M TS GI I PHÁP NH HOÀN TH IN Q UN TR
3.2.1 i vi ngân hàng TMCP Sài Gòn
Qua nghiên c u đ l ch th i l ng và đ l ch tái đnh giá t i th i đi m tháng 6/2012 cho th y đ l ch tái đnh giá k h n 01 tháng và đ l ch th i l ng gi a t ng tài s n và t ng n c a các lo i ti n có chênh l ch khá l n s d n đ n r i ro cho SCB tr c nh ng bi n đ ng b t ng c a lãi su t th tr ng. Do v y, c n th c hi n các bi n pháp đ thu h p đ l ch này b ng cách t ng c ng huy đ ng l i ngu n v n VND có k h n t 2 tháng tr lên. C th :
+ Có chính sách và các s n ph m ti n g i u đãi cho khách hàng th tr ng 1 g i vào ngu n v n VND các k h n trên 2 tháng. Xây d ng các chính sách và các s n ph m u đãi nh m xây d ng m i quan h lâu dài v i khách hàng góp ph n t ng c ng và n đ nh ngu n v n trung dài h n cho SCB.
+ Tích c c đàm phán v i các đ i tác trên th tr ng đ nh n g i l i nh ng kho ng ti n g i đ n h n.
+ Ngoài ra, trong đi u ki n cho phép, SCB c n u tiên thanh toán các ngu n v n huy đ ng VND đã quá h n, bao g m ngu n huy đ ng t th tr ng 2 (đ c bi t là các món huy đ ng đ m b o b ng vàng, đ i ng b ng USD) và vay tái c p v n c a NHNN.
Trong qu n tr tài s n N - tài s n Có c n phân lo i các k h n theo đúng b n ch t c a nó. C th , đ i v i các kho n ti n g i rút g c linh ho t, khi phân tích k h n không đ c d a vào k h n khách hàng cam k t g i mà ph i đ a vào kho n ti n g i không k h n. Các kho n ti n g i có k h n ghi trên h p đ ng ph i ph n ánh đúng k h n mà khách hàng th c g i t đó nghiêm túc th c hi n quy đ nh v d tr b t bu c.
Ki m soát ch t l ng t ng tr ng tài s n Có và d n tín d ng đ đ m b o an toàn t ng tr ng và hi u qu kinh t theo quy mô. Vi c m r ng quy mô ho t đ ng ph i g n li n v i vi c c i thi n t ng x ng v n ng l c qu n tr , ki m soát ho t đ ng.
Xây d ng quy trình xét duy t tín d ng ch t ch đ có k ho ch gi i ngân chính xác, đ ng th i n m b t nhu c u, kh n ng rút v n, tr n c a khách hàng nh m d báo t t công tác thanh kho n c a ngân hàng.
Xây d ng c c u đ u t h p lý, bên c nh vi c t p trung đ u t vào l nh v c truy n th ng c n m r ng sang nh ng l nh khác đ gi m thi u r i ro do các y u t khách quan mang l i.
Áp d ng các bi n pháp cho vay ng n h n khi lãi su t th tr ng thay đ i theo chi u h ng t ng, ngân hàng s k p th i t ng lãi su t cho vay. M c dù ph ng pháp này ch a th c s tri t đ trong công tác qu n tr r i ro lãi su t nh ng v i tình hình th c t hi n nay, đây c ng là bi n pháp làm gi m r i ro lãi su t t i thu nh p c a ngân hàng.
Áp d ng chi n l c ch đ ng trong qu n tr RRLS, trong tr ng h p có th d đoán đ c chi u h ng lãi su t bi n đ ng trong t ng lai đ đi u ch nh khe h
nh y c m lãi su t phù h p. N u các nhà qu n tr d đoán lãi su t t ng, c n duy trì khe h nh y c m lãi su t tr ng thái d ng ngh a là tài s n Có nh y c m lãi su t l n h n tài s n N nh y c m lãi su t s làm t ng thu nh p và giá tr ròng c a ngân hàng. N u d đoán lãi su t gi m, c n duy trì khe h nh y c m âm, ngh a là tài s n Có nh y c m lãi su t nh h n tài s n N nh y c m lãi su t, thu nh p lãi ròng s t ng.
