Tài liệu luận văn Xây Dựng Chiến Lược Hoạt Động Cho Bệnh Viện Thống Nhất

tai lieu, luan van1 of 98 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN MINH TÂM XÂY DỰNG CHIẾN LƯỢC HOẠT ĐỘNG CHO BỆNH VIỆN THỐNG NHẤT ĐẾN NĂM 2015 Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số : 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS.TẠ THỊ KIỀU AN TP.HỒ CHÍ MINH –NĂM 2006 document, khoa luan1 of 98 tai lieu, luan van2 of 98 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Bảng mẫu ma trận EFE Bảng 2.1 Tỷ lệ số khoản thu năm 2005 Bảng 2.2.Tình hình tài bệnh viện từ năm 2001->2005 theo tỷ lệ % Bảng 2.3 Ma trận đánh giá yếu tố bên (IFE) Bảng 2.4.Tình hình thu chi tài bệnh viện Chợ Rẫy qua năm Bảng 2.5 Ma trận đánh giá yếu tố bên Bảng 2.6 Ma trận hình ảnh cạnh tranh Bảng 3.1 Ma trận SWOT Bảng 3.2 Ma trận QSPM cho nhóm yếu tố S/O Bảng 3.3 Ma trận QSPM cho nhóm yếu tố S/T Bảng 3.4 Ma trận QSPM cho nhóm yếu tố W/O Bảng 3.5 Ma trận QSPM cho nhóm yếu tố W/T Bảng 3.6 Dự toán thu đến năm đến 2015 Bảng 3.7 Dự toán chi thường xuyên đến năm 2015 Bảng 3.8 Dự toán chênh lệch thu chi đến năm 2015 Bảng 3.9 Dự toán chi thu nhập tăng thêm đến năm 2015 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 1.1 Mơ hình quản trị chiến lược tồn diện Hình 1.2 Năm áp lực cạnh tranh theo mơ hình Michael E Porter Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức bệnh viện Thống Nhất Hình 2.2 Số nhân viên bệnh viện Thống Nhất từ 2001->2005 Hình 2.3 Số thu bổ sung ngân sách năm 2004 số bệnh viện Hình 2.4 Số thu viện phí thu khác năm 2004 đơn vị dự toán trực thuộc Bộ Y Tế Hình 2.5 Tổng số sở khám chữa bệnh Thành phố Hồ Chí Minh document, khoa luan2 of 98 tai lieu, luan van3 of 98 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CÁC CHỮ VIẾT TẮT TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh BHXH : Bảo hiểm xã hội BHYT : Bảo hiểm y tế BV : Bệnh viện CP : Chính phủ NS : Ngân sách NSNN : Ngân sách Nhà Nước MG : Miễn giảm ĐHYD : Đại học Y Dược BN : Bệnh nhân S : Strength (điểm mạnh) W : Weakness (điểm yếu) O : Opportunity (Cơ hội) T : Threat (Nguy cơ) QSPM :Quantitative Strategic Planning Matrix EFE :External Factor Evaluation IFE :Internal Factor Evaluation document, khoa luan3 of 98 tai lieu, luan van4 of 98 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Bệnh viện Thống Nhất bệnh viện trung ương loại trực thuộc Bộ Y Tế đóng thành phố Hồ Chí Minh, bệnh viện có nhiệm vụ khám chữa bệnh cho cán trung cao cấp Đảng Nhà Nước, bệnh viện Bộ Y Tế cho phép kê số giường để phục vụ cho nhân dân Từ trước đến bệnh viện quan tâm đến việc khám chữa bệnh, cịn tài chủ yếu có hai nguồn thu lớn: nguồn kinh phí Bộ Y tế cấp nguồn thu phần viện phí (qua quan Bảo Hiểm Y Tế (BHYT) từ bệnh nhân) Về chi tốn vào nguồn mà không quan tâm đến số dư Năm 2005, báo cáo tốn tài bệnh viện nguồn kinh phí chuyển sang năm sau để hoạt động bị âm hai tỷ đồng Và báo cáo tài quí 1/06 bị âm chục tỷ đồng Trong vài năm gần có nhiều sở y tế tư nhân đời, có nhiều sở y tế Nhà Nước nâng cấp thực kỹ thuật cao, nhiên chưa đáp ứng nhu cầu nhân dân y tế ngày tăng Ngày 25/4/2006 Chính phủ Nghị định 43/2006/NĐ-CP việc tự chủ, tự chịu trách nhiệm thực nhiệm vụ, tổ chức máy, biên chế tài đơn vị nghiệp có thu Nghị định mở đường cho bệnh viện cơng lập nói chung việc bảo đảm cân đối tài đơn vị Do vậy, để đáp ứng nhu cầu xã hội nay, chấp hành chủ trương sách Đảng Nhà Nước, hoàn thành nhiệm vụ Đảng Nhà Nước giao phó phải bảo đảm đời sống nhân viên y tế bệnh viện bệnh viện Thống Nhất cần xây dựng chiến lược hoạt động có hiệu Với mong muốn đóng góp phần vào việc xây dựng chiến lược hoạt động cho bệnh viện document, khoa luan4 of 98 tai lieu, luan van5 of 98 thời gian tới, mạnh dạn chọn đề tài : “Xây dựng chiến lược hoạt động cho bệnh viện Thống Nhất đến năm 2015” Mục đích nghiên cứu: -Hệ thống hóa số sở lý luận việc hoạch định chiến lược -Phân tích đánh giá mặt hoạt động bệnh viện Thống Nhất thời gian qua yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động bệnh viện -Đưa mục tiêu, phương hướng hoạt động chiến lược hoạt động cho bệnh viện đến năm 2015 -Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm thực thực số chiến lược hoạt động đề Đối tượng phạm vi nghiên cứu: -Đối tượng nghiên cứu bệnh viện Thống Nhất đóng Thành Phố Hồ Chí Minh số bệnh viện khác -Phạm vi nghiên cứu: Các mặt hoạt động bệnh viện Thống Nhất hoạt động khám chữa bệnh số bệnh viện khác Phương pháp nghiên cứu: -Sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp mô tả, phân tích thống kê, tổng hợp, so sánh, áp dụng kiến thức từ số môn học chuyên ngành kinh tế -Tài liệu sử dụng số sách giáo khoa quản trị kinh doanh, quản trị marketing, tài liệu bệnh viện Thống Nhất, Bộ Y Tế, tạp chí kinh tế y tế, thời báo kinh tế Sài Gịn, báo, kỷ yếu tạp chí khác có liên quan 5.Kết cấu luận văn: Kết cấu luận văn gồm chương: Chương 1: Tổng quan chiến lược lược hoạt động tổ chức Chương 2: Thực trạng hoạt động bệnh viện Thống Nhất thời gian qua Chương 3: Xây dựng chiến lược hoạt động cho bệnh viện Thống Nhất đến năm 2015 document, khoa luan5 of 98 tai lieu, luan van6 of 98 Chương 1: TỔNG QUAN VỀ CHIẾN LƯỢC HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TỔ CHỨC 1.1 Khái niệm, vai trò chiến lược quản trị chiến lược: 1.1.1 Khái niệm chiến lược: Khái niệm chiến lược xuất từ lâu có nhiều định nghĩa khác Theo Fred R.David: “Chiến lược phương tiện đạt tới mục tiêu dài hạn” [4] Khái niệm gần rõ: “Chiến lược tập hợp mục tiêu sách kế hoạch chủ yếu để đạt mục tiêu đó, cho thấy rõ cơng ty thực hoạt động kinh doanh cơng ty thuộc vào lĩnh vực kinh doanh gì” [2] 1.1.2 Khái niệm quản trị chiến lược: Cho đến nay, tùy theo cách tiếp cận mà có nhiều khái niệm khác quản trị chiến lược Theo Chiến lược sách kinh doanh [2] đưa ra: “Quản tri chiến lược q trình nghiên cứu mơi trường tương lai, hoạch định mục tiêu tổ chức, đề ra, thực kiểm tra việc thực định để đạt mục tiêu môi trường tương lai nhằm tăng lực cho doanh nghiệp” 1.2.Vai trò chiến lược quản trị chiến lược: Chiến lược quản trị chiến lược trước tiên đóng góp cách gián tiếp vào việc tạo lợi nhuận cho tổ chức thông qua việc khai thác hội giành ưu cạnh tranh Chiến lược giúp cho tổ chức thấy rõ mục đích hướng Q trình quản trị chiến lược giúp cho tổ chức đưa định phù hợp dự báo điều kiện môi trường nhằm giảm bớt rủi ro đạt kết tốt document, khoa luan6 of 98 tai lieu, luan van7 of 98 Vai trò chiến lược quản trị chiến lược nói chung quan trọng, việc lập chiến lược nhiều thời gian công sức song tổ chức bù đắp nhiều lợi ích Và sai lầm chiến lược lập cách vội vã, cứng nhắc với số liệu doanh số tiên đoán buộc phải đạt tới Đối với ngành y tế, chiến lược quản trị chiến lược giúp sở y tế bệnh viện