N m 2010
0,45% 39,75%
57,44% 2,36%
doanh nghi p có v n đ u t n c ngoài, d n cho vay chi m t l r t nh trong danh m c tín d ng (d i 3%) và không có bi n đ ng l n qua các n m. Song, quy mô d n c a t t c các đ i t ng khách hàng xét theo s tuy t đ i luôn có s gia t ng n m sau cao h n n m tr c. D n cho vay khách hàng cá nhân c a SCB n m 2008 là 14.864.818 tri u đ ng, t ng lên 18.066.184 tri u đ ng n m 2009 và 19.058.821 tri u đ ng trong n m 2010. D n cho vay doanh nghi p t nhân và c ph n c ng t ng t 8.178.432 tri u đ ng n m 2008 lên 12.792.677 tri u đ ng n m 2009 và đ t 13.187.958 tri u đ ng trong n m 2010. T ng t , d n cho vay doanh nghi p Nhà n c và Doanh nghi p có v n đ u t n c ngoài c ng t ng l n l t t m c 106.660 tri u đ ng và 128.346 tri u đ ng n m 2008 lên m c 280.767 tri u
đ ng và 170.861 tri u đ ng n m 2009
Qua s li u th ng kê trên, có th nh n th y danh m c tín d ng c a SCB hi n nay thi u đa d ng v đ i t ng khách hàng vay, d n cho vay t p trung quá m c vào đ i t ng khách hàng cá nhân v i t tr ng chi m trên 55% t ng d n và các doanh nghi p t nhân và c ph n v i t l g n 40%. i v i đ i t ng khách hàng cá nhân, theo báo cáo qu n lý tín d ng, ph n l n các kho n vay c a đ i t ng này không ph c v nhu c u tiêu dùng, m c đích vay v n ch y u là góp v n đ u t vào d án và ngu n tr n xu t phát t l i nhu n đ c chia và ti n hoàn v n t h p
đ ng góp v n. i u này, c c k nguy hi m khi d án g p khó kh n, nh h ng đ n ngu n tr n c a khách hàng. Trên th c t , trong kho n th i qua, khi n n kinh t di n bi n b t l i, ngu n v n tín d ng s t gi m, hàng lo t các d án không th đ m b o đ c ti n đ c ng nh hi u qu nh ban đ u, các doanh nghi p không k p hoàn v n cho khách hàng theo đúng h p đ ng, ngu n tr n c a khách hàng theo đó c ng b nh h ng. N quá h n và n x u c a SCB liên t c t ng cao, v t quá m c quy
đnh c a NHNN (chi ti t t i b ng 2.7)
V phía khách hàng doanh nghi p t nhân và c ph n, các đ i t ng này ph n l n là các công ty, doanh nghi p v a và nh . ây là xu th chung c a các ngân hàng hi n nay, tuy nhiên, đ i t ng khách hàng này có nh ng h n ch nh t
kinh doanh lâu dài và b n v ng, th ng “lao theo” nh ng c h i kinh doanh ng n h n, nh t th i và có tính m o hi m cao,… Nh ng khó kh n, h n ch này làm cho ho t đ ng c a các doanh nghi p tr nên b p bênh, không n đnh, đ c bi t trong
đi u ki n n n kinh t suy thoái, l m phát trong n c t ng cao, ngu n v n khan hi m nh hi n nay. Hàng lo t doanh nghi p r i vào tình tr ng phá s n, không có kh n ng th c hi n các ngh a v tài chính đúng h n. Vì v y, ch t l ng tín d ng c a nhi u ngân hàng trong đó có SCB c ng đã b nh h ng. Trong đi u ki n kinh t Vi t Nam hi n nay, đ u t vào các doanh nghi p v a và nh là l a ch n phù h p, tuy nhiên, v i nh ng h n ch nh t đ nh c a đ i t ng này đòi h i ngân hàng c n