Áp d ng chi n l c th đ ng trong qu n tr RRLS trong tr ng h p không th d báo đ c chi u h ng bi n đ ng c a lãi su t trong t ng lai thì c n duy trì khe h nh y c m b ng không, s không nh h ng đ n thu nh p và giá tr ròng c a ngân hàng cho dù lãi su t t ng hay gi m.
3.2.1.2 Hoàn thi n chính sách qu n tr r i ro lụi su t
Chính sách qu n tr RRLS là m t h th ng các h n m c và v n b n h ng d n cho ho t đ ng qu n tr RRLS đ c xây d ng th ng nh t trong m t h th ng ngân hàng. Vì v y, vi c qu n tr r i ro lãi su t ph i b t đ u t c p cao nh t là H QT và Ban đi u hành. Khi xây d ng chính sách qu n tr RRLS ph i chú Ủ đ n m c tiêu c a chính sách, quy ch t ch c và th c hi n, nhi m v c a H QT và Ban đi u hành, đ m b o quy trình phù h p v i ngu n l c c a ngân hàng.
3.2.1.3 Hoàn thi n quy trình qu n tr r i ro lụi su t
Th c t , quy trình qu n tr RRLS c a SCB đã đ c xây d ng và d n đ c áp d ng vào th c t nh ng đòi h i ph i không ng ng đ c hoàn thi n đ đ t đ c m c tiêu cao nh t là h n ch RRLS c a ngân hàng trong m c đ cho phép. i v i m i giai đo n, m i b c trong quá trình, ngân hàng ph i luôn theo dõi, nghiên c u và c i ti n sao cho hi u qu công vi c là t i u. Theo đó, ngân hàng c n ph i tách các b c nh đ nh h ng và d báo trong quy trình qu n tr RRLS thành các b c đ c l p đ hoàn thi n quy trình, tách b ch qu n lỦ và nâng cao công tác đ nh h ng
c ng nh d báo RRLS c a H QT và h i đ ng ALCO, phòng QLRRTT tham gia
vào quá trình giám sát vi c th c thi quy trình qu n tr RRLS và báo cáo tr c ti p cho h i đ ng ALCO. Bên c nh ki m soát quá trình qu n tr RRLS c a H i đ ng
ALCO và H i đ ng tín d ng, thì Ban ki m toán n i b do H QT y quy n, xây d ng h th ng ki m soát n i b phù h p v i quy trình qu n tr RRLS nh đánh giá đ c l p, th ng xuyên v tính hi u qu c a h th ng thông qua vi c thành l p môi tr ng ki m soát lành m nh, quy trình nh n đ nh và đánh giá r i ro phù h p, h th ng thông tin h p lý.
3.2.1.4 Nâng cao hi u qu trong vi c ph i h p các ho t đ ng trong qu n tr r i ro lụi su t ro lụi su t
M c dù các lo i r i ro trong ho t đ ng kinh doanh ngân hàng có m i liên h tác đ ng qua l i và đ u có th gây t n th t r t l n cho ngân hàng. Tuy nhiên, hi n nay không ch SCB mà các NHTM ch chú tr ng đ n r i ro tín d ng mà ch a quan tâm nhi u đ n r i ro th tr ng, đ c bi t là RRLS. Qu n tr RRLS hi u qu đòi h i H QT xây d ng c ch ph i h p ho t đ ng rõ ràng gi a các b ph n ph trách qu n lý r i ro trong ngân hàng đ các quy t đ nh đ c qu n tr đ ng b , chính xác, hi u qu và k p th i.
H i đ ng tín d ng và ALCO có m i liên h ch t ch trong vi c ra quy t đ nh qu n tr thông qua s t v n c a đ i ng chuyên gia tài chính – ngân hàng phân tích m i liên h gi a các lo i r i ro và tác đ ng đa chi u c a t ng quy t đnh.
Các NHTM có quy mô v n nh và trung bình giai đo n 2008- 2011 r i vào r i ro thanh kho n, SCB c ng g p r i ro này tr c khi h p nh t d n đ n cu c ch y đua lãi su t đ đ m b o thanh kho n, ho t đ ng này d n đ n r i ro lãi su t. Do v y, ki n ngh các NHTM nên xây d ng c ch ph i h p gi a các b ph n qu n tr r i ro thành quy trình qu n tr r i ro t ng th và hi u qu nh t.
3.2.1.5 Nâng cao hi u qu ho t đ ng c a b ph n qu n lý r i ro th tr ng
SCB th c hi n đi u chuy n v n n i b d a trên c ch qu n lý v n t p trung,
n i dung c ch này đã đ c nghiên c u trong ph n c s lý lu n, t p trung r i ro lãi su t v H i s , do v y vai trò c a phòng QLRRTT có Ủ ngh a h t s c quan tr ng.
th c hi n t t công tác qu n tr r i ro lãi su t, phòng QLRRTT ph i xác đnh nh ng r i ro lãi su t ti m n trong các s n ph m và đ m b o các s n ph m
ho t đ ng đúng quy trình. Th ng xuyên báo cáo tình hình đo l ng r i ro lãi su t và so sánh m c r i ro hi n th i v i h n m c đ ra, so sánh các d đoán v r i ro lãi su t v i k t qu th c t đ nh n d ng đ c các đi m y u trong ph ng pháp phân tích. Xây d ng h n m c đ duy trì r i ro lãi su t, và đ c H QT xem xét phù h p v i t ng giai đo n, trên c s đó có th đ t ra h n m c cho t ng danh m c đ u t , t ng b ph n kinh doanh phù h p v i các h ng m c ngân hàng đang n m gi và r i ro mà ngân hàng ph i đ i m t. H n m c ph i t ng thích v i ph ng pháp đo l ng RRLS c a ngân hàng, ph n ánh đ c tác đ ng d đoán c a bi n đ ng lãi su t lên l i nhu n ngân hàng.
3.2.1.6 Nâng cao ch t l ng công ngh ngân hàng
Công ngh ngân hàng ph c v đ c l c cho ho t đ ng t ng tr ng và an toàn c a ngân hàng, đó là chi c c u n i cho s v n ra th gi i c a ngành ngân hàng Vi t Nam. S ra đ i c a công ngh lõi ( Core Banking) và gi i pháp ngân hàng toàn di n ( TCBS- The complete Banking solution) đã m ra giai đo n phát tri n m i c a h th ng NHTM Vi t Nam. Chính s k t n i thông tin trong toàn b h th ng đã t o đi u ki n thu n l i cho vi c t ng h p, c p nh t liên t c, tính toán nhanh chóng và chính xác s li u c n thi t cho ho t đ ng đo l ng và giám sát RRLS đ i v i danh m c tài s n ngày càng t ng c a h th ng ngân hàng. Tuy nhiên, đ đáp ng yêu c u công tác qu n tr RRLS c a h th ng NHTM thì Core Banking hi n nay c a SCB nói riêng và các NHTM Vi t Nam nói chung ch a đáp ng các yêu c u nâng cao c a quy trình qu n tr RRLS. Vì v y c n đ c nâng c p đ có th c p nh t các ph ng pháp đo l ng và qu n tr RRLS tiên ti n và ph bi n trên th gi i: mô hình th i l ng và giá tr có th t n th t (Var), hay xây d ng các k ch b n ng phó RRLS trong th i gian nhanh nh t ph c v ra quy t đnh t m th i.