đáp ứng tối đa nhu cầu y tế nhân dân, nâng cao trình độ khả điều trị điều kiện hạn hẹp tự đảm bảo đời sống nhân viên y tế Hiện nay, bệnh viện công lập chuyển hướng sang hạch toán tự chủ theo nghị định 43 CP, việc xây dựng chiến lược quản trị cần thiết bệnh viện, giúp cho bệnh viện thấy điểm mạnh yếu khả ứng phó bệnh viện mơi trường để đưa định tương lai Trước mắt chiến lược tốt giúp cho bệnh viện làm tốt việc khám chữa bệnh tải, nhằm thực tốt mục tiêu ngành y tế điều kiện hạn hẹp kinh phí giúp cho bệnh viện an tâm tự chủ, tự định chịu trách nhiệm giai đoạn chuyển đổi 1.3 Qui trình xây dựng chiến lược: Qui trình quản trị chiến lược bao gồm ba giai đoạn sau: -Hoạch định chiến lược -Tổ chức thực chiến lược -Kiểm tra đánh giá chiến lược Tùy theo cách nghiên cứu quản trị chiến lược mà có mơ hình sử dụng khác Mơ hình quản trị chiến lược toàn diện sau thể phương pháp rõ ràng thực tiễn qui trình quản trị chiến lược, mơ hình áp dụng rộng rãi: document, khoa luan7 of 98 tai lieu, luan van8 of 98 Thông tin phân phối Thực nghiên cứu môi trường để xác định hội đe dọa chủ yếu Xem xét mục tiêu chiến lược hiên Thiết lập mục tiêu dài hạn Thiết lập mục tiêu ngắn hạn Xác định sứ mạng Phân tích nội để nhận diện điểm mạnh yếu Phân phối nguồn lực Xây dựng lựa chọn chiến lược để thực Đo lường đánh giá kết Đề sách Thơng tin phản hồi Hình thành chiến lược Thực thi chiến lược Đánh giá chiến lược HÌNH 1.1 : MƠ HÌNH QUẢN TRỊ CHIẾN LƯỢC TOÀN DIỆN (Nguồn “Khái luận quản trị chiến lược [4] ) Mục đích luận văn xây dựng chiến lược hoạt động cho bệnh viện Thống Nhất đến năm 2015, luận văn sâu vào giai đoạn hình thành chiến lược mơ hình với số bước 1.3.1 Phân tích mơi trường bên ngồi: 1.3.1.1 Phân tích yếu tố thuộc môi trường vĩ mô: document, khoa luan8 of 98 tai lieu, luan van9 of 98 Việc phân tích giúp cho tổ chức biết đối mặt với hội nguy Các yếu tố mơi trường vĩ mơ tác động gián tiếp tới hoạt động tổ chức Các yếu tố bao gồm: -Yếu tố kinh tế: Các sách tiền tệ, mức độ thất nghiệp, lương bổng giá cả, tài trợ Các yếu tố thời kỳ nước ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức với mức độ khác -Yếu tố phủ trị: Những luật lệ thuế khóa, luật lệ thuê mướn, đạo luật bảo vệ môi trường, ổn định quyền ảnh hưởng ngày lớn hoạt động tổ chức Các yếu tố trị nhằm bảo vệ lợi ích cá nhân, tập thể, xã hội với mức độ khác Các yếu tố luật pháp nhằm bảo vệ quyền lợi dân tộc, quốc gia, tổ chức, cá nhân Phân tích yếu tố giúp cho việc hạn chế nguy tận dụng hội xãy đến tổ chức -Yếu tố văn hóa-xã hội, dân số-địa lý: Lối sống, nghề nghiệp, tỷ lệ phụ nữ lực lượng lao động, tỷ suất tăng dân số, mật độ dân số, tơn giáo có ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh tổ chức Những yếu tố khó nhận thường thay đổi tiến triển chậm -Yếu tố tự nhiên: Khí hậu, đất đai, sơng biển, vị trí địa lý, mức độ nhiễm mơi trường, tiêu phí tài nguyên thiên nhiên ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh tổ chức Do đó, yếu tố tổ chức quan tâm nghiên cứu kỹ lưỡng trước có định kinh doanh -Yếu tố công nghệ kỹ thuật: Những sản phẩm mới, chuyển giao kỹ thuật mới, tiêu Nhà Nước nghiên cứu phát triển, Với công nghệ-kỹ thuật mới, tổ chức sản xuất sản phẩm dịch vụ với chất lượng tốt thời gian sản xuất ngắn hơn, giá thành hạ hơn.Tuy nhiên, cơng nghệ -kỹ thuật làm cho sản phẩm tổ chức bị lạc hậu trực tiếp gián tiếp 1.3.1.2 Phân