K T LU NăCH NGă2
3.2.2.2. Hoàn th in đánh giá ri ro
Th nh t, nâng cao kh n ngănh n d ng, ng năng a, ki m soát và qu n lý r i ro tín d ng
Theo Thông t s 44/2011/TT – NHNN ngày 29/12/2011 c a Th ng đ c NHNN quy đnh v h th ng KSNB và ki m toán n i b c a t ch c tín d ng thì m t trong nh ng nhi m v r t quan tr ng c a h th ng KSNB là đ m b o cho vi c phòng ng a, phát hi n, x lý k p th i r i ro đ đ t đ c m c tiêu mà ngân hàng đ t ra.
Tính ch t r i ro trong ho t đ ng ngân hàng nh ng n m g n đây d ng nh đã thay đ i nh ng công tác nh n d ng và đánh giá r i ro các chi nhánh ngân hàng t i Bình nh v n còn y u kém. Nh ng tính ch t m i này có th do đi u ki n kinh t , h th ng tài chính ngân hàng Vi t Nam đã phát tri n m c cao h n v chi u sâu, do tính đa d ng và m c đ ph c t p h n, do có s h i nh p qu c t sâu r ng h n. Do đó, h th ng KSNB c n nh n di n s thay đ i này b ng các bi n pháp sau:
M t là, xác đ nh r i ro: ây là quá trình xác đnh m i r i ro phát sinh trong t ch c, đ c bi t quan tâm đ n nh ng r i ro ch a đ c bi t t i, ch a đ c ki m soát ho c b đánh giá th p. C n chú tr ng đ n các kh n ng x y ra gian l n trong ho t đ ng tín d ng, nh ng áp l c có th khi n cán b tín d ng th c hi n hành vi gian l n.
Hai là, đo l ng r i ro: Quá trình đo l ng r i ro là quá trình phân tích và l ng hóa xác su t x y ra, tác đ ng c a r i ro và nh ng thay đ i v m c r i ro. đo
l ng đ c r i ro, các ngân hàng c n thu th p s li u ph c v cho vi c phân tích, đánh giá và c g ng l ng hóa các tác đ ng c a nó đ i v i ho t đ ng c a ngân hàng.
Ba là, ki m soát gi m nh r i ro: ây là quá trình áp d ng các bi n pháp gi m nh r i ro đ có th gi m r i ro t i m c có th ch p nh n đ c. Trên th c t h u nh khó có th lo i b r i ro m t cách hoàn toàn, tuy nhiên ho t đ ng này c ng c n chú Ủ đ n y u t h p lý v chi phí.
B n là, giám sát r i ro: Giám sát vi c th c hi n các bi n pháp ki m soát r i ro. N u r i ro đã x y ra, c n theo dõi và xác đ nh các t n th t v tài chính, con ng i và giá tr pháp lý đ ng th i có bi n pháp tài tr r i ro m t cách thích h p nh bù đ p kh c ph c r i ro ho c th c hi n vi c chuy n giao r i ro cho m t bên th ba.
Ngân hàng c n quy đ nh h n m c r i ro đ i v i t ng cá nhân, b ph n trong vi c th c hi n giao d ch đ đ m b o r i ro đ c kh ng ch m c đ phù h p. i u này còn giúp các cá nhân ý th c đ c hành đ ng c a mình nh h ng đ n ngân hàng nh th nào, t đó th n tr ng h n trong vi c th c hi n nghi p v c a mình. Ngoài ra, ngân hàng c n xây d ng h th ng các ch tiêu c nh báo s m r i ro nh : h th ng các d u hi u c nh báo r i ro ph n ánh quan đi m, đánh giá c a ngân hàng v d u hi u s gi m sút trong ho t đ ng và m c đ r i ro t ng lên c a khách hàng.
Th hai, nâng cao ch tăl ng x p h ng tín d ng.
Cùng v i s phát tri n không ng ng c a các s n ph m, d ch v ngân hàng, vai trò c a x p h ng tín d ng n i b ngày càng đ c nâng cao. H th ng x p h ng tín d ng là m t quy trình đánh giá kh n ng th c hi n các ngh a v tài chính c a m t khách hàng đ i v i m t ngân hàng nh m đánh giá, xác đnh r i ro trong ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng. T m quan tr ng c a x p h ng tín d ng n i b nh sau:
- X p h ng tín d ng n i b là n n t ng c a qu n lý r i ro và nâng cao ch t l ng tín d ng. Thông qua x p h ng tín d ng n i b , ngân hàng đ ra và áp d ng các chính sách cho vay đ i v i khách hàng phù h p v i k t qu x p h ng đó. Ngoài ra, nó còn là c s đ phân lo i n chính xác và trích d phòng r i ro phù h p v i nhóm n . Nó c ng giúp các ngân hàng xây d ng chính sách và quy trình tín d ng m t cách đ ng b , rõ ràng t o đi u ki n thu n l i cho quá trình tri n khai th c hi n, góp ph n nâng cao hi u qu và ti t ki m chi phí ho t đ ng c a ngân hàng.
