NGAY lập tức xử lý tài LIỆU CHÍNH KHI tái cấu TRÚC các NGÂN HÀNG THƯƠNG mại ở VIỆT NAM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI NGUYỄN THỊ HƯƠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH KHI TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI – 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI NGUYỄN THỊ HƯƠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH KHI TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành Mã số : Luật Kinh tế : 38 01 07 LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Nguyễn Minh Hằng TS Đồng Ngọc Ba HÀ NỘI – 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng Những kết nghiên cứu luận án trung thực Việc trích dẫn tài liệu luận án trung thực, xác, có nguồn rõ ràng đảm bảo quy chế sở đào tạo Những điểm luận án chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khoa học Tơi xin chịu trách nhiệm tính xác trung thực Luận án Tác giả luận án Nguyễn Thị Hương ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn tới Trường Đại học Luật Hà Nội tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa học Tôi xin cảm ơn Thầy, Cô giáo trường Đại học Luật Hà Nội giúp đỡ khoảng thời gian làm nghiên cứu sinh Đặc biệt, bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc đến cô TS Nguyễn Minh Hằng thầy TS Đồng Ngọc Ba tâm huyết hướng dẫn, động viên tơi hồn thành luận án Tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp ln cảm thơng, khích lệ để tơi có nghị lực, thời gian nguồn lực khác suốt trình thực Luận án Tác giả luận án Nguyễn Thị Hương iii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Các thương vụ tái cấu trúc ngân hàng thương mại giai đoạn 2010 2020 67 Bảng 2.2: Tổng hợp lãi suất tiết kiệm kỳ ngân hàng tháng 5/2021 77 Bảng 2.3: Lộ trình thực Cơng ước Basel III 86 Bảng 2.4: Danh sách ngân hàng thương mại đạt chuẩn Basel II 88 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng thương mại giai đoạn 2012 – 2020 92 Bảng 2.6: Tình hình thực tế xử lý tài sảxn bảo đảm thu nợ xấu năm 2017, 2018 VCCB 117 Bảng 3.1: Thu nhập bình quân đầu người (GDP/người) Việt Nam 137 iv DANH MỤC BIỂU Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng GDP giai đoạn 2010 – 2020 .64 Biểu đồ 2.2: Tăng tưởng tiền gửi NHTM giai đoạn 2013 – 6/2019 79 Biểu đồ 2.3: Kết thu hồi nợ xấu qua năm VAMC .101 Biểu đồ 2.4: Tổng nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2010-2018 104 Biểu đồ 2.5: Thực trạng tài sản bảo đảm NHTM Việt Nam cuối 2019 .120 Biểu đồ 3.1: Top 10 ngân hàng có vốn điều lệ cao 138 v DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN ÁN STT TỪ VIẾT TẮT NGHĨA CỦA TỪ ATTC BLDS 2015 BIS Basel Hiệp định Basel BCBS Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng CIC Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng CAR Capital Adequacy Ratio (Tỷ lệ an tồn vốn) An tồn tài Bộ Luật dân năm 2015 Bank for International Settlements (Ngân hàng Thanh toán Quốc tế) Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn Đề án 254 2011 – 2015” theo Quyết định số 254/QĐ – TTg ban hành vào ngày 01/03/2012 IFM 10 M&A Mergers and Acquisitions (Mua lại sáp nhập) 11 NHTM Ngân hàng thương mại 12 NHTMCP 13 NHNN Ngân hàng nhà nước 14 NHTW Ngân hàng Trung ương 15 NXB Nhà xuất 16 PCA Prompt Corective Action (Hành động khắc phục kịp thời) 17 TCT Tái cấu trúc 18 TCTD TCTD 19 VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Quản lý tài sản TCTD Việt Nam 20 WTO World Trade Organization (Tổ chức Thương mại Thế giới) 21 WB 22 XLTC Quỹ tiền tệ Quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần World Bank Xử lý tài vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC BẢNG iii DANH MỤC BIỂU iv DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN ÁN v MỤC LỤC vi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu .2 Nhiệm vụ nghiên cứu Phạm vi đối tượng nghiên cứu .3 4.1 Phạm vi nghiên cứu 4.2 Đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Những điểm luận án Những đóng góp khoa học thực tiễn luận án Kết cấu luận án PHẦN TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1 Những cơng trình liên quan đến khái niệm tái cấu trúc ngân hàng thương mại, xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại 1.2 Những cơng trình nghiên cứu liên quan đến pháp luật xử lý vốn tái cấu trúc ngân hàng thương mại 12 1.3 Những cơng trình nghiên cứu liên quan đến pháp luật xử lý nợ xấu tái cấu trúc ngân hàng thương mại 15 1.4 Những cơng trình nghiên cứu liên quan đến pháp luật xử lý tài