tích yếu tố thuộc môi trường vi mô: -Đối thủ cạnh tranh: Là tổ chức sản xuất loại sản phẩm dịch vụ tương đồng công dụng giá phục vụ cho đối tượng khách hàng mục tiêu Sự tồn tổ chức vị trí tổ chức thường xuyên bị document, khoa luan9 of 98 tai lieu, luan van10 of 98 đe dọa đối thủ Do mà tổ chức cần hiểu biết mục tiêu tương lai, chiến lược, tiềm đối thủ cạnh tranh cần nắm bắt xác tự nhận định họ -Người mua: Là khách hàng, đối tượng mà tổ chức phục vụ Khách hàng đối tượng định sống tổ chức, khách hàng đa dạng tổ chức cần phân loại khách hàng tương lai theo vùng địa lý, tâm lý để có kế hoạch đáp ứng nhu cầu khách hàng -Nhà cung cấp: Bao gồm người bán máy móc thiết bị, nguyên vật liệu, nhà cung ứng vốn, nhân cơng Họ gây áp lực cho tổ chức Tổ chức cần quan tâm, xác định vị trí mình, chủ động tìm kiếm, có biện pháp để hạn chế độc quyền -Sản phẩm thay thế: Phần lớn sản phẩm thay kết bùng nỗ công nghệ Sản phẩm thay ảnh hưởng đến giá , làm cho lợi nhuận doanh nghiệp bị sụt giảm Do tổ chức cần ý có kế hoạch nguồn lực việc phát triển áp dụng thành tựu công nghệ vào chiến lược tổ chức -Đối thủ tiềm năng: Là tổ chức đời sau ứng dụng thành tựu khoa học công nghệ để sản xuất sản phẩm cạnh tranh với sản phẩm tổ chức đối thủ cạnh tranh trực tiếp Tổ chức cần quan tâm đến đối thủ xâm nhập thông qua việc họ mua lại sở khác ngành Theo Michael E.Porter, năm áp lực cạnh tranh thể theo mơ hình sau: document, khoa luan10 of 98 tai lieu, luan van69 of 98 68 -Tỷ lệ lạm phát Khi áp dụng viện phí cần theo dõi điều hành hệ thống viện phí (mở sổ sách theo dõi bệnh nhân, số dịch vụ thực hiện, lợi nhuận dịch vụ, số bệnh nhân miễn phí,…) Thường xun sốt dịch vụ chưa có giá, vào nhu cầu thị trường khả bệnh nhân, chi phí bảng giá loại bệnh viện khác để thay đổi giá cho phù hợp 3.4.3.2 Tài chính: Sử dụng phương pháp phân tích dự báo mơ hình hồi qui với nguồn liệu thu thập từ từ năm 1994-2004 bệnh viện, sử dụng cơng cụ phần mềm Eview tính mơ hình thu viện phí theo chi phí thuốc men, hoá chất, máu, dụng cụ y… là: Tổng số thu viện phí = -4679,848935 + 1,557089453*Chi phí (xem phụ lục) Căn vào dự toán số giường thực hiện, tỷ lệ trượt giá 1,1 năm, ta tính dự toán thu đến 2015 sau: BẢNG3.6 : DỰ TỐN THU ĐẾN NĂM 2015 Đơn vị tính: ngàn đồng Dự toán thu thường xuyên thực Dự toán Dư tốn thu viện phí thu khác Tổng số Dự tốn NSNN cấp Chi phí Dự tốn thu Dự toán thu thu thu viện (tăng (tăng theo thuốc theo theo mơ hình theo mức phívà thu 3% số giường) tỷ lệ trượt thu viện phí) thu khác giá tăng /năm) giá 1,1/năm) tăng 1,05/ năm 07) Năm Giường 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 776 800 825 850 900 900 925 950 980 1.010 1.050 21.868.000 22.920.000 23.636.250 24.352.500 25.785.000 25.785.000 0 0 document, khoa luan69 of 98 70.733.100 80.212.794 90.991.388 103.123.573 120.108.632 132.119.495 149.368.429 168.745.955 191.482.253 217.078.350 248.243.063 107.284.514 124.325.152 141.031.973 159.836.860 186.163.702 204.780.540 231.516.388 261.551.553 296.792.814 336.466.764 384.772.070 68 7=3+6 8=(6-5) 107.284.514 129.152.514 130.541.410 124.213.256 148.083.572 171.719.822 7.051.599 159.836.860 184.189.360 186.163.702 211.948.702 204.780.540 230.565.540 231.516.388 231.516.388 261.551.553 261.551.553 296.792.814 296.792.814 336.466.764 336.466.764 384.772.070 384.772.070 tai lieu, luan van70 of 98 69 Theo dự toán đến năm 2011 bệnh viện tự chủ hồn tồn tài Dựa vào số chi năm trước, tính theo trượt giá 1,1 , số giường tăng có giảm 20% chi phí cho máy hoạt động năm 2007, ta dự toán số chi thường xuyên đến năm 2015 sau: BẢNG 3.7: DỰ TOÁN CHI THƯỜNG XUYÊN ĐẾN NĂM 2015 Đơn vị tính: ngàn đồng Năm Giường Số Tổng số Tổng chi theo mức trước chi chênh lệch Chênh lệch thực nhân chi ( theo Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Tổng chi viên Mức cũ) Thanh toán Nghiệp vụ Mua sắm Chi khác (=cột 5+cột tổng chi (mức cá nhân chuyên môn Sửa chữa (tiết kiệm +cột (tăng 1,27 (theo số trừ mức lớn 20% năm +cột 8) 0,03 *số giường, (tăng 10% (năm 07 tiết cũ) 2007) /năm giường Trượt giá lương/năm) kiệm 10% 1,1/năm) (cột - cột 4) chi phí hành chính) 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 776 800 825 850 900 900 925 950 980 1.010 1.050 985 132.402.339 1.015 150.146.982 1.048 170.322.983 1.080 193.032.714 1.142 224.826.338 1.142 247.308.972 1.175 279.596.532 1.207 315.868.514 1.245 358.427.640 1.283 406.339.906 1.334 464.675.834 38.917.969 44.117.337 27.948.301 31.674.741 36.891.757 40.580.933 45.878.999 51.830.869 58.814.397 66.676.322 76.248.665 83.189.615 5.137.221 5.157.534 94.253.834 5.820.471 1.169.314 87.479.340 964.684 90.130.229 993.917 95.432.007 1.052.383 95.432.007 1.052.383 98.082.896 1.081.615 100.733.785 1.110.848 103.914.852 1.145.928 107.095.919 1.181.007 111.337.341 1.227.780 132.402.339 145.360.956 116.392.325 122.798.887 133.376.147 137.065.323 145.043.511 153.675.503 163.875.177 174.953.248 188.813.786 10=9-4 -4.786.026 -53.930.658 -70.233.827 -91.450.191 -110.243.649 -134.553.021 -162.193.011 -194.552.463 -231.386.659 -275.862.048 Theo bảng : -Nhóm 1: Chi tốn cá nhân : Từ tháng 7/06 khơng trích 28% lập quỹ khen thưởng theo qui định, cột năm 2007 giảm chưa tính chi tiền thưởng từ nguồn tiền này, mà chi thu nhập tăng thêm từ nguồn chênh lệch thu-chi -Nhóm 2: Chi nghiệp vụ chun mơn : Năm 2007 có tiết kiệm 20% điện nước, vệ sinh, văn phòng phẩm, kể thuốc men lãng phí Những năm sau lấy mốc 2007 tăng theo số giường -Nhóm 3: Chi mua sắm sửa chữa lớn: số liệu từ năm 2007 = chi từ nguồn 25% chênh lệch thu-chi (quỹ phát triển hoạt động nghiệp) document, khoa luan70 of 98 69 tai lieu, luan van71 of 98 70 Nhóm 4: Chi khác : Năm 2007 có tiết kiệm 20% Các năm sau lấy mốc 2007 tăng theo số giường Sau có dự tốn thu chi, ta tính thêm dự tốn chênh lệch thu-chi dự tốn trích lập quỹ để bước đảm bảo thu nhập tăng thêm cho nhân viên theo hai bảng 3.8 3.9 sau: BẢNG 3,8: DỰ TOÁN SỬ DỤNG CHÊNH LỆCH THU-CHI ĐẾN NĂM 2015 Đơn vị tính: ngàn đồng Năm Thu Chi 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 107.284.514 130.541.410 148.083.572 159.836.860 186.163.702 204.780.540 231.516.388 261.551.553 296.792.814 336.466.764 404.010.673 132.402.339 145.360.956 116.392.325 122.798.887 133.376.147 137.065.323 145.043.511 153.675.503 163.875.177 174.953.248 188.813.786 Chênh lệch Lập quỹ thu trừ chi phát triển hoạt động nghiệp (=25% cột 4) 538.161 -2.711.664 -14.819.546 31.691.247 37.037.973 52.787.555 67.715.217 86.472.877 107.876.050 132.917.637 161.513.516 215.196.887 Quỹ trả Quỹ Quỹ Quỹ dự thu nhập khen phúc lợi phòng tăng thêm thưởng (=60% (=3% (=2% (=10% cột 4) cột 4) cột 4) cột 4) 0% 0 7.922.812 19.014.748 9.259.493 22.222.784 13.196.889 31.672.533 16.928.804 40.629.130 21.618.219 51.883.726 26.969.013 64.725.630 33.229.409 79.750.582 40.378.379 96.908.110 53.799.222 129.118.132 950.737 1.111.139 1.583.627 2.031.457 2.594.186 3.236.282 3.987.529 4.845.405 6.455.907 633.825 740.759 1.055.751 1.354.304 1.729.458 2.157.521 2.658.353 3.230.270 4.303.938 3.169.125 3.703.797 5.278.755 6.771.522 8.647.288 10.787.605 13.291.764 16.151.352 21.519.689 Theo bảng trên: Bệnh viện phải trích mức tối thiểu 25% chênh lệch thu chi để chi cho mua sắm sửa chữa lớn (theo qui định), phần lại đơn vị tự cân đối Dự kiến trích 60% để chi thu nhập tăng thêm , 3% lập quỹ khen thưởng, 2% quỹ phúc lợi 10 % quỹ dự phòng ổn định thu nhập Dự toán cuối năm 2006 số dư thu-chi bị âm chi mục khác lố nguồn thực nhận song quỹ khen thưởng 28% phép sử dụng Số dư quỹ khen thưởng năm 2005 : 15.622.467.000đ, số dư tháng 2006 sau thu - chi :3.151.523.000đ, tổng số cịn lại cuối năm 2006: 18.773.990.000đ document, khoa luan71 of 98 70 tai lieu, luan van72 of 98 71 BẢNG 3.9: DỰ TOÁN CHI THU NHẬP TĂNG THÊM ĐẾN NĂM 2015 Năm Số Dự toán nhân lương cấp bậc viên +chức vụ+thâm niên vượt khung (tăng 1,1 hàng năm) 2005 985 10.552.180 2006 1.015 11.961.932 2007 1.048 13.582.685 2008 1.080 15.393.710 2009 1.142 17.913.459 2010 1.142 19.704.805 2011 1.175 22.296.884 2012 1.207 25.189.452 2013 1.245 28.583.400 2014 1.283 32.404.242 2015 1.334 37.056.336 Số trích Lập quỹ thu nhập tăng thêm 60% chênh lệch thu-chi 0 19.014.748 22.222.784 31.672.533 40.629.130 51.883.726 64.725.630 79.750.582 96.908.110 129.118.132 Số tiền Được phép chi tối đa (2 lần lương cấp bậc+ chức vụ) Đơn vị tính: ngàn đồng Dự tốn Tỷ lệ chi trả thu nhập tăng thu nhập thêm / lương tăng thêm cấp bậc +chức vụ+thâm niên vượt khung 27.165.370 19.014.748 30.787.420 22.222.784 35.826.918 31.672.533 39409610 40.629.130 55742209 51.883.726 62973630,7 64.725.630 71458498,8 79.750.582 97212725,1 96.908.110 111169007 129.118.132 1,40 1,44 1,77 2,06 2,33 2,57 2,79 2,99 3,48 Từ tháng 7/2006 bệnh viện khơng phép trích 28% số thu viện phí để lập quỹ khen thưởng nhân viên Tuy nhiên quỹ tồn năm 2005 trích tháng đầu năm 2006 Đề ổn định đời sống nhân viên, bệnh viện tiếp tục chi thưởng hàng tháng theo mức cũ đến hết năm 2006, số dư 18.773.990.000 đồng bổ sung vào quỹ thu nhập tăng thêm năm 2007 để chi thu nhập tăng thêm cho nhân viên Mức tối đa chi thu nhập tăng thêm lần lương cấp bậc chức vụ Từ năm 2011 bệnh viện trả thu nhập tăng thêm cao lần lương cấp bậc + chức vụ , từ năm 2011 bệnh viện tự chủ hoàn toàn kinh phí Để thực số thu đảm bảo thu nhập tăng thêm cho nhân viên, tài bệnh viện thực số giải pháp sau : -Bệnh viện phải bảo đảm nguồn vốn ngân sách Nhà Nước cấp nguồn thu khác (viện phí + khác ) thực theo dự tốn thu chi duyệt Khi có dự án mở rộng khám chữa bệnh, mua sắm máy móc thiết bị document, khoa luan72 of 98 71 tai lieu, luan van73 of 98 72 phải lập kế hoạch rõ ràng, chứng minh tính khả thi lợi ích kinh tế, lợi ích xã hội mà dự án mang lại để hỗ trợ vốn Tuy nhiên giải pháp trước mắt chỉnh đốn đơn giản để thu hút sử dụng vốn có hiệu -Xây dựng qui chế chi tiêu nội thơng qua cơng đồn để gửi Bộ Y Tế phương án hoạt động bệnh viện Trong qui chế lập cụ thể cho mục chi theo mục lục Ngân sách Nhà Nước theo số qui định tiêu chuẩn định mức không sửa đổi , tinh thần tiết kiệm đảm bảo hoạt động thường xun -Lành mạnh hóa tình hình tài cho tỷ lệ nợ phải trả, nợ phải thu mức hợp lý Về thu nợ, tiến hành biện pháp thu hồi nợ hạn lâu ngày nhằm quản lý nợ phải thu hiệu hợp lý Công việc cần thực thường xuyên -Kiểm tra việc lập chấp hành dự tốn kinh phí: Thực biện pháp tiết kiệm thỏa mãn nhu cầu hoạt động phải đảm bảo chấp hành tốt sách có liên quan Cần kiên từ chối khoản chi ngồi dự tốn vượt tiêu chuẩn định mức khoản chi mua sắm, sửa chữa chưa thật cần thiết Tiến hành lập dự tốn tài dài hạn, lập dự toán năm đầu thời kỳ ổn định phân loại nghiệp, lập dự toán năm ttiếp theo thời kỳ ổn định phân loại nghiệp theo nghị định 43CP, theo lập kế hoạch tài ngắn hạn cho năm, q cụ thể cho khoa phịng Từ định nguồn vốn huy động vay từ ngân hàng huy động vốn nội -Lập qui trình kế tốn cho cách làm việc khơng chồng chéo, khơng rườm rà, nhanh chóng, xác có hiệu -Khốn chi phí :Để củng cố chi tiêu cho có hiệu quả, bệnh viện giao tiêu thu dung điều trị khốn chi phí cho khoa phịng Khốn chi phí để tiết kiệm chi điện nước, vệ sinh phí (năm thực tự chủ bệnh viện khoán giảm chi tiêu khoản n ày mức tối thiểu 20%) v mua sắm sửa chữa năm cắt giảm 50% document, khoa luan73 of 98 72 tai lieu, luan van74 of 98 73 -Thực qui chế công khai tài chính, tạo điều kiện để tổ chức Đảng, đồn thể tham gia giám sát, quản lý mặt tài mặt hoạt động khác bệnh viện 3.5 Một số kiến nghị để thực chiến lược: 3.5.1 Đối với Nhà Nước: -Phải có chế độ toán BHYT riêng cho bệnh viện điều trị cán trung cao cấp Thống Nhất, Hữu Nghị, C Đà Nẳng -Xây dựng bảng giá phù hợp với tình hình tiền giường tiền cơng khám -Thực đồng chi trả BHYT cho sở y tế : BHYT trả 80% bệnh nhân đóng viện phí trực tiếp 20%, việc thực kỹ thuật cao bệnh nhân đóng góp với tỉ lệ cao -Được phép tính giá thuốc viện phí giá có lãi hợp lý để chi phí cho việc vận chuyển, bảo quản -Các sách ưu đãi y tế nên thực tất nhân viên sở y tế không phân biệt đối tượng làm công tác y tế hay đối tượng làm nghề khác lái xe, kế toán, sửa chữa… 3.5.2 Đối với Bộ Y Tế: - Cho phép bệnh viện mở rộng diện khám sức khỏe lao động định cư đến số nước khác ngồi châu Á Bệnh viện Thống Nhất có đầy đủ phương tiện người việc khám kiểm tra sức khỏe, để tránh lảng phí nguồn nhân lực nói chung đề nghị Bộ Y Tế cho phép bệnh viện mở rộng đối tượng khám kiểm tra sức khoẻ nước khơng riêng số nước châu Á -Có chế độ hổ trợ kinh phí đặc biệt bệnh viện điều trị cán trung cao cấp 3.5.3 Đối với quan Bảo hiểm xã hội: -Thanh tốn kịp thời nhanh chóng -Thanh tốn đầy đủ chi phí khơng khống chế quỹ khám chữa bệnh kết dư quỹ BHYT Trong tốn 100% loại thuốc ung thư phép sử document, khoa luan74 of 98 73 tai lieu, luan van75 of 98 74 dụng, tốn 100% chi phí dụng cụ tiêu hao đi, tốn đầy đủ chi phí kể thuốc danh mục bệnh nhân lãnh đạo trung ương, tốn đầy đủ chi phí kể kỹ thuật cao -Cung cấp danh sách đối tượng đăng ký bệnh viện: Hiện BHXH thông báo số lượng thẻ đăng ký bệnh viện mà khơng có danh sách cụ thể làm bệnh viện khó kiểm sốt đầu vào document, khoa luan75 of 98 74 tai lieu, luan van76 of 98 75 KẾT LUẬN Bệnh viện Thống Nhất với ba mươi năm xây dựng phát triển đánh dấu phấn đấu bền bỉ, liên tục tập thể 1.000 cán - cơng nhân viên Tất bệnh viện thân yêu,“Bệnh viện Thống Nhất ba mươi năm ấp áp tình người”, xứng đáng Nhà Nước phong tặng danh hiệu cao quí “Đơn vị anh hùng lao động thời kỳ đổi mới” Trong chế thị trường nay, với kinh phí hạn hẹp chắn bệnh viện gặp