- X p h ng tín d ng n i b là c s đ ngân hàng m r ng ho t đ ng kinh doanh. H th ng x p h ng tín d ng cung c p cho ngân hàng nh ng thông tin quan tr ng v n ng l c và nhu c u c a các doanh nghi p trong các l nh v c khác nhau, v đ c đi m môi tr ng kinh doanh và r i ro c a các ngành ngh t đó giúp ngân hàng thi t k các s n ph m tín d ng phù h p v i đ c đi m c a t ng ngành s n xu t kinh doanh đ thu hút khách hàng.
Nh v y, n u h th ng x p h ng tín d ng đ c th c hi n hi u qu thì s góp ph n đáng k cho ngân hàng trong vi c gi m thi u r i ro và nâng cao ch t l ng tín d ng. Nh ng th c t cho th y r ng, vi c x p h ng tín d ng các chi nhánh NHTM trên đa bàn t nh Bình nh ch a th c s khách quan và đáng tin c y. Do đó, các ngân hàng c n có nh ng gi i pháp h p lý nh m đ m b o h th ng này th c s tr thành công c h tr đ c l c trong vi c ra quy t đ nh tín d ng, ch ng h n nh :
M t là, cán b ch m đi m tín d ng c n có nh ng bi n pháp trong vi c thu th p, xác minh và sàng l c thông tin v khách hàng và các ph ng án s n xu t kinh doanh, d án đ u t . Ngoài nh ng thông tin do khách hàng cung c p, cán b ngân hàng ph i thu th p thông tin t nhi u ngu n khác nh t trung tâm thông tin tín d ng c a NHNN Vi t Nam, ph ng v n khách hàng qua b ng kh o sát, đi th m th c đ a, c s s n xu t kinh doanh c a khách hàng, thông tin t các ph ng ti n thông tin đ i chúng khác,... Sau khi thu th p đ c thông tin, NHTM c n xây d ng h th ng thông tin khách hàng đ ng b , có kh n ng l u tr d li u theo l ch s và có th c p nh t đ thu n ti n trong vi c s d ng.
Hai là, xây d ng b ch tiêu x p h ng tín d ng phù h p và có kh n ng đánh giá toàn di n n ng l c tài chính c a khách hàng. Các chi nhánh NHTM có th tham kh o b ch tiêu c a nh ng t ch c x p h ng tín d ng uy tín nh Standard & Poor, Moody's, Fitch,…tuy nhiên c n xây d ng phù h p v i đ c đi m n n kinh t Vi t Nam. ng th i các ch tiêu này c n đ m b o tính linh ho t, có th đi u ch nh phù h p v i nh ng bi n đ ng c a đi u ki n kinh doanh trong t ng lai. K t qu x p h ng tín d ng c n ph i tính đ n d báo v nguy c v n d n đ n m t kh n ng th c hi n ngh a v tài chính v i ngân hàng. Ngoài ra, h th ng x p h ng tín d ng ph i có tính phân bi t cao theo ngành, quy mô và s n ph m tín d ng. Vì m i ngành ngh kinh doanh có nh ng
đ c đi m riêng bi t, tính ch t ho t đ ng khác nhau và ch u s tác đ ng c a các y u t khác nhau. Quy mô c a doanh nghi p c ng là y u t vô cùng quan tr ng, nó nh h ng đ n hi u qu kinh doanh c ng nh n ng l c c nh tranh c a các doanh nghi p.
Ba là, ch t l ng x p h ng tín d ng n i b ph thu c vào mô hình t ch c và ch t l ng đ i ng nhân viên. Vì v y, các chi nhánh NHTM c n hoàn thi n mô hình t ch c, đ m b o phân tách rõ trách nhi m c a các b ph n liên quan trong vi c qu n lý r i ro và tránh xung đ t l i ích. Nâng cao n ng l c c a các cán b tín d ng, đ c bi t kh n ng chuyên sâu và am hi u toán kinh t đ ng d ng các mô hình kinh t l ng trong phân tích, qu n lý r i ro.
B n là, các chi nhánh ngân hàng c n th c hi n t t khâu giám sát vi c tri n khai và ng d ng h th ng x p h ng tín d ng. qu n lỦ r i ro tín d ng có hi u qu ,NHTM c n đ nh k ho c đ t xu t ki m tra vi c tuân th các quy đ nh x p h ng tín d ng, đ m b o ch t l ng thông tin đ u vào. Các n i dung c n ki m tra nh : quy trình th c hi n x p h ng tín d ng, ki m tra đ chính xác c a các d li u đ u vào tránh tình tr ng do con ng i nh p li u sai d n đ n k t qu đánh giá không chính xác, mô hình l ng hóa các tiêu chí đ đánh giá kh n ng khách hàng không tr đ c n và c tính t n th t tín d ng d ki n.