Do chi phí mua ph n m m core v i các ch c n ng hoàn chnh là r t l n nh ng có th không t ng thích v i đ c thù ho t đ ng kinh doanh ngân hàng Vi t Nam. Do v y tr c h t NHTM xây d ng h th ng core banking c a ngân hàng v i các ch c n ng c b n ph c v cho quy trình ho t đ ng h ng ngày c a ngân hàng nh phân h k toán, thanh toán, chuy n ti n, tín d ng…. b c này, NHTM có th
mua ph n m m hoàn ch nh t các công ty cung c p gi i pháp core banking t t nh t trên th gi i, vi c này s ti t ki m chi phí so v i mua ph n m m đ y đ các phân h . Tuy nhiên, trong quá trình đàm phán kí k t h p đ ng, yêu c u đ i tác xây d ng ph n m m theo đúng mô ph ng quy trình nghi p v t i ngân hàng và các yêu c u c a Ban đi u hành. Sau đó, v i ph n m m core banking có đ c, thành l p b ph n core banking c a ngân hàng, nghiên c u tìm hi u cách th c ho t đ ng c a h th ng, t đó xây d ng quy trình chi ti t mô ph ng cho các ng d ng nâng cao nh qu n tr r i ro tín d ng, qu n tr r i ro lãi su t hay các yêu c u khác v qu n tr sau đó chia thành các gói nh , đ t hàng đ i tác trong n c. Trong quy trình này, mô ph ng chi ti t v quy trình nghi p v đ ng th i ph n m m m i tích h p h th ng core hi n t i. Nh m ph c v s phát tri n lâu dài và nâng cao hi u qu ch t l ng ho t đ ng qu n tr RRLS, NHTM c i thi n ch t l ng ho t đ ng CNTT, không ng ng đ u t trang thi t b hi n đ i, nâng c p ph n m m đáp ng yêu c u qu n tr khi quy mô ngày càng m r ng.
Trong th c t hi n nay, SCB đang tri n khai ch ng trình lõi Flexcube, nhìn chung có th t ng thích v i các ph n m m tính toán RRLS hi n đ i c a các ngân hàng trên th gi i.
3.2.1.7 Nâng cao ch t l ng ngu n nhân l c
S thành công c a ho t đ ng qu n tr RRLS t i các NHTM có s đóng góp r t l n c a H QT và Ban đi u hành. Tuy nhiên, hi n nay nhi u thành viên H QT m t s ngân hàng ch đ i di n cho ph n v n góp mà thi u ki n th c chuyên môn v tài chính ngân hàng và ch a đ c đào t o v QTRRLS, vì th , đ nâng cao ch t l ng công tác đ nh h ng r i ro, ph i có thành viên H QT đ c l p có chuyên môn, kinh nghi m qu n tr r i ro. Bên c nh đó, H QT có th thuê H i đ ng t v n là các chuyên gia cao c p, giàu kinh nghi m đ thi t l p đ nh h ng qu n tr RRLS cho ngân hàng.
Bên c nh đ i ng nhân s c p cao, c n đ y m nh tuy n ch n nh ng nhân viên có tâm huy t và kh n ng phù h p v i công vi c, t o đi u ki n cho h theo h c các khóa đào t o trong và ngoài n c t ng n h n đ n trung h n và dài h n nh m
h c h i và nâng cao trình đ chuyên môn nghi p v . Kinh phí đào t o l y t ngu n kinh phí đ c duy t h ng n m cho công tác nhân s ho c có th b sung thêm v i s đ ng ý c a H QT. Trong th i gian tr c m t, đ gi i quy t khó kh n v nhân s nghiên c u r i ro, t ch c các khóa đào t o ng n h nh cho nh ng nhân viên ti m n ng đ đáp ng đòi h i c p bách đ t ra. Th c hi n ch đ l ng b ng và khen th ng x ng đáng đ i v i nhân viên b ph n qu n lý r i ro vì có m t chính sách t t