nhiều khó khăn việc khám điều trị Với mục tiêu y tế công hiệu theo hướng tự chủ tự chịu trách nhiệm, bệnh viện cần phải nỗ lực nhiều tất mặt, vấn đề chiến lược bệnh viện cần quan tâm hàng đầu Với đề tài: “Xây dựng chiến lược hoạt động cho bệnh viện Thống Nhất đến năm 2015” tác giả vận dụng sở lý luận chủ yếu có liên quan, số liệu thu thập được, kinh nghiệm trực giác người công tác bệnh viện ngành y tế để tiến hành phân tích đánh giá mặt mạnh, mặt yếu, hội, nguy bệnh viện Từ xây dựng bốn chiến lược chủ yếu chiến lược xâm nhập thị trường, chiến lược hội nhập phía trước, chiến lược giá chiến lược chỉnh đốn đơn giản Để thực chiến lược có hiệu dựa vào nghị định 43 CP tự chủ tự chịu trách nhiệm tác giả nêu số giải pháp chủ yếu đồng thời có số kiến nghị với Nhà Nước, Bộ Y Tế, quan Bảo Hiểm Xã Hội Thông qua việc xây dựng chiến lược hoạt động cho bệnh viện Thống Nhất, tác giả mong muốn đóng góp số chiến lược xác thực cho phát triển bền vững bệnh viện Với thời gian, kinh nghiệm, trình độ điều kiện nghiên cứu có hạn, luận văn khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót, tác giả mong có ý kiến đóng góp q báu q Thầy Cơ bạn để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cám ơn Tháng 11/2006 document, khoa luan76 of 98 75 tai lieu, luan van77 of 98 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS.TẠ THỊ KIỀU AN (2000), Quản lý chất lượng toàn diện, Nxb Giáo Dục TP.HCM PGS.TS.NGUYỄN THỊ LIÊN DIỆP, Th.S.PHẠM VĂN NAM (2003), Chiến lược & sách kinh doanh, Nxb Thống Kê TS HỒ TIẾN DŨNG (2005), Hướng dẫn tập quản trị sản xuất & điều hành doanh nghiệp, Nxb Thống Kê FRED R.DAVID (2003), Khái luận quản trị chiến lược, Nxb Thống Kê GS.TS.HỒ ĐỨC HÙNG (2003), Phương pháp quản lý doanh nghiệp ROWAN GIBSON (2003), Tư lại tương lai, Nxb Trẻ TP.HCM-Thời báo Kinh tế SàiGòn-Trung tâm Châu Á Thái Bình Dương NGUYỄN HẢI SẢN (2005), Quản trị tài doanh nghiệp, Nxb Tài HỨA NGỌC THẮNG (2004), Định hướng phát triển cơng ty bột mì (thuộc tổng cơng ty lương thực miền nam) đến năm 2010, luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh Tế TP.HCM TÔN THẤT NGUYỄN THIÊM (2003); Thị trường, chiến lược Cơ cấu: cạnh tranh giá trị gia tăng, định vị phát triển doanh nghiệp; Nxb Trẻ TP.HCM 10 NGUYỄN ĐÌNH THỌ (1998), Nghiên cứu marketing, Nxb Giáo Dục 11 DỰ ÁN PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG Y TẾ (2001), Kinh tế y tế, Nxb Y Học 12 KỶ YẾU CỦA BỆNH VIỆN CHỢ RẪY(2004) 13 BỆNH VIỆN THỐNG NHẤT(2005), Kỷ yếu 30 năm bệnh viện thống Nhất ấm áp tình người 14 NIÊN GIÁM THỐNG KÊ từ 2000 đến 2003 document, khoa luan77 of 98 76 tai lieu, luan van78 of 98 77 document, khoa luan78 of 98 77 tai lieu, luan van79 of 98 78 PHỤ LỤC TRÌNH ĐỘ NHÂN VIÊN BV.THỐNG NHẤT CUỐI NĂM 2005: (Nguồn Báo cáo tình hình hoạt động Bệnh viện Thống Nhất năm 2004-2005) Phân loạI ĐH.Y ĐH.Dược Khác I Trên đại học Giáo sư tiến sĩ khoa học Phó giáo sư Tiến sĩ Tiến sĩ Chuyên khoa II (bác sĩ, dược sĩ) Thạc sĩ Chuyên khoa I (bác sĩ, dược sĩ) II Đại học (Bác sĩ, Dược sĩ, Điều dưỡng, Kỹ thuật viên, nữ hộ sinh) III Cao đẳng trung học ( Điều dưỡng, kỹ thuật viên, nữ hộ sinh) IV Khác (Kế tốn, Kỹ sư , Hộ lý, y cơng, khác ) 20 50 70 93 243 Tổng cộng Cộng 262 20 50 72 140 42 389 262 735 985 42 42 389 CÁC CHỈ TIÊU Y TẾ BV.THỐNG NHẤT NĂM 2001-2005 (Nguồn Báo cáo Tài Chính Bệnh viện Thống Nhất từ năm 2001-2005) Chỉ tiêu Số