PHÂN TÍCH MỨC ĐỘ BỀN VỮNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ Ở VIỆT NAM

PHÂN TÍCH MỨC ĐỘ BỀN VỮNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ Ở VIỆT NAM 3.2. Tổng quan về mức độ bền vững của TYM 22 3.2.1. Bền vững về hoạt động (OSS) 22 3.2.2. Bền vững tài chính (FSS) 23 3.2.3. Bền vững về thể chế (ISS) 23 3.2.4. Chất lượng danh mục 25

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI BÀI THẢO LUẬN ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH MỨC ĐỘ BỀN VỮNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ Ở VIỆT NAM …, tháng… năm 2021 MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU 1.1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổ chức tài vi mô dạng doanh nghiệp xã hội đặc biệt với mục tiêu hoạt động cung cấp dịch vụ tài nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân, họ gia đình có thu nhập thấp, doanh nghiệp siêu nhỏ Tài vi mơ đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế - xã hội, đặc biệt công giảm nghèo đói phát triển xã hội quốc gia phát triển Tại Việt Nam, ngành tài vi mô qua gần thập kỷ khẳng định tầm quan trọng việc hỗ trợ người có thu nhập thấp, người nghèo tiếp cận với dịch vụ tài – ngân hàng, đặc biệt giúp họ có nguồn vốn vay để phát triển sản xuất, kinh doanh, góp phần cải thiện đời sống Phát triển tài vi mơ bền vững mục tiêu quan trọng ngành tài vi mơ Việt Nam trình hội nhập phát triển Với khung pháp lý ngày hoàn thiện, quy định liên quan towus tài vi mơ thức “tiêu chuẩn” để tổ chức tài vi mơ hướng tới mục tiêu bền vững thể chế Có nhiều mức độ bền vững khác tài vi mô như: bền vững hoạt động (OSS), bền vững tài (FSS), bền vững thể chế (ISS), đó, mức độ bền vững thể chế cao nhất, thể hồn thiện tổ chức tài vi mơ sở để tổ chức tài vi mơ xây dựng, củng cố uy tín Trong đề án xây dựng phát triển hệ thống tài vi mơ Việt Nam đến 2020, mục tiêu đề án tập trung cho phát triển bền vững, cụ thể “xây dựng phát triển hệ thống tổ chức tài vi mơ an toàn, bền vững, hướng tới phục vụ người nghèo, người có thu nhập thấp, doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ, góp phần thực chủ trương Đảng Nhà nước đảm bảo an sinh xã hội giảm nghèo bền vững” Hiện nay, mức độ bền vững tổ chức tài vi mơ Việt Nam khác nhiều tổ chức tài vi mơ Việt Nam chưa đạt tới độ bền vững cần thiết Các vấn đề cần giải từ phía tổ chức tài vi mơ nhà lập pháp, đặc biệt Ngân hàng Nhà nước Bộ Tài ngành tài vi mô phát triển bền vững trở nên cấp thiết hết Bởi vậy, nhóm 11 chúng em chọn đề tài “Mức độ bền vững tổ chức tài vi mơ thức Việt Nam” để làm đề tài thảo luận 1.2 Mục đích, đối tượng, phạm vi - Mục tiêu bản: • Hệ thống hóa vấn đề bền vũng tổ chức tài vi mơ, tập trung vào ba mức độ: bền vững hoạt động (OSS), bền vững tài (FSS), bền vững thể chế (ISS) Các chuẩn mực OSS, FSS ISS tổng kết theo thông lệ quốc tế theo quy định Việt Nam • Tổng kết kinh nghiệm thành cơng thất bại việc phát triển bền vững tài vi mô giới học cho Việt Nam • Đánh giá tổng quan ngành tài vi mơ Việt Nam • Phân tích thực trạng mức độ bền vững tổ chức tài vi mô Việt Nam mức độ: OSS, FSS, ISS, đồng thời so sánh với tổ chức tài vi mơ số quốc gia khu vực; đánh giá kết đạt được; hạn chế nguyên nhân hạn chế trình phát triển bền vững tổ chức tài vi mơ Việt Nam • Đề xuất số khuyến nghị tổ chức tài vi mơ, ngân hàng nhà nước, tài bên liên quan để giúp phát triển bền vững tổ chức tài vi mơ Việt Nam - Đối tượng nghiên cứu: mức độ bền vững tổ chức tài vi mơ hướng tới phục vụ người nghèo, người thu nhập thấp đối tượng khách hàng tài vi mơ khác - Phạm vi nghiên cứu: tổ chức tài vi mơ Việt Nam CHƯƠNGII: LÝ THUYẾT VỀ MỨC ĐỘ BỀN VỮNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ 2.1 Tổng quan tổ chức tài vi mơ 2.1.1 Lịch sử phát triển tài vi mơ Cách 200 năm, quỹ tín dụng vi mơ Jonathan Swift lập Alien Ban đầu, ông bỏ 500 bảng tiền túi để xoay vòng cho chủ cửa hàng vay lúc khó khăn với điều kiện có hai người hàng xóm đứng bảo lãnh rằng: Ông ta người tốt bụng, chăm chỉ khơng nghiện ngập (Aidan Hollis, 1999) Mơ hình sau phát triển thành quỹ Irish Loan fund, nhân rộng phát triển mạnh Ailen thời kì Trong kỉ XIX, nhóm tiết kiệm tín dụng phát triển khắp khu vực nơng thơn thành phố nghèo đói Châu Âu hình thức: Ngân hàng nhân dân (People’s Bank), Liên hiệp tín dụng (Credit Unions), hợp tác xã tín dụng (Savings and Credit Cooperatives) Friedrich Wihelm Raiffeisen cộng ơng phát triển hình thức liên hiệp tín dụng Họ thúc đẩy quan tâm đến việc hỗ trợ người dân khu vực nơng thơn khỏi phụ thuộc vào người cho vay tăng cường phúc lợi cho người nghèo Tư năm 1870, liên hiệp tín dụng phát triển mạnh, mở rộng khỏi vùng Rhine bang khác nước Đức phát triển nhanh chóng sang nước Châu Âu, Bắc Mỹ, cuối cùng nhân rộng sang nước phát triển Tại Indonesia, ngân hàng Perkreditan Rakyat (BPR) lập năm 1895 BPR trở thành mạng lưới tài vi mơ lớn Indonesia với gần 9.000 thành viên Đầu năm 1900, hàng loạt ngân hàng tương tự BPR đời khu vực nông thôn Châu Mỹ Latinh, với mục tiêu đại hóa nơng thơn Họ đưa tiêu chí sau: phát triển thương mại khu vực nông thôn; tập trung nguồn tiết kiệm nhàn rỗi; gia tăng đầu tư thơng qua tín dụng; xóa bỏ tập tục lạc hậu Đa số ngân hàng cho người nghèo khơng thuộc sở hữu người nghèo Châu Âu mà sở hữu phủ tư nhân Qua thời gian hoạt động ngân hàng không hiệu Giai đoạn từ năm 1950 đến năm 1970, phủ nhà tài trợ quan tâm đến việc hỗ trợ tín dụng cho nông dân với mục tiêu tăng suất thu nhập cho họ Các chương trình cố gắng hỗ trợ người nghèo tiếp cận khoản vay việc tài trợ lãi suất Tuy nhiên, chương trình tài trợ thành công Các ngân hàng nông nghiệp bị tổn