sản tái cấu trúc ngân hàng thương mại 18 Cơ sở lý thuyết đề tài 19 2.1 Lý thuyết nghiên cứu 19 2.2 Câu hỏi nghiên cứu .20 2.3 Các giả thuyết nghiên cứu 21 PHẦN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 23 Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH KHI TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23 1.1 Những vấn đề lý luận xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương vii mại .23 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, mục đích tái cấu trúc ngân hàng thương mại 23 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm, mục đích xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại 32 1.1.3 Mối quan hệ xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại 38 1.2 Những vấn đề lý luận pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại 41 1.2.1 Khái niệm pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại .41 1.2.2 Những yếu tố ảnh hưởng tới pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại .44 1.2.3 Nội dung pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại 46 KẾT LUẬN CHƯƠNG 62 Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH KHI TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM .63 2.1 Pháp luật xử lý vốn tái cấu trúc ngân hàng thương mại 63 2.1.1 Pháp luật xử lý vốn chủ sở hữu tái cấu trúc ngân hàng thương mại 63 2.1.2 Pháp luật xử lý vốn huy động tái cấu trúc ngân hàng thương mại .72 2.1.3 Pháp luật tỷ lệ vốn an toàn tái cấu trúc ngân hàng thương mại 85 2.2 Pháp luật xử lý nợ xấu tái cấu trúc ngân hàng thương mại .89 2.2.1 Pháp luật xử lý nợ xấu trường hợp ngân hàng thương mại tự tái cấu trúc 93 2.2.2 Pháp luật hoán đổi nợ xấu thành vốn góp tái cấu trúc ngân hàng thương mại 105 2.2.3 Pháp luật xử lý nợ xấu trường hợp kiểm soát đặc biệt, mua bán, hợp nhất, sáp nhập ngân hàng thương mại 112 2.3 Pháp luật xử lý tài sản tái cấu trúc ngân hàng thương mại 114 2.3.1 Pháp luật xử lý tài sản thuộc sở hữu ngân hàng thương mại tái cấu trúc ngân hàng thương mại 114 2.3.2 Pháp luật xử lý tài sản bảo đảm tái cấu trúc ngân hàng thương mại 116 KẾT LUẬN CHƯƠNG 129 viii Chương 3: HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH KHI TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC THI 130 3.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại Việt Nam nâng cao hiệu thực thi 130 3.1.1 Hoàn thiện pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại nâng cao hiệu thực thi nhằm thể chế quan điểm, đường lối Đảng Cộng sản Việt Nam tái cấu trúc ngân hàng thương mại 130 3.1.2 Pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại cần pháp điển hóa 131 3.1.3 Xử lý tài phải xác định nhiệm vụ trọng tâm tái cấu trúc ngân hàng thương mại .131 3.1.4 Nhà nước phép can thiệp vào trình xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại .132 3.1.5 Pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại phải đặt mối quan hệ tổng thể với lĩnh vực pháp luật khác phải phù hợp với yêu cầu hội nhập quốc tế 133 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại Việt Nam 134 3.2.1 Bổ sung số Điều luật cho Chương VIII Luật Các tổ chức tín dụng 134 3.2.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý vốn tái cấu trúc ngân hàng thương mại .136 3.2.3 Giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu tái cấu trúc ngân hàng thương mại .145 3.2.4 Giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản tái cấu trúc ngân hàng thương mại 150 3.3 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu thực thi quy định pháp luật xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại 154 KẾT LUẬN CHƯƠNG 158 KẾT LUẬN 159 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC CỦA TÁC GIẢ CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN ĐÃ ĐƯỢC CÔNG BỐ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ... VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH KHI TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM .63 2.1 Pháp luật xử lý vốn tái cấu trúc ngân hàng thương mại 63 2.1.1 Pháp luật xử lý vốn chủ sở hữu tái cấu trúc ngân. .. ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH KHI TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23 1.1 Những vấn đề lý luận xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương vii mại. .. NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI CHÍNH KHI TÁI CẤU TRÚC CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận xử lý tài tái cấu trúc ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái