Tài liệu BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN NĂM 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL pptx

CÔNG TY CỔ PHẦN DU L Ị CH VÀ THƯƠNG M Ạ I VINPEARL BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Đ ị a chỉ: Đảo Hòn Tre - Ph ư ờn g Vĩnh N g u y ên - TP. Nha Tran g Q u ý IV của năm t ài chính k ết thúc n g à y 31/12/2008 (M ẫu CBTT-03 Thôn g tư 38/2007/TT-BTC n g à y 18/04/2007 c ủa Bộ Tài chính hướng dẫn công bố thông tin trên thị trường chứng khoán) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị tính: VND I. Tài sản ngắn hạn Tiền và các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác II. Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định thuê tài chính - Tài sản cố định vô hình - Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài chính dài hạn Tài sản dài hạn khác Lợi th ế thương m ại TỔNG CỘNG TÀI SẢN III. Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn IV. Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư của chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác của chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đoái - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài chính - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB Nguồn kinh phí và các quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ V. L ợ i ích của cổ đôn g thiểu số TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 10,972,001,683 286,514,155,887 88,976,205,581 1,211,680,737,827 360,647,252,900 16,931,758,932 432,670,190,482 1,587,171,099,295 3,216,366,500 74,049,252,234 21,479,903,719 12,077,727,358 89,232,206,237 654,686,287,648 2,352,228,459,104 5,240,839,374 1,947,123,536,325 2,198,041,743,306 Số dư đầu k ỳ 01/10/2008 824,437,570,497 Số cuối kỳ 31/12/2008 984,048,404,477 188,932,313,219 703,748,272,292 1,989,630,662,527 1,989,496,243,524 3,176,666,029,601 1,068,964,787,962 1,000,000,000,000 50,034,781,607 142,074,913,440 3,182,090,147,783 1,068,517,705,694 21,356,200,905 1,203,205,042,440 21,671,332,375 671,995,044,922 87,363,389,822 3,176,666,029,601 3,182,090,147,783 1,537,429,458,299 452,066,785,225 16,238,660 407,502,220,696 1,056,976,493,851 1,582,128,441,831 56,960,255,191 1,056,960,255,191 1,000,000,000,000 16,238,660 68,964,787,962 (447,082,268) (447,082,268) 124,076,198,565 1 CÔNG TY CỔ PHẦN DU L Ị CH VÀ THƯƠNG M Ạ I VINPEARL BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Đ ị a chỉ: Đảo Hòn Tre - Ph ư ờn g Vĩnh N g u y ên - TP. Nha Tran g Q u ý IV của năm t ài chính k ết thúc n g à y 31/12/2008 (M ẫu CBTT-03 Thôn g tư 38/2007/TT-BTC n g à y 18/04/2007 c ủa Bộ Tài chính hướng dẫn công bố thông tin trên thị trường chứng khoán) BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng & cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài chính Chi phí tài chính Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Chi phí thuế TNDN Chi phí thuế TNDN hiện hành Chi phí thuế TNDN hoãn lại Lợi nhuận sau thuế Thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế của cổ đông thiểu số Lợi nhuận sau thuế của cổ đông của Công ty mẹ Lãi cơ bản trên cổ phiếu Cổ tức trên mỗi cổ phiếu Giải trình nguyên nhân biến động trong trường hợp KQKD giữa hai kỳ báo cáo biến động từ 5% trở lên: - - - + Công ty thu các khoản lãi cho vay trong quý 4 số tiền trên 50 tỷ đồng - - - N ha Tran g, n g à y 22 thán g 01 năm 2009 Nguyễn Trọng Hiền Tổng Giám đốc (7,313,129,912) (6,524,221,048) 4,733,488,430 (788,908,864) (1,385,924,187) 79,639,308,755 470,883,061,226 Quý IV năm 2008 78,253,384,568 Năm 2008 618,001,872 470,265,059,354 321,896,863,607 148,368,195,747 153,648,226,941 198,065,299,928 42,560,104,988 36,234,110,633 25,156,907,139 3,529,352,045 415,221,849 3,114,130,196 28,271,037,335 128,823,752 34,666,434,631 (6,524,221,048) (6,395,397,296) 77,504,316,696 2,134,992,059 (1,817,399,466) 34,581,554 144,750,453,597 130,447,200,466 Chi phí tài chính tăng rất cao so với quý 3 năm 2008 (trên 69 tỷ) là do Công ty ghi nhận chi phí lã vay trái phiếu Chi phí bán hàng giảm 59% tương ứng với tốc độ giảm doanh thu. Chi phí quản lý doanh nghiệp tăng là do trích dự phòng trợ cấp mất việc làm đến 31/12/2008 được thực hiện trong quý 4/2008. Doanh thu bán hàng và cung cấpd ịch vụ quý 4/2008 giảm 47% so với quý 3/2008 là do quý 3 trong năm là mùa cao điểmcủa du lịch, hơnnữasự kiện hoa hậuthế giớitổ chức trong quý 3 nên lượng khách du lịch đến Nha Trang nói chung và Khu du lịch Vinpearl khá đông. Đồng thời quý 4 do ảnh hưởng củathờitiết(mưa, bão, khí hậulạnh) và là mùa thấp điểmcủadulịch, lượng khách du lịch đến Nha Trang nói chung và Khu du lịch Vinpearl ít nên doanh thu quý 4/2008 giảm đáng kể so với quý 3/2008. Giá vốn quý 4/2008 giảm 10% so vớ i quý 3/2008: Mặc dù doanh thu quý 4 /2008 giảm 47% so với quý 3 năm 2008, tuy nhiên các chi phí cốđịnh như khấu hao tài sảnvàđồ dùng dụng cụ,tiềnlương chiếmtỷ trọng lớn và không biến động đáng kể theo doanh thu, đồng thời chi phí bảo trì bảodưỡng tăng cao so với các quý khác trong năm, các chi phí biến đổi theo doanh thu như tiền điện, nước, g iá mua thực p hẩm, có tộc độ g iảm thấ p hơn rất nhiều so với tốc độ g iảm của doanh thu. Doanh thu tài chính tăng rất cao so với quý 3 năm 2008 (trên 152 tỷ) là do: + Trong quý 4 phát sinh thu nhập từ chuyển nhượng cổ phần 91 tỷ (6,055,758,386) (5,971,709,530) 10,789,246,816 40,638,144,161 (2,579,641,482) 7,852,627,411 9,313,278,241 (727,660,462) (1,851,981,020) 2 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Đảo Hòn Tre, Phường Vĩnh Nguyên, Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 Thành phố Nha Trang, Tỉnh Khánh Hòa BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 984,048,404,477 292,221,860,839 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.1 74,049,252,234 117,480,758,854 1. Tiền 111 74,049,252,234 117,480,758,854 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 703,748,272,292 67,936,377,917 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 703,748,272,292 67,936,377,917 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạ n 129 - - III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 188,932,313,219 67,870,048,765 1. Phải thu khách hàng 131 V.3 19,323,858,152 13,853,275,383 2. Trả trước cho người bán 132 V.4 15,101,345,903 43,137,541,484 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.5 154,507,109,164 10,879,231,898 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 - - IV. Hàng tồn kho 140 12,077,727,358 11,121,005,806 1. Hàng tồn kho 141 V.6 12,077,727,358 11,121,005,806 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sả n ngắn hạn khác 150 5,240,839,374 27,813,669,497 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2. Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 152 214,138,093 25,595,161,504 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 43,861,539 - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 V.7 4,982,839,742 2,218,507,993 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh báo cáo tài chính tổng hợp 3 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Đảo Hòn Tre, Phường Vĩnh Nguyên, Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 Thành phố Nha Trang, Tỉnh Khánh Hòa Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 2,198,041,743,306 1,483,388,442,185 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở các đơ n vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - - II. Tài sản cố định 220 1,947,123,536,325 1,316,790,770,176 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 1,203,205,042,440 1,104,841,772,257 Nguyên giá 222 1,350,442,827,515 1,190,724,076,412 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (147,237,785,075) (85,882,304,155) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.9 89,232,206,237 63,870,254,575 Nguyên giá 228 93,881,360,182 66,643,871,486 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4,649,153,945) (2,773,616,911) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.10 654,686,287,648 148,078,743,344 III. Bất động sản đầu tư 240 21,479,903,719 22,245,618,343 Nguyên giá 241 V.11 22,711,588,032 22,711,588,032 Giá trị hao mòn lũy kế 242 (1,231,684,313) (465,969,689) IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 142,074,913,440 81,636,989,440 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 V.12 73,048,357,440 - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 69,026,556,000 81,636,989,440 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 - - V. Tài s ản dài hạn khác 260 87,363,389,822 62,715,064,226 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 80,094,793,394 62,462,401,046 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 6,524,221,048 - 3. Tài sản dài hạn khác 268 V.15 744,375,380 252,663,180 VI. Lợi thế thương mại 269 V.16 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 3,182,090,147,783 1,775,610,303,024 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh báo cáo tài chính tổng hợp 4 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Đảo Hòn Tre, Phường Vĩnh Nguyên, Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 Thành phố Nha Trang, Tỉnh Khánh Hòa Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI TRẢ 300 1,989,496,243,524 747,105,751,128 I. Nợ ngắn hạn 310 452,066,785,225 186,019,048,114 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.17 251,355,322,200 81,667,895,571 2. Phải tr ả người bán 312 V.18 45,286,740,940 57,475,712,140 3. Người mua trả tiền trước 313 V.19 21,098,046,719 9,605,723,885 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.20 644,468,159 6,272,137,842 5. Phải trả người lao động 315 V.21 1,488,858,909 439,764,138 6. Chi phí phải trả 316 V.22 117,540,897,398 1,151,099,183 7. Phải trả nội bộ 317 - - 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.23 14,652,450,900 29,406,715,355 10. Dự phòng phả i trả ngắn hạn 320 - - II. Nợ dài hạn 330 1,537,429,458,299 561,086,703,014 1. Phải trả dài hạn người bán 331 - - 2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 - - 3. Phải trả dài hạn khác 333 V.24 800,223,295 771,151,680 4. Vay và nợ dài hạn 334 V.25 1,533,211,666,544 559,924,878,913 5. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 - - 6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 3,417,568,460 390,672,421 7. Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 1,068,517,705,694 1,028,326,643,801 I. Vốn chủ sở hữu 410 1,068,964,787,962 1,029,027,623,801 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 V.26 1,000,000,000,000 1,000,000,000,000 2. Thặng dư vốn cổ phần 412 - - 3. Vốn khác của chủ sở hữu 413 - - 4. Cổ phiếu quỹ 414 - - 5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - 6. Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 - - 7. Quỹ đầu tư phát triển 417 - - 8. Quỹ dự phòng tài chính 418 - - 9. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 - - 10. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 V.26 68,964,787,962 29,027,623,801 11. Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản 421 - - II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 (447,082,268) (700,980,000) 1. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 431 (447,082,268) (700,980,000) 2. Nguồn kinh phí 432 - - 3. Nguồn kinh phí đã hình thành tài sản cố định 433 - - C - LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 439 V.27 124,076,198,565 177,908,095 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 3,182,090,147,783 1,775,610,303,024 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh báo cáo tài chính tổng hợp 5 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Đảo Hòn Tre, Phường Vĩnh Nguyên, Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 Thành phố Nha Trang, Tỉnh Khánh Hòa Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo) CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN CHỈ TIÊU Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 1. Tài sản thuê ngoài - - 2. Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công - - 3. Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược- 759,321,465 4. Nợ khó đòi đã xử lý - - 5. Ngoại tệ các loại: 5.1 Dollar Mỹ (USD) 144,902.64 264,655.82 6. Dự toán chi sự nghiệp, dự án - - Nha Trang, ngày 22 tháng 01 năm 2009 ___________________ ________________ Nguyễn Thịnh Nguyễn Trọng Hiền Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh báo cáo tài chính tổng hợp 6 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL Mẫu : B02a-DN Địa chỉ: Đảo Hòn Tre – Phường Vĩnh Nguyên – Thành phố Nha Trang (Theo Quyết định 15/2006) BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Quý 04 năm 2008 Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU Mã số Thuy ế t min h Qu ý IV năm 200 8 Qu ý IV năm 200 7 Năm 200 8 Năm 200 7 1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 VI.1 78,253,384,568 71,725,469,129 470,883,061,226 398,307,601,820 2. Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VI.1 (1,385,924,187) (107,796,966) 618,001,872 736,074,104 3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch v ụ 10 VI.1 79,639,308,755 71,833,266,095 470,265,059,354 397,571,527,716 4. Giá vốn hàng bán 11 VI.2 77,504,316,696 66,410,424,339 321,896,863,607 260,829,118,239 5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 20 2,134,992,059 5,422,841,756 148,368,195,747 136,742,409,477 6. Doanh thu hoạt động tài chính 21 VI.3 144,750,453,597 53,637,346,227 153,648,226,941 82,398,063,026 7. Chi phí tài chính 22 VI.4 130,447,200,466 17,179,613,373 198,065,299,928 41,252,137,771 Trong đó: chi phí lãi vay 23 115,057,813,277 15,345,667,029 177,320,335,188 38,074,281,655 8. Chi phí bán hàng 24 VI.5 7,852,627,411 6,364,484,397 42,560,104,988 26,810,020,927 9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 VI.6 9,313,278,241 14,983,278,004 36,234,110,633 52,191,763,326 10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 (727,660,462) 20,532,812,209 25,156,907,139 98,886,550,479 11. Thu nhập khác 31 VI.7 (1,817,399,466) 1,560,535,456 3,529,352,045 5,725,666,597 12. Chi phí khác 32 VI.8 34,581,554 770,479,898 415,221,849 9,053,676,134 13. Lợi nhuận khác 40 (1,851,981,020) 790,055,558 3,114,130,196 (3,328,009,537) 14. Phần lãi/lỗ trong công ty liên kết, liên doanh 45 - - - - 15. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 (2,579,641,482) 21,322,867,767 28,271,037,335 95,558,540,942 16. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 51 (788,908,864) 926,108,836 128,823,752 11,331,788,651 17. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52 (6,524,221,048) - (6,524,221,048) - 18. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 4,733,488,430 20,396,758,931 34,666,434,631 84,226,752,291 19. Lợi nhuận sau thuế của cổ đông thiểu số 61 (6,055,758,386) 47,908,095 (5,971,709,530) 47,908,095 20. Lợi nhuận sau thu ế của cổ đông của công ty mẹ 62 10,789,246,816 20,348,850,836 40,638,144,161 84,178,844,196 19. Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70 VI.9 108 203 406 1,260 Nha Trang, ngày 22 tháng 01 năm 2009 ___________________ ________________ Nguyễn Thịnh Nguyễn Trọng Hiền Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh báo cáo tài chính tổng hợp 7 - - - Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh báo cáo tài chính tổng hợp 8 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Đảo Hòn Tre, Phường Vĩnh Nguyên, Quý IV năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 Thành phố Nha Trang, Tỉnh Khánh Hòa BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Theo phương pháp gián tiếp Năm 2008 CHỈ TIÊU Mã số I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 1. Lợi nhuận trước thuế 01 2. Điều chỉnh cho các khoản -Khấu hao tài sản cố định 02 - Các khoản dự phòng 03 - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện04 - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 - Chi phí lãi vay 06 3. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 08 -Tăng, giảm các khoản phải thu 09 -Tăng, giảm hàng tồn kho 10 -Tăng, giảm các khoản phải trả 11 -Tăng, giảm chi phí trả trước12 -Tiền lãi vay đã trả 13 - Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp14 -Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 -Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 16 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 II. Lưu chuy ển tiền từ hoạt động đầu tư 1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định và các tài sản dài hạn khác 21 2. Tiền thu từ thanh lý, n h ư ợng bán t ài sản cố định và các tài sản dài hạn khác 22 3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 5. Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 6. Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận đ ư ợc chia 27 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 3 V.2 V.2 Thuyết minh Năm 2008 Năm 2007 28,271,037,335 95,558,540,942 63,893,024,435 42,136,660,766 - - 8,214,004,848 (55,839,914) (149,182,108,659) (112,192,794,403) 177,320,335,188 38,074,281,655 128,516,293,147 63,520,849,046 14,682,142,976 (18,604,929,336) (956,721,552) (895,568,507) 8,526,784,612 2,469,857,856 (17,632,392,348) (24,536,511,445) (78,510,695,679) (38,073,421,371) (898,395,594) (10,418,255,861) 29,071,615 572,766,680 (4,238,794,468) (800,980,000) 49,517,292,709 (26,766,192,938) (764,261,833,934) (430,666,559,295) 75,297,965 100,451,428,571 (864,000,000,000) (130,500,000,000) 228,188,105,625 62,563,622,083 (57,255,393,000) (106,636,989,440) 82,000,000,000 134,500,000,000 42,462,831,050 1,367,550,807 (1,332,790,992,294) (368,920,947,274) ______________________________________________________________________________________________________________________ Báo cáo này ph ải được đọc cùng Bản Thuyết minh Báo cáo t ài chính 8 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Đảo Hòn Tre, Phường Vĩnh Nguyên, Quý IV năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2008 Thành phố Nha Trang, Tỉnh Khánh Hòa Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất (tiếp theo) CHỈ TIÊU Mã số III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính 1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận góp vốn của chủ sở hữu31 2. Tiền chi trả góp vốn cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành 32 3. Tiền vay ng ắn hạn, dài hạn nhận được33 4. Tiền chi trả nợ gốc vay 34 5. Tiền chi trả nợ thuê tài chính 35 6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái 61 Tiền và t ương đương tiền cuối kỳ 70 Nha Trang, ngày 22 tháng 01 năm 2009 ___________________ ________________ Nguyễn Thịnh Nguyễn Trọng Hiền Kế toán trưởng Tổng Giám đốc quy đổi ngoại tệ Thuyết minh V.; V. Năm 2008 Năm 2007 129,870,000,000 173,317,620,000 - - - 1,646,445,147,471 762,453,294,913 (536,472,954,506) (438,472,788,930) - - - - 1,239,842,192,965 497,298,125,983 (43,431,506,620) 101,610,985,771 - - 117,480,758,854 15,869,773,083 74,049,252,234 117,480,758,854 ______________________________________________________________________________________________________________________ Báo cáo này ph ải được đọc cùng Bản Thuyết minh Báo cáo t ài chính 9 [...]... trị Công ty Cổ phần Du lịch và Thương mại Vinpearl, với tư cách là Cổ đông sáng lập Công ty Cổ phần Đầu tư Du lịch Vinpearl Hội An, Công ty đã bảo lãnh cho Công ty Cổ phần Đầu tư Du lịch Vinpearl Hội An vay số tiền 210.000.000.000 VND với lãi suất 16,7% /năm, thời hạn vay 06 tháng từ Công ty Cổ phần Vincom Công ty Cổ phần Du lịch và Thương mại Vinpearl cầm cố bằng toàn bộ quyền góp vốn của mình vào Công. .. ngày 31 tháng 12 năm 2008 bao gồm: Báo cáo tài chính của Công ty Cổ phần Du lịch và Thương mại Vinpearl và các Công ty con (gọi chung là Tập đoàn) Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 là năm đầu tiên Công ty lập Báo cáo tài chính hợp nhất I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1 Công ty mẹ: Công ty Cổ phần Du lịch và Thương mại Vinpearl Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần a Ngành nghề...CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL Đảo Hòn Tre, Phường Vĩnh Nguyên, Thành phố Nha Trang, Tỉnh Khánh Hòa BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2008 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2008 Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty Cổ phần Du lịch và Thương mại Vinpearl Quý IV của năm tài chính kết thúc... cơ bản trên cổ phiếu Lãi cơ bản trên cổ phiếu VII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC 1 Các khoản cam kết - Theo Hợp đồng nguyên tắc hợp tác đầu tư và thành lập công ty ngày 03 tháng 10 năm 2007 được ký kết giữa bốn bên gồm: Công ty TNHH Nhà nước một thành viên Cơ khí Hà Nội (Bên A), Công ty Cổ phần Vincom (Bên B), Công ty Cổ phần Du lịch và Thương mại Vinpearl (Bên C) và Công ty TNHH Dịch vụ Tổng hợp và Đầu tư Hà... các cổ đông thiểu số tại Công ty Cổ phần phát triển Th ành phố Xanh Vốn điều lệ của các cổ đông thiểu số tại Công ty Cổ phần Đầu t ư và Thương mại Liên Kết Đại Toàn Cầu Lợi nhuận sau thuế của các cổ đông thiểu số tại Công ty Cổ phần phát triển Thành phố Xanh Lợi nhuận sau thuế của các cổ đông thiểu số tại Công ty Cổ phần Đầu t ư và Thương mại Liên Kết Đại Toàn Cầu (*) Cộng 1/1 /2008 60,000,000,000 - 70,000,000,000... bộ phận hợp th ành và phải được đọc cùng Báo cáo tài chính 11 CÔNG TY CỔ PHẦN DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI VINPEARL Đảo Hòn Tre, Phường Vĩnh Nguyên, Thành phố Nha Trang, Tỉnh Khánh Hòa BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV của năm tài chính kết thúc ngày 31/12 /2008 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1 Chế độ kế toán áp dụng: Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp... phương pháp giá gốc và phương pháp vốn chủ sở hữu không ảnh hưởng trọng yếu đến Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty 13 Đầu tư dài hạn khác Mua cổ phần Công ty CP Du lịch Việt Nam tại Đà Nẵng Mua cổ phần Công ty CP Du lịch Việt Nam tại TP Hồ Chí Minh (sở hữu 365.800 cổ phần mệnh giá 10.000 đồng, chiếm 13% vốn điều lệ) Mua cổ phần Công ty CP Du lịch Việt Nam tại Hà Nội (sở hữu 212.520 cổ phần mệnh giá... doanh của Công ty Cổ phần Đầu tư Du lịch Vinpearl Hội An do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Quảng Nam cấp ngày 27 tháng 8 năm 2008, Công ty đăng ký góp 15.000.000 cổ phần (tương đương 150.000.000.000 VND, chiếm 50% vốn điều lệ Công ty đã chuyển nhượng cho đối tác khác quyền góp 9.000.000 cổ phần Số cổ phần còn phải góp là 6.000.000 cổ phần Theo Nghị quyết số 23/08/NQ-HĐQT-VP JSC, ngày 28 tháng 08 năm 2008 của... ành và phải được đọc cùng Báo cáo tài chính 10 Quyền Tên Công ty Công ty Cổ phần Du lịch Việt Nam tại Đà Nẵng Công ty Cổ phần Du lịch Việt Nam tại Thành phố Hồ Chí Minh Công ty Cổ phần Bất động sản Thanh Niên 2 Tỷ lệ lợi ích biểu quyết 29% 29% 27.1% 27.1% 20% 20% Lý do Công ty không áp dụng phương pháp vốn chủ sở hữu vì tại thời điểm lập Báo cáo này, Công ty thiếu các thông tin tài chính cập nhật từ Công. .. tháng 9 năm 2008, Công ty đăng ký góp 5.600.000 cổ phần, tương đương 56.000.000.000 đồng, chiếm 20% vốn điều lệ Số cổ phần còn phải góp là 5.600.000 cổ phần - Công ty nhận chuyển nhượng 1.100.000 triệu cổ phần của Công ty Cổ phần Tư vấn và Quản lý xây dựng Vincom với số tiền bằng mệnh giá để trở thành cổ đông sáng lập và nắm giữ 20% vốn điều lệ theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của Công ty Cổ phần . Trang Công ty Cổ phần Đầu tư và Thương mại Liên Kết Đại Toàn Cầu Báo cáo tài chính hợpnhấtcủa Công ty Cổ phầnDulịch và Thương mại Vinpearl Quý IV củanăm tài. củanăm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 bao gồm: Báo cáo tài chính của Công ty Cổ phầnDulịch và Thương mại Vinpearl và các Công ty con (gọi chung