thất lớn vốn lãi suất thấp khả hoàn trả kém người nghèo nên nguồn vốn nhiều không đến tay người nghèo thực mà tập trung vào đối tượng giả Trong đó, vào năm 1970, Bangladesh, Brazil vài nước khác thực chương trình cho vay nhỏ nhóm phụ nữ nghèo để đầu tư sản xuất nhỏ Cơ sở mơ hình đồn kết nhóm, nhóm sẽ phải đứng bảo đảm việc chi trả cho thành viên nhóm Các chương trình cho vay theo nhóm nhỏ nà đặt trọng tâm vào tín dụng cho hoạt động tạo thu nhập (đôi bao gồm tiết kiệm bắt buộc) cho đối tượng nghèo, thường phụ nữ Các tổ chức tín dụng vi mơ tiêu biểu giai đoạn là: ACCION, SEWA Bank, Grammeen Bank Trong suốt năm 1980, sách bao cấp tín dụng nơng nghiệp bộc lộ điểm yếu chương trình tín dụng, đặc biệt khả thu hồi nợ chi phí quản lý cao Các ngân hàng nơng nghiệp bị vỡ nợ, hướng tiếp cận tín dụng trực tiếp bị thất bại, thay phương pháp tiếp cận cách hệ thống cách thức giám sát phù hợp Đến năm 1990, khái niệm tài vi mơ (microfinace) bắt đầu xuất thay cho khái niệm tín dụng vi mơ (microcredit) Hệ thống tài vi mơ phát triển mạnh mẽ nhiều quốc gia, khơng chỉ cung cấp dịch vụ tín dụng mà cịn cung cấp dịch vụ tài khác như: tiết kiệm, bảo hiểm chuyển tiền Du nhập vào Việt Nam từ cuối năm 80 kỉ XX nhiều đường, tài vi mơ bước đầu giành quan tâm người dân lẫn nhà đầu tư Lịch sử hình thành phát triển tài vi mơ Việt Nam chia thành bốn giai đoạn: Giai đoạn khởi đầu; Giai đoạn mở rộng nhan; Giai đoạn suy thoái Giai đoạn chuyển đổi thức phát triển theo chiều sâu 2.1.2 Khái niệm, đặc điểm, vai trò tài vi mơ 2.1.2.1 Khái niệm - Phương pháp phát triển kinh tế nhằm mang lại lợi ích cho cư dân thu nhập thấp Các giao dịch tài tương đối nhỏ, đặc biệt cung cấp tín dụng nhỏ cho doanh nghiệp vi mô và/hoặc cá nhân huy động tiết kiệm nhỏ họ Cung cấp dịch vụ tài cho người không tiếp cận với hệ thống tài chính thức - Cấp cho hộ gia đình có thu nhập thấp khoản vay nhỏ (gọi tín dụng vi mơ), nhằm mục đích giúp họ tham gia vào hoạt động sản xuất khởi tạo hoạt động kinh doanh nhỏ 2.1.2.2 Đặc điểm - Khoản vay nhỏ, đặc trưng vốn lưu động Thay tài sản chấp tín dụng tiết kiệm bắt buộc Những khoản vay lớn phụ thuộc vào tình hình hồn trả Tổ chức điểm thu/phát vốn thuận tiện khu dân cư sinh sống Phương pháp hoàn trả phù hợp với luồng tiền mặt người dân Các sản phẩm tiết kiệm tin cậy Nâng cao gắn kết cộng đồng 2.1.2.3 Vai trò - - Vai trò xã hội tài vi mơ: • Tăng hội tiếp cận dịch vụ tài người dân nơng thơn, tăng cường lực xã hội • Tăng thu nhập cho hộ nghèo, cải thiện mức độ tiếp cận giáo dục cho trẻ em, cải thiện tình hình sức khỏe, chế độ dinh dưỡng • Tạo kênh tiếp cận vốn quan trọng cho người nghèo địa bàn khó khăn, đặc biệt phụ nữ • Đa dạng hóa nguồn thu nhập hộ nghèo, giảm nguy tổn thương kinh tế nâng cao mức sống • Tạo mối liên kết cộng đồng, nâng cao vị phụ nữ xã hội Vai trò kinh tế tài vi mơ: • Huy động tiết kiệm • Tái phân bổ tiết kiệm cho đầu tư • Tạo điều kiện thuận lợi cho trao đổi thương mại, hàng hóa dịch vụ • Cơng cụ đắc lực để giảm nghèo đói, tăng thu nhập, nghèo bền vững cho người nghèo 2.1.2.4 Các bên liên quan hoạt động tài vi mơ Các tổ chức tài trợ cho hoạt động tổ chức tài vi mơ (tài trợ vốn) Các tổ chức cung cấp dịch vụ tài vi mơ Các tổ chức phối hợp Khách hàng tổ chức tài vi mô Các tổ chức tài trợ cho hoạt động TCTCVM: Chính phủ Các nhà tài trợ quốc tế Các tổ chức phi phủ quốc tế Phương thức tài trợ: Tài trợ cho xây dựng lực thể chế Tài trợ để trang trải thiếu hụt trình hoạt động Tài trợ vốn vay tài sản Cấp vốn vay Các hạn mức tín dụng Bảo lãnh vốn thương mại Trợ giúp kĩ thuật Các nhà cung cấp dịch vụ tài vi mơ: Khu vực thức: Các tổ chức tài chính thức cấp phép hoạt động giám sát quan quản lý nhà nước, tổ chức tuân thủ theo quy định pháp luật Khu vực bán thức: Là tổ chức xã hội có cung cấp dịch vụ tài vi mô chưa đủ điều kiện cấp phép hoạt động tổ chức thức Khu vực khơng thức: Những tổ chức hoạt động ngồi cấu kiểm soát nhà nước thường hoạt động tự phát nhóm  Các tổ chức phối hợp: Các tổ chức xã hội Các tổ chức trị xã hội Các tổ, nhóm  Khách hàng tổ chức tài vi mơ: Thường người nông dân nhỏ, người làm nghề dịch vụ, thợ thủ công người sản xuất nhỏ    - 2.1.3 Tổ chức tài vi mơ 2.1.3.1 Khái niệm - - Là trung gian tài chuyên cung cấp dịch vụ tài cho đối tượng khách hàng người nghèo, người sản xuất nhỏ, nhóm cá nhân kinh doanh, doanh nghiệp nhỏ siêu nhỏ (Luật tổ chức tín dụng 2010) Tổ chức cung cấp dịch vụ tài cho khách hàng nghèo dễ bị tổn thương so với khách hàng truyền thống ngân hàng, doanh nghiệp siêu nhỏ Các tổ chức mà hoạt động hoạt động tài vi mơ Tổ chức cung cấp dịch vụ tài cho người nghèo, chủ yếu tín dụng tiết kiệm Trung gian tài cung cấp dịch vụ tài vi mơ cho khách hàng khó tiếp cận khơng tiếp cận tới khu vực tài chính thức 2.1.3.2 Mơ hình tổ chức tài vi mơ: - Các loại tổ chức tài vi mơ: • Hợp tác xã – Cooperaatives • Tổ chức phi phủ – NGOs (Non Government Organization) • Định chế tài phi ngân hàng – NBFIs (Nonbank Financial Institutions) • Ngân hàng – Banks 2.1.3.2 Chức - Trung gian tài Trung gian xã hội 2.1.3.2 Vai trò - Tạo kênh tiếp cận tài quan trọng cho người nghèo (thúc đẩy tài tồn diện) Tăng lực xã hội người nghèo Tăng thu nhập cho hộ nghèo Thu hẹp khoảng cách để hướng tới kinh tế cân quốc gia phát triển 2.1.3.2 Hoạt động tổ chức tài vi mơ - - - - Trung gian tài chính: • Dịch vụ tín dụng • Bảo hiểm vi mơ • Dịch vụ tốn • Thẻ tín dụng • Cho th vi mơ Trung gian xã hội: • Hình thành nhóm • Đào tạo nâng cao lực • Xây dựng tính liên kết Dịch vụ phát triển doanh nghiệp: • Tiếp thị • Đào tạo cơng nghệ • Đào tạo quản lý kinh doanh • Đào tạo sản xuất Dịch vụ xã hội: • Giáo dục • Y tế dinh dưỡng • Đào tạo xóa mù 2.2 Bền vững TCTCVM: Thông lệ quốc tế quy định Việt 2.2.1 Quan điểm cần thiết tính bền vững Có nhiều quan điểm khác tính bền vững TCTCVM Tính “bền vững” “tồn lâu dài” Phát triển bền vững phát triển nhằm thỏa mãn nhu cầu hệ mà không làm tổn hại đến khả nhu cầu hệ mai sau (UN, 1992) Sự bền vững tổ chức phát triển cân nhóm yếu tố: khách hàng, quy trình nội bộ, đào tạo nhân viên, tài tổ chức (Pau Niven, 2009) Mức độ an toàn thu nhập TCTCVM cần đảm bảo để giúp TCTCVM hoạt động lâu dài, giảm thiểu rủi ro, có hiệu kinh tế phù hợp Đây điều kiện tối cần thiết cho hoạt động bền vững TCTCVM Tuy vậy, để phân biệt chức xã hội chức tài TCTCVM so với loại hình thương mại khác, hai vấn đề lớn TCTCVM cần phải cân là: - Đảm bảo lợi ích khách hàng giác độ tài (thu nhập chi phí phù hợp khách hàng; khách hàng hưởng lợi từ hỗ trợ phi tài chính, đặc biệt dịch vụ nâng cao lực phát triển kỹ năng, nâng cao chất lượng đời sống tinh thần) - Đảm bảo lợi ích cộng đồng, xã hội, môi trường (các hoạt động TCTCVMcó tác động tốt tới phát triển chung cộng đồng, tạo hiệu ứng tốt xã hội, không gây ảnh hưởng xấu đến môi trường tự nhiên)  Các TCTCVM thành cơng tự vững có đặc trưng sau: - Biết rõ thị trường mình, tiếp cận rộng sâu tới khách hàng - Áp dụng sách lãi suất thị trường để đảm bảo tự vững hoạt động tài chính, với giả thiết người nghèo sẵn sàng trả giá mục tiêu tiếp cận thuận tiện - Sử dụng kỹ thuật đặc biệt để giảm thiểu chi phí hành như: thủ tục đơn giản, phi tập trung hóa việc thẩm định khách hàng - Sử dụng kỹ thuật đặc biệt để đảm bảo khả trả nợ cao như: cho vay theo nhóm đồng trách nhiệm, giám sát người vay vốn, động lực trả nợ cao khách hàng, cho vay tăng dần theo chu kỳ, tiết kiệm bắt buộc - Cung ứng thêm hoạt động hỗ trợ khách hàng đào tạo, hỗ trợ kỹ thuật… 2.2.2 Các tiêu thức theo Thơng lệ Quốc tế tính bền vững TCTCVM Các chỉ tiêu đo lường bền vững TCTCVM tương đối đa dạng, tập trung vào ba chỉ tiêu sau: Thứ nhất, Tự bền vững hoạt động (OSS) Tỷ số tự bền vững hoạt động (OSS) thể mối quan hệ thu nhập hoạt động tổng chi phí hoạt động (bao gồm khấu hao dự phòng rủi ro) Các nhà tài trợ nhà quản lý TCTCVM sử dụng chuẩn tiêu biểu để đánh giá xem TCTCVM tự trang trải chi phí hoạt động thu nhập từ hoạt động hay chưa Tỷ lệ cho biết điểm hịa vốn tổ chức TCVM thu nhập hoạt động với tổng chi phí Các tổ chức TCVM trẻ, chưa trưởng thành vài năm để đạt điểm hòa vốn Một tổ chức TCVM coi bền vững hoạt động điều có nghĩa tổ chức TCVM trang trải tồn chi phí hoạt động nguồn thu từ hoạt động Tuy nhiên, thông lệ quốc tế cho thấy, để đạt độ bền vững hoạt động lâu dài OSS nên lớn 120% (IFAD, 2000) Thứ hai, Tự bền vững tài (FSS) Tỷ số tự bền vững tài (FSS) đo lường xem mức độ thu nhập trang trải chi phí hoạt động TCTCVM có điều chỉnh theo lạm phát loại bỏ tác động trợ cấp Các điều chỉnh nhằm làm rõ tình hình tài TCTCVM sẽ khơng có khoản trợ cấp, vốn huy động thị trường thương mại, thay từ nguồn viện trợ tài trợ ưu đãi nhà tài trợ, tính tới chi phí từ lạm phát FSS tính cơng thức sau: Tương tự OSS, TCTCVM coi tự bền vững tài FSS>100% Thứ ba, Thu nhập rịng tổng tài sản bình quân ROA – Return on Average Assets (còn gọi ROAA) Chỉ tiêu đo lường mức độ sinh lời tổng tài sản bình qn TCTCVM ROA tính cơng thức sau: Tài sản bình quân sử dụng, tổ chức sẽ đo lường tổng hoạt động tài chính, bao gồm định đầu tư tài sản cố định hay đất đai, nhà cửa (nói cách khác, sử dụng vốn vào hoạt động đầu tư sinh lời) Tỷ lệ cao, chứng tỏ khả sinh lời TCTCNT đồng giá trị tài sản lớn, bao gồm tài sản khơng tham gia trực tiếp vào hoạt động tài sản cố định.ROA chỉ tiêu quan trọng để phân tích cầu kỳ hạn cho vay giá cho vay sẽ bị thay đổi Thứ tư, Bền vững thể chế ISS (Institutional Self-Sustainability) Về chỉ số, ISS theo tiêu chuẩn khuyến cáo tổ chức Planetfinance gồm tiêu chí sau: - Cấu trúc quản trị tư cách pháp lý tổ chức (có pháp nhân có tách bạch Chủ sở hữu, Ban Quản trị Ban Điều hành) Tổ chức có kế hoạch chiến lược (Tầm nhìn, sứ mệnh mục tiêu phát triển) Tổ chức có báo cáo tài theo chuẩn mực kiểm toán độc lập hàng năm Tổ chức có hệ thống quản lý thơng tin (MIS) chun nghiệp minh bạch Ngồi ra, cịn số chỉ tiêu đo lường tính bền vững chỉ số phụ thuộc vào bao cấp (SDI – Subsidy Independence Index), thu nhập ṛng vốn chủ sở hữu bb́nh quân (ROE) Thứ năm, Mối quan hệ tính bền vững mức độ tiếp cận Hai vấn đề, mức độ tiếp cận tính bền vững, có quan hệ chặt chẽ với Tính bền vững sở để TCTCVM mở rộng tiếp cận mở rộng tiếp cận TCTCVM đảm bảo khả bền vững tài mở rộng sở khách hàng, giảm thiểu chi phí hành bình qn khách hàng Nếu TCTCVM bền vững không đạt mức độ tiếp cận tốt, xa rời khách hàng mục tiêu ban đầu có tỷ lệ nợ q hạn, nợ xấu cao, tổ chức sẽ khơng tồn 2.2.3 Quy định Việt Nam tính bền vững thể chế các TCTCVM Với mục tiêu hướng tới ngành TCVM bền vững, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiên phong việc tham mưu cho Chính phủ xây dựng Đề án phát triển hệ thống TCVM Việt Nam đến năm 2020 với mục tiêu đặt “Xây dựng phát triển hệ thống TCTCVM an toàn, bền vững, hướng tới phục vụ người nghèo, người có thu nhập thấp, doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ, góp phần thực chủ trương Đảng Nhà nước đảm bảo an sinh xã hội giảm nghèo bền vững” Các quy định liên quan đến bền vững tổ chức TCVM nêu Luật Các TCTD, Nghị định Chính phủ Thơng tư ngân hàng nhà nước Về bản, tóm tắt quy định theo tiêu chí bền vững sau: Thứ nhất, Bền vững thể chế hay nói cách khác khả tồn tổ chức 10 - Đào tạo nâng cao lực cho thành viên: Ngay từ ngày thành lập, TYM trọng hoạt động nâng cao lực cho thành viên Thành viên đào tạo trước suốt q trình tham gia TYM Trong đó, họp cụm hàng tháng công cụ quan trọng hoạt động nâng cao lực Đây nơi thành viên có hội chia sẻ thơng tin có ích cho gia đình nhiều lĩnh vự qua cán TYM hay qua thành viên khác cụm Những năm gần đây, TYM hướng đến việc hỗ trợ kinh doanh cho thành viên,TYM đưa vào cách thức đào tạo cho phụ nữ tổ chức cho thành viên tham quan mô hình kinh tế điển hình thành viên tiêu biểu Cách làm thiết thực giúp cho nhiều thành viên có hội học hỏi mơ hình hay để áp dụng gia đình Thơng qua hoạt động này, thành viên TYM trau dồi từ kiến thức, kỹ học đọc, viết, quản lý tài bản, biết cách trình bày trước đám đơng kỹ mềm cho thân đến khóa đào tạo chuyên sâu chăm sóc sức khỏe, kỹ thuật ni trồng, giưới kinh doanh hay, quản lý doanh nghiệp, - Khám bệnh thuốc miễn phí cho thành viên: Dịch vụ chăm sóc sức khỏe nhu cầu nhiên thực tế cho thấy phụ nữ nơng thơn Việt Nam có hội tiếp xúc với dịch vụ y tế Hiểu điều đó, hàng năm, TYM tổ chức khám sức khỏe phát thuốc miễn phí cho thành viên Tym biết sức khỏe phụ nữ ưu tiên hàng đầu, chỉ khỏe mạnh phụ nữ làm kinh tế chất lượng sống tốt TYM thúc đẩy sáng kiến tổ chức tập huấn cho thành viên nội dung sức khỏe sinh sản, phòng ngừa bệnh phụ khoa, vệ sinh - Dịch vụ hỗ trợ phát triển kinh doanh cho thành viên TYM (BDS) Các dịch vụ tư vấn hướng đến xây dựng lực kinh doanh, cung cấp hỗ trợ kỹ thuật nần cao kiến thức để hỗ trợ hoạt động kinh doanh thành viên, đặc biệt hỗ trợ tiêu thụ sản phẩm thành viên  TYM tự hào góp phần vào phát triển chung phụ nữ trình tăng trưởng Việt Nam, tâm hết tiếp tục theo đuổi sư mệnh nâng cao chất lượng sống cho phụ nữ dễ bị tổn thương thiệt thòi nâng cao vai trò phụ nữ xã hội  Trong 29 năm qua, TYM hỗ trợ cho 300.000 lượt phụ nữ tiếp cận với hoạt động công cộng, xã hội; giải ngân 14.000 tỷ đồng cho 1,6 triệu khoản vay Năm 2019 TYM huy động 1,8 nghìn tỷ đồng tiết kiệm từ thành viên/ khách hàng Cho đến nay, hầu hết thời điểm Tym vẫn đảm bảo tỷ lệ hoàn trả lên tới 99%  23  Số liệu vận hành ( tính đến 20/6/2021) STT Số liệu vận hành cập nhật 30/6/2021 Số huyện 80 Số xã 753 Số chi nhánh, phòng giao dịch 76 Tổng cán 553 Số cán bọ kĩ thuật 291 Tổng số khách hàng tham gia 180.679 Số khách hàng vay vốn 105.465 Số dư nợ vốn vay ( tỷ đồng) 2.099 Số dư tiết kiệm( tỷ đồng) 1.855 10 Tỷ lệ PAR(%) 0,198 3.2 Tổng quan mức độ bền vững TYM 3.2.1 Bền vững hoạt động (OSS) Năm 2010, TYM cấp phép trở thành tổ chức TCVM Việt Nam hoạt động chuyên nghiệp Điều giúp TYM có thêm nhiều hội để phát triển tự vững, đặc biệt hoạt động minh bạch theo khuôn khổ pháp luật giúp TYM có thêm uy tín khách hàng đối tác Nhờ TYM tăng thêm huy động tiền gửi, vay vốn nước, nước ngồi Bên cạnh đó, Tổ chức TCVM TYM có hội mở rộng nhóm đối tượng khách hàng TYM huy động tiết kiệm từ công chúng Riêng với vốn vay, từ phụ nữ nghèo, yếu đến hộ cận nghèo, thu nhập thấp TYM mở rộng nhóm đối tượng doanh nghiệp siêu nhỏ, phân khúc thành viên có sản phẩm, dịch vụ hưởng ưu đãi khác lãi suất dịch vụ; khơng chúng tơi đa dạng hóa sản phẩm, đặc biệt sản phẩm tiết kiệm có kỳ hạn sản phẩm phi tài Điều giúp TYM tiếp cận nhiều khách hàng mở rộng quy mô hoạt động nhanh chóng Với hệ thống quản lý chuyên nghiệp hơn, bao gồm chức quản lý rủi ro, phận pháp chế, CNTT giúp tăng suất lao động cán bộ, từ đóng góp vào hiệu chung tổ chức 24 Tỷ lệ tự vững vận hành (OSS) TYM đạt 137% năm 2017, tỷ lệ an toàn vốn (CAR) đạt 32,7% tỷ lệ khả chi trả đạt 47%, tỷ lệ hoàn trả đạt 99,99% qua năm Qua chỉ số ta thấy tổ chức độc lập tài chính, khơng cịn nhận khoản trợ cấp khơng tiền từ đồn thể, tổ chức trị - xã hội 3.2.2 Bền vững tài (FSS) Với Giấy phép cấp, TYM chủ động tăng cường lực vốn thơng qua hai hình thức: huy động tiền gửi từ cơng chúng vay vốn nước ngồi Dù chỉ triển khai huy động tiền gửi từ năm 2013, TYM nhận tin tưởng, hưởng ứng đông đảo công chúng Với tổ chức quốc tế, thấy an toàn bền vững TYM, họ cho TYM vay mà không yêu cầu chấp Điều cho thấy với hoạt động minh bạch, hiệu rõ rệt, TYM có lịng tin cá nhân, tổ chức nước Nhờ vậy, nguồn vốn TYM ngày dồi dào, tạo hội cho TYM mở rộng tiếp cận thêm khoảng 20.000 phụ nữ nghèo, thu nhập thấp năm Hiện tính đến thời điểm năm 2018, tỷ lệ tự vững tài TYM (FSS - đo lường mức độ thu nhập trang trải chi phí tổ chức) đạt 120%, cao mức tiêu chuẩn quốc tế đưa (tối thiểu 100%) Điều cho thấy TYM hồn tồn bù đắp tất chi phí có lãi để bổ sung nguồn vốn cho vay, phụ thuộc vào khoản tài trợ trợ cấp Nhà nước 3.2.3 Bền vững thể chế (ISS) Khi đánh giá mức độ bền vững thể chế TCTCVM Việt Nam, Nhóm nghiên cứu xem xét báo cáo nghiên cứu Tổ chức lao động Quốc tế (ILO) giai đoạn 200511 nghiên cứu: “Phát triển tài vi mô khu vực nông nghiệp, nông thôn Việt Nam” Tiến sỹ Nguyễn Kim Anh chủ biên Đồng thời xem xét tham chiếu với TCTCV Mở khu vực giới, Nhóm nghiên cứu tập trung vào đặc điểm sau đây: Thứ nhất, tính sở hữu chưa rõ ràng Xuất phát điểm hầu hết TCTCVM Việt Nam chương trình, dự án với đối tác tổ chức trị - xã hội, đặc biệt Hội phụ nữ Liên đồn lao động Thêm vào môi trường khuôn khổ pháplý hoạt động TCVM vẫn cịn q trình hồn thiện Thứ hai, chiến lược hoạt động chưa rõ ràng Quá trình nghiên cứu cho thấy có TCTCVM Việt Nam có kế hoạch chiến lược với đầy đủ Tầm nhìn, Sứ mệnh, Giá trị cốt lõi Văn hóa tổ chức Sự thiếu hụt nhân tố quan trọng hoạt động tổ chức báo hiệu rủi ro tiềmtàng xảy ra, bao gồm: Sự chệch hướng mục tiêu hoạt động, thay đổi theo ý kiến chủ quan nhà quản trị bị áp lực từ quan chủ quản dẫn đến hậu khó thu hút giữ chân nhân quản lý giỏi Thứ ba, nhân TCTCVM có chất lượng thường khơng cao, với số lượng hạn chế Hầu hết TCTCVM Việt Nam phát triển từ chương trình/tiểu hợp phần/dự án phát triển tài trợ, thường kết hợp với tổ chức trị - xã hội cấp sở Do vậy, tính chuyên nghiệp nghiệp vụ TCVM thường khơng cao Do tính chất phát triển chương trình/dự án, nhiều hoạt động nâng cao lực cho khách hàng cung cấp kèm với hoạt động TCVM khách hàng thường 25 khơng có nhiều hiểu biết dịch vụ tài Do vậy, nhân ngành TCVM thường đánh giá có mức độ tận tâm, chấp nhận khó khăn điều kiện làm việc, gần gũi với khách hàng Thứ tư, hệ thống quản lý thông tin chưa chuyên nghiệp Sự thiếu hụt hệ thống quản lý thông tin (MIS) chuyên nghiệp TCTCVM đặc điểm hạn chế TCTCVMViệt Nam Xếp hạng mức độ bền vững thể chế TCTCVM theo mức độ chuyên nghiệp hóa dựa tiêu chuẩn Việt Nam sau: Hình 1: Mức độ bền vững thể chế TCTCVM Việt Nam Qua hình 1, ta thấy mức độ bền vững thể chế TYM dẫn đầu Điều dễ hiểu năm 2008, hành lang pháp lý TCVM chưa hồn thiện chưa có tổ chức đăng ký cấp phép thành lập, Hội xác định cần thức hóa hoạt động TYM, đặt TYM quản lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), hoạt động khuôn khổ pháp lý TCVM TYM trì hoạt động phát triển lâu dài Sau hai năm, TYM NHNN xác định đủ khả hoạt động bền vững chuyên nghiệp nên Giấy phép thành lập hoạt động TCVM NHNN trao cho TYM vào ngày 25/8/2010 Từ đó, TYM ln đảm bảo hoạt động an tồn, minh bạch, bền vững, bước đáp ứng yêu cầu quản lý NHNN 3.2.4 Chất lượng danh mục Danh mục khoản cho vay tài sản quan trọng TCTCVM Chất lượng danh mục phản ánh rủi ro khoản vay hạn định thu nhập tương lai khả tổ chức để gia tăng mức độ tiếp cận phục vụ khách hàng Chất lượng danh mục đo chỉ tiêu “Portfolio at Risk over 30 days – Chỉ tiêu đánh giá rủi ro 30 ngày (PAR > 30 ngày)” Đây chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng danh mục; mặc dù tổ chức cơng bố chỉ tiêu Khi TCTCVM đối mặt với chất lượng danh mục kém tiến hành xóa khoản vay sổ 26 sách tái tài trợ cho khoản vay cách gia hạn, thay đổi kế hoạch trả nợ hai Các chỉ tiêu tỷ lệ xóa nợ, tỷ lệ bù đắp rủi ro DPRR TCTCVM thước đo tốt để đánh giá chất lượng danh mục Tuy nhiên, thơng tin khoản nợ xóa tái tài trợ, gia hạn dẫn đến việc phân tích sâu gặp nhiều khó khăn Qua bảng trên, tỷ lệ PAR năm 2019 TYM 1% thấp so với tiêu chuẩn 3% Điều cho thấy tổ chức TCVM TYM trì tương đối tốt chất lượng danh mục cho vay từ có tác động tốt đến tính bền vững khả sinh lời tổ chức 3.3 Mức độ bền vững thể chế TYM quan điểm khách hàng 3.3.1 Sự hài lòng khách hàng TYM tập trung hỗ trợ cho nhóm khách hàng mục tiêu phụ nữ nghèo, cận nghèo thu nhập thấp, người có nhu cầu dịch vụ tài phi tài chính, với độ tuổi từ 18 – 65 (khi tham gia TYM) sinh sống khu vực nông thôn bán đô thị TYM đặc biệt ưu tiên nhóm phụ nữ yếu thiệt thòi xã hội, người dân tộc thiểu số, người HIV/Aids, người khuyết tật TYM có 165.000 thành viên/khách hàng Sau vài đánh giá khách hàng lâu năm TYM: - Thành viên Phạm Thị Ngần: “Khi biết đến TYM trực thuộc Trung ương Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam vai trò hỗ trợ chị em phụ nữ phát triển kinh tế thông qua sản phẩm tài phi tài chính, thân tơi tìm hiểu thấy nguồn vốn TYM phù hợp, giúp chị em phát triển kinh tế gia đình TYM cho vay khơng cần tài sản chấp dễ tiếp cận, không giống nguồn vốn khác Ở TYM mức vay phù hợp với nhu cầu, thủ tục vay, trả thuận lợi, vốn cấp liên tục qua năm theo nhu cầu thành viên Vì vậy, khơng chỉ thân tham gia TYM, tơi cịn thuyết phục nhiều chị em cùng tham gia vay vốn năm qua.” - Thành viên: Đặng Thị Gấm: “Quỹ TYM thật phù hợp với chị em nông thôn Chúng vay vốn, tiết kiệm, học nhiều kiến thức bổ ích, giao lưu văn nghệ Trước kia, cụm chúng tơi cịn đốt nến cam kết xây dựng cụm vững mạnh kỉ niệm sinh nhật cụm, vui lắm, hàng tuần hát ca, vui vẻ bên Cuộc sống nhờ mà mở nhiều cánh cổng mới, thêm nhiều màu sắc mới.” 27 - Thành viên: Đường Thị Huân: “Khi tơi người phản đối kịch liệt Tơi cịn nói với cán cho vay mà trả tiền tuần gà nhà đẻ trứng không kịp trả nợ Thế nhưng, thay đổi suy nghĩ cán TYM gợi ý việc vay vốn cách để hồn trả Vậy tơi vay tiền để ni thêm gà, lợn Để có tiền hồn trả hàng tuần tơi chợ bán phế liệu Cứ thế, suốt 17 năm qua vẫn vay vốn TYM Gia đình tơi có kinh tế vững chắc, nuôi người ăn học, lập gia đình có sống đầm ấm, hạnh phúc” - Thành viên: Huỳnh Thị Minh Tâm Vốn vay TYM ổn định, cán ln nhiệt tình tư vấn, tạo điều kiện tối đa để khách hàng vay vốn sử dụng vốn hiệu ưu khiến cho tơi gắn bó với TYM suốt nhiều năm TYM khiến yên tâm tin tưởng sẽ ln có nguồn vốn ổn định để vay đầu tư áp dụng cơng nghệ sản xuất chủ động tính tốn thời gian nhận vốn để quay vòng sản xuất.” 3.3.2 Chính sách lãi suất 3.3.2.1 Mức lãi suất cho vay TYM Các sản phẩm vốn TYM thiết kế ban đầu dựa phương thức Ngân hàng Grameen, điều chỉnh phù hợp với đối tượng khách hàng phụ nữ Việt Nam Các sản phẩm vốn có đặc tính phù hợp với gia đình nghèo thu nhập thấp: khơng cần tài sản chấp; hoàn trả dần theo tuần, tháng; thủ tục vay, trả đơn giản trì kỷ luật tín dụng 28 NHĨM VỐN VI MƠ KHƠNG THUỘC NHĨM VỐN VI MÔ (Mức vay từ 51 -100 triệu đồng) (Mức vay từ 1-50 triệu đồng tùy loại vốn, áp dụng tồn TYM) Chính sách Lãi suấ t Hỗ trợ hộ cận nghèo Phát triển kinh tế Có mức lãi suất ưu đãi dành cho thành Được Được viên có hưởng hưởng tình mức lãi mức lãi hình tài suất ưu suất ưu đãi đãi minh TYM TYM bạch, lành mạnh (có quy định cụ thể) Đa mục đích Có mức lãi suất ưu đãi dành cho thành viên có tình hình tài minh bạch, lành mạnh (có quy định cụ thể) Hỗ trợ xây dựng sửa chữa Hỗ trợ khắc phục rủi ro thiên tai Hỗ trợ thành viên ảnh hưởng dịch bệnh Áp dụng mức lãi suất cụ thể theo thời kỳ Có mức lãi suất ưu đãi Được dành cho hưởng Được thành mức hưởng viên có lãi mức lãi tình hình suất suất ưu tài ưu đãi đãi minh TYM bạch, TYM lành mạnh (có quy định cụ thể) Đầu tư (chỉ áp dụng số nơi) Vốn vay Tạo việc làm Áp dụng mức lãi suất cụ thể theo thời kỳ Mức lãi suất vốn vay TYM trì từ 0,07 – 0,1%/tuần đến 0,19 – 0,21%/tuần 3.3.2.2 Những điểm mạnh sách lãi suất cho vay TCTCVM Chính sách trần lãi suất cho vay áp dụng cho TCTCVM thời gian qua nhận nhiều phản hồi tích cực từ phía khách hàng Những điểm mạnh sách lãi suất trần cho vay là: Thứ nhất, khách hàng nhận lợi ích trực tiếp lãi phải trả giảm Thứ hai, lãi suất trần tạo chế bắt buộc TCTCVM phải hoạt động hiệu hơn, cắt giảm chi phí hoạt động mức tối đa, tăng cường huy động nguồn vốn rẻ Thứ ba, NHNN áp dụng trần lãi suất cho vay TCTCVM cao 1% so với TCTD khác, chứng tỏ quan tâm nhà làm sách tới đặc trưng hoạt động loại tổ chức 29 Thứ tư, sách lãi suất cho vay trần chỉ áp dụng ngắn hạn, áp dụng lĩnh vực ưu tiên, với khách hàng có đủ điều kiện vay vốn Do vậy, TCTCVM có linh hoạt định vấn đề lãi suất 3.3.2.3 Một số vướng mắc sách lãi suất cho vay TCTCVM Tuy vậy, sách lãi suất cho vay TCTCVM thể số vấn đề khó khăn, vướng mắc sau Thứ nhất, TCTCVM khơng có nhiều “room” linh hoạt việc thực sách lãi suất trần Cụ thể: - Trần lãi suất chỉ áp dụng cho khoản cho vay ngắn hạn, TCTCVM áp dụng lãi suất thỏa thuận khoản cho vay trung dài hạn Tuy vậy, nguồn vốn huy động TCTD Việt Nam nói chung, TCTCVM nói riêng chủ yếu ngắn hạn (trên 80%) Theo thông tư 15/2009/TT-NHNN ngày 10/8/2009 quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn, tỷ lệ 20% QTDND, TCTCVM chưa nằm diện quản lý Tuy vậy, yêu cầu quản lý rủi ro khoản lãi suất khiến TCTCVM chuyển nhiều khoản cho vay ngắn hạn sang trung dài hạn - TCTCVM áp dụng lãi suất thỏa thuận khoản cho vay lĩnh vực ưu tiên Tuy vậy, với đặc trưng TCTCVM từ bắt đầu hoạt động đến nay, khách hàng cá nhân thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ chủ yếu hoạt động khu vực nơng thơn, khó tiếp cận với dịch vụ tài chính thức Do vậy, 90% khách hàng TCTCVM nằm lĩnh vực ưu tiên theo Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010, kể khoản cho vay tiêu dùng - Điều kiện khách hàng áp dụng lãi suất trần “có đủ điều kiện vay vốn” “được TCTD đánh giá có tình hình tài minh bạch, lành mạnh” (điều thông tư số 16/2013/TTNHNN) Nếu TCTCVM chứng minh khách hàng có tình hình tài khơng lành mạnh khơng đủ điều kiện vay vốn, áp dụng lãi suất thỏa thuận Tuy nhiên, theo quy chế cho vay TCTD, điều kiện vay vốn khách hàng (điều 7, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001) “có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết” Do vậy, tình hình tài khách hàng khơng lành mạnh, khách hàng sẽ khơng vay, chí khoản nợ có sẽ bị chuyển nhóm nợ thấp Nguyên lý quản trị rủi ro tín dụng khơng cho phép TCTCVM cho vay thấy tình hình tài khách hàng không lành mạnh - Liệu TCTCVM có thu khoản phí ngồi lãi để bù đắp chi phí ko? Theo kinh nghiệm quốc tế hoạt động TCVM, TCTCVM thu nhiều loại phí khác bên cạnh lãi để đa dạng hóa nguồn thu như: phí gia nhập, phí quản lý, phí thu nợ trước hạn….Tuy vậy, Việt Nam nay, theo Thông tư 05/2011/TT-NHNN ngày 10/3/2011 quy định thu phí cho vay TCTD khách hàng, TCTD chỉ thu loại phí cho vay phí trả nợ trước hạn phí thu xếp hợp đồng đồng tài trợ Do vậy, TCTCVM thức khơng phép thu loại phí vay vốn khác TCTCVM khác giới 30 Thứ hai, khả tăng hiệu thông qua giảm chi phí hoạt động TCTCVM Việt Nam chưa thể thực thời gian tới, đặc trưng quy mô phạm vi hoạt động nhỏ Một điều cốt lõi mà TCTCVM mong muốn tiếp cận đối tượng khách hàng đáy để tiếp cận nhóm đối tượng TCTCVM phải thiết kế khoản vay phù hợp với khả chi trả họ nhằm hỗ trợ họ phòng tránh rủi ro tiếp cận với khoản vay vượt lực kinh doanh họ Ngồi thiết kế mạng lưới cung cấp tín dụng sâu rộng, TCTCVM phải xây dựng đội ngũ nhân viên tín dụng cộng đồng Đội ngũ nhân viên trước cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng cần thực nhiều hoạt động nâng cao lực cho khách hàng Hầu hết TCTCVM xây dựng mức lãi suất sở thu nhập đủ bù đắp chi phí giao dịch nhằm hỗ trợ khách hàng giám trở ngại chi phí lại, chi phí lập hồ sơ, chi phí tài sản tiếp cận dịch vụ, thêm vào họ cịn nhận dịch vụ tư vấn sử dụng vốn phương pháp tiết kiệm từ cán tín dụng từ khách hàng khác nhóm vay Như vậy, xét giác độ bền vững quan điểm khách hàng, mặc dù có số vấn đề lãi suất, nhìn chung khách hàng hài lịng với hoạt động TCTCVM, gắn bó với phát triển tổ chức Khi khách hàng hiểu rõ chất lãi suất TCVM, gắn bó trở nên khăng khít Mức độ bền vững quan điểm khách hàng tốt 3.4 Hạn chế mức độ bền vững TYM - Mức độ tiếp cận sử dụng dịch vụ tài cịn thấp so với tiềm - Quy mơ giá trị dịch vụ tài vi mơ cung ứng số lượng khách hàng TYM thấp Mức độ mở rộng tiếp cận theo chiều rộng tính quy mô giá trị dịch vụ số lượng khách hàng nhiều hạn chế - Chủ yếu tập chung vào hoạt động cho vay dịch vụ tài phi tài chưa quan tâm mức - Sản phẩm tài cung cấp cịn kém đa dạng, chủ yếu tín dụng vi mơ tiết kiệm vi mơ Trong , hoạt động tín dụng vi mơ vẫn hoạt động cốt lõi - Khả huy động vốn từ nguồn tiết kiệm cơng chúng nguồn khác cịn nhiều hạn chế - Hệ thống quản trị thông tin , mơ hình hoạt động chưa đáp ứng khả đảm bảo giảm thiều rủi ro hoạt động - Trở ngại văn pháp luật chưa đầy đủ phù hợp Quy định ban hành chậm chưa phù hợp với hoạt động TCVM ( thông tư mạng lưới, hệ thống toán, ) Một số quy định không thuận lợi chế tài chính, sách thuế, quy định tỷ lệ khoản, quy định việc trích lập qũy đầu tư phát triển từ lợi nhuận 31 3.5 Nguyên nhân hạn chế - Vừa bị hạn chế quy định, vừa tự hạn chế phạm vi hoạt động ( mặt địa lý thành viên ), dẫn đến hạn chế tăng trưởng hoạt động Chưa lấp đầy khoảng trống tín dụng ngân hàng khơng tiếp cận với khách hàng Mặt khác, nhiều hạn chế nhân lực công nghệ ảnh hưởng lớn đến khả mở rộng khách hàng - Thực tiễn quản trị, hệ thống quản lý thơng tin áp dụng chuẩn mực kế tốn thấp chưa đáng ứng yêu cầu an toàn hoạt động - Năng lực nguồn nhân lực hạn chế - Cơ chế sách chưa hồn thiện bất cập chế - Trần lãi suất Ngân hàng Trung ương định ảnh hưởng lớn đến việc định giá sản phẩm , dịch vụ TCTCVM TYM cung cấp - Thị trường TCVM Việt Nam NHNN thống lĩnh chưa mang tính cạnh tranh - Hoạt động cho vay trợ cấp NHCSXH bóp méo thị trường hoạt động TCVM tạo cạnh tranh bất bình đẳng CHƯƠNG IV: CÁC KHUYẾN NGHỊ 4.1 Định hướng phát triển bền vững TYM Định hướng phát triển bền vững TCTCVM nói chung Tym nói riêng thể qua hai góc độ: ngành TCVM TCTCVM- cụ thể TCTCVM TNHH MTV Tình thương (TYM) 4.1.1 Từ góc độ ngành TCVM - Xây dựng phát triển hệ thống TCVM an toàn, bền vững, hướng tơú phục vụ người nghèo: người có thu nhập thấp, doanh nghiệp siêu nhỏ góp phần thực chủ trương Đảng Nhà Nước đề đảm bảo an sinh xã hội xóa đói giảm nghèo bền vững Chính phủ đặt định hướng cho TCVM Việt Nam tiến tới bền vững tài song song với vẫn pahỉ trì mục tiêu xã hội mà trọng tâm vẫn giảm nghèo bền vững - Các hộ gia đình nghèo, doanh nghiệp nhỏ siêu vi mô cùng cao cần phụ vụ tốt mặt phạm vi chất lượng dịch vụ kết hợp theo hướng linh hoạt, chuyên biệt theo yêu cầu khách hàng - Mơi trường phát triển thơng tốn cho TCVM: ngành TCVM nhiều nhược điểm lớn ( thiếu luạt lệ huy động tiền gửi lẫn cho vay kém hiệu quả) dẫ đến giảm chất lượng phụ vụ, đe dọa tính bền vững, hạn chế tốc độ phát triển làm cho TCVM khơng thể hội nhập hồn tồn với khu vực tài Việt Nam 32 4.1.2 Từ góc độ tổ chức TCVM TYM - Năng lực thể chế cần quan tâm đầy đủ: tổ chức TCVM TYM NHNN cấp phép hoạt động theo Luật Tổ chức tín dụng Hồn thiện cấu tổ chức bao gồm nâng cao lực quản trị, điều hành xây dựng hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội hiệu quả, chủ động việc tiếp cận tổ chức kiểm toán độc lập để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng, tiết kiệm, bền vững đáp ứng quy định hành - Xem xét cân nhắc hoạt động theo nguyên tắc hợp đồng tài mà tổ chức TCVM dựa vào xây dựng phát triển chia sẻ lợi nhuận- liên doanh- chi phí cộng lãi - Mơi trường cạnh tranh TCVM, TYM nên xem xét giảm bớt chi phí giao dịch, chi phí tài chi phí hoạt động Đưa nhiều gói vay ưu đãi với lãi suất hợp lý, để khuyến khích cá nhân hộ gia đình khó khăn vay vốn nhiều nâng cao chất lượng sống người dân, giảm nghèo bền vững, phát triển kinh tế xã hội,… Nhưng cần tạo áp lực nguồn vốn cho vay 4.2 Các khuyến nghị nhằm tăng cường mức độ bền vững 4.2.1 Đối với TYM - Tăng cường công tác quản trị, điều hành nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Hoàn thiện cấu tổ chức, quản trị, điều hành, phân định rõ trách nhiệm quyền hạn phận cấu tổ chức; xây dựng chế kiểm soát, kiểm toán nội bộ, vận hành tổ chức hiệu nhằm đảm bảo hoạt động an toàn, lành mạnh Chú ý đến sách phát triển nguồn nhân lực thơng qua việc hồn thiện cơng tác tuyển dụng, đào tạo, sử dụng nhân lực, lựa chọn phân hạng nhân lực, chức danh tiền lương chế độ khen thưởng, với mục tiêu nâng cao tầm kỹ cán lãnh đạo, xây dựng đội ngũ nhân viên vừa có chun mơn tốt, vừa có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp Luôn tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh nhân viên, tạo động lực lao động, tránh tình trạng ngại học hỏi từ nâng cao kinh nghiệm cho thân Bên cạnh nhân viên có trình độ cao, hoạt động tài vi mơ phải có nhân viên yêu nghề, có kinh nghiệm lâu năm, trung thành với tổ chức tạo tính an tồn, chắc chắn cơng việc - Tăng cường minh bạch hóa thơng tin bảo vệ quyền lợi khách hàng: Để bảo vệ quyền lợi khách hàng tăng uy tín tổ chức, cần minh bạch hóa thơng tin bản, như: lãi suất, điều khoản hợp đồng, báo cáo tài Đảm bảo tất điều khoản cho vay khách hàng biết giải thích rõ ràng Các quyền lợi nghĩa vụ khách hàng gửi tiền, vay vốn thể rõ ràng quy định, niêm yết cơng khai Thực kiểm tốn độc lập định kỳ báo cáo tài để tăng tính minh bạch tổ chức, từ uy tín tổ chức xây dựng củng cố - Đa dạng hóa tăng chất lượng sản phẩm dịch vụ: 33 Tổ chức cần tăng cường huy động tiết kiệm dân cư với cách thức huy động khác nhau, đa dạng hóa hình thức huy động vốn với mức lãi suất linh hoạt Ngồi tổ chức tài vi mơ cần tìm kiếm tận dụng nguồn huy động rẻ cách tương đối như: vốn từ nhà tài trợ, nhà đầu tư cho phát triển, vốn ủy thác tổ chức tín dụng Đây sở quan trọng để giảm lãi suất cho vay, tăng khả hoạt động bền vững Bên cạnh đó, tổ chức cần tăng cường công tác nghiên cứu thị trường, cải tiến áp dụng sản phẩm dịch vụ mới, như: đa dạng hóa cách trả gốc, trả lãi cho vay, cách huy động tiết kiệm để đáp ứng nhiều nhu cầu khác nhau; phát triển số dịch vụ chuyển tiền qua điện thoại internet, đại lý bảo hiểm, đại lý thu chi hộ nhằm đáp ứng nhu cầu tài ngày cao hộ nghèo, hộ có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ - Nâng cao lực tài chính: TYM nên tăng cường nguồn huy động vốn rẻ thị trường từ nhà tài trợ Có sách vận động đầu tư cho phát triển xã hội từ doanh nghiệp, nhà hảo tâm, hội đồng hương, từ người xa hướng xây dựng quê hương - Tăng cường tuyên truyền: Tuyên truyền nên tập trung vào vấn đề chủ chốt tài vi mơ khách hàng đơn vị thực hiện, giám sát Làm rõ khác biệt tài vi mơ với tài truyền thống mục đích, đối tượng khách hàng, đặc trưng hoạt động Cung cấp thông tin rõ ràng minh bạch vấn đề lãi suất chi phí giao dịch Tăng cường tuyên truyền lợi ích cho khách hàng cộng đồng Cần có chương trình nghiên cứu, điều tra khảo sát kiến thức tài dân cư nhằm tiến tới xây dựng chương trình, chiến lược nâng cao kiến thức tài dân cư Hợp tác hoạt động với tổ chức tài vi mơ khác, tận dụng sức mạnh quyền địa phương, đồn thể trị - xã hội để tối ưu hóa hoạt động Điều giúp tăng uy tín tổ chức nhà quản lý, uy tín chung khách hàng, hội để phát triển thị trường tài vi mơ tương lai 4.2.2 Đối với NHNN - Khẩn trương triển khai hoạt động khuôn khổ Chiến lược phát triển ngành tài vi mơ Việt Nam Bên cạnh việc ban hành văn hướng dẫn luật tín dụng, Ngân hàng nhà nước có quản lý ngành cần sớm triển khai hoạt động chiến lược phát triển ngành Thủ tướng Chính Phủ phê duyệt, với công việc trước mắt triển khai chuỗi kiện hội nghị, hội thảo nhằm tuyên truyền quảng bá hoạt động ngành quy định nhà nước hoạt động ngành - Tăng cường tính trách nhiệm tài vi mơ Có sách khuếch trương TCVM có trách nhiệm, yêu cầu tổ chức cần minh bạch giá có biện pháp phòng ngừa ý đồ trục lợi từ người nghèo thu nhập thấp Cho phép linh hoạt cách tính 34 lãi phải minh bạch hóa lãi suất hiệu Chấp nhận nhiều cách thức tính gốc lãi đa dạng, phù hợp với khả chuyên môn công nghệ TCTD, bao gồm TCTCVM Điều quan trọng để bảo vệ quyền lợi khách hàng tăng uy tín tổ chức cần minh bạch hóa lãi suất NHNN cần yêu cầu TCTD nói chung TCTCVM nói riêng niêm yết công khai lãi suất, đặc biệt thể rõ lãi suất thực lãi suất hiệu hợp đồng tín dụng Yêu cầu tổ chức áp dụng lãi suất cho vay mức hợp lý, sở cung - cầu vốn thị trường, nhu cầu vay vốn mức độ tín nhiệm khách hàng vay, tiết kiệm chi phí hoạt động, tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận vốn vay để phát triển sản xuất, kinh doanh, góp phần giảm đói nghèo, cải thiện đời sống - Nhanh chóng chuẩn hố đồng sở pháp lý liên quan đến vấn đề lãi suất hoạt động TCVM Thống quy định Luật Ngân hàng Dân có liên quan vay cho vay định danh hành vi cho vay nặng lãi, huy động vốn có tính lừa đảo nhằm có sở định danh, xử lý hạn chế tội phạm tài - ngân hàng Thống cách xử lý để khuyến khích khu vực TCVM bán thức có hội phát triển, không bị đánh đồng với hoạt động cho vay nặng lãi Từ đó, nhu cầu tài người dân chưa tiếp cận với dịch vụ thức sẽ có hội đáp ứng Khi tổ chức khu vực bán thức phát triển đến giai đoạn định, tổ chức sẽ có điều kiện thể chế hóa thành tổ chức thức vững mạnh Áp dụng sách lãi suất phù hợp với đặc trưng loại hình TCTCVM khách hàng Nên áp dụng nguyên tắc chung định giá lãi suất TCVM theo kinh nghiệm thành công giới luật lệ Việt Nam Khơng nên áp dụng cách tiếp cận “một sách phù hợp cho đối tượng” - Thực sách hỗ trợ khác Có chế dẫn vốn thông qua ngân hàng tạo điều kiện để tổ chức TYM TCTCVM khác vay vốn mở rộng địa bàn hoạt động Xây dựng quỹ đối ứng cao lực hoạt động, chuyển đổi TCTCVM nhằm hỗ trợ phần kinh phí tổ chức giai đoạn chuyển đổi Quỹ đối ứng nên triển khai theo phương cách tài trợ dựa hoạt động (performance-based grant) Khuyến khích cơng ty tư vấn tham gia thị trường nhằm cao lực hoạt động TCTCVM; khuyến khích việc thành lập đơn vị bán buôn TCVM 4.2.3 Đối với Bộ Tài - Phối - kết hợp chặt chẽ với NHNN Việt Nam việc tạo dựng hành lang pháp lý hoạt động quản lý TCTCVM hoạt động họ Hạn chế đến mức tối đa xuất văn pháp luật chồng chéo, chí mâu thuẫn hai quan – điều gây khó khăn việc thực đối tượng bị quản lý – TCTCVM; - Xây dựng quy chế pháp lý phù hợp cho hoạt động bảo hiểm vi mô – nội dung mà chương trình, dự án có hoạt động TCVM thực - tạo điều kiện cho hoạt động phát triển theo hướng chuyên nghiệp nhằm giúp cho hoạt động bảo hiểm vi mơ có điều kiện để phát triển, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, đóng góp vào phát triển ngành TCVM nói chung, bền vững tổ chức TYM nói riêng 35 - Đưa biểu thuế phù hợp lộ trình nộp thuế phù hợp cho TCTCVM, tránh gia tăng chi phí hoạt động, tăng gánh nặng cho khách hàng nghèo nhằm tạo sức bật cho ngành phát triển nhanh chóng, khắc phục rào cản Một sách thuế mức, thời điểm sẽ thúc đẩy kìm hãm phát triển ngành, đặc biệt ngành non trẻ 4.2.4 Đối với các nhà tài trợ các nhà đầu tư Mặc dù TYM bước đầu hoạt động bền vững cần hỗ trợ nhà tài trợ nhằm đầu tư bền vững dài hạn để trì hoạt động lâu dài vẫn đề tài khác: - Hỗ trợ chi phí đào tạo để nâng cao lực quản trị điều hành, nghiên cứu thị trường phát triển sản phẩm - Cho vay ưu đãi, đầu tư dài hạn - Góp vốn liên doanh… KẾT LUẬN Trong thời gian qua, hoạt động tổ chức TCVM nói chung tính bền vững tổ chức nói riêng mặc dù đạt nhiều kết đáng ghi nhận, ngành TCVM Việt Nam vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức để đạt mục tiêu phát triển bền vững Do cần có giải pháp phát triển tổ chức TCVM kết hợp hài hòa mục đích tìm kiếm lợi nhuận mục đích xã hội, đáp ứng nhu cầu khách hàng quan trọng trở thành lực lượng đóng góp tích cực cho nghiệp giảm nghèo, giảm khoảng cách bất bình đẳng tầng lớp dân cư Việt Nam thời gian tới 36 ... giảm nghèo bền vững? ?? Hiện nay, mức độ bền vững tổ chức tài vi mơ Vi? ??t Nam khác nhiều tổ chức tài vi mô Vi? ??t Nam chưa đạt tới độ bền vững cần thiết Các vấn đề cần giải từ phía tổ chức tài vi mơ nhà... định Vi? ??t Nam • Tổng kết kinh nghiệm thành công thất bại vi? ??c phát triển bền vững tài vi mơ giới học cho Vi? ??t Nam • Đánh giá tổng quan ngành tài vi mơ Vi? ??t Nam • Phân tích thực trạng mức độ bền vững. .. VỮNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ TNHH MTV TÌNH THƯƠNG (TYM) TẠI VI? ??T NAM 3.1 Tổng quan tổ chức tài vi mô TYM 3.1.1 Giới thiệu TYM Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thương (TYM) tổ chức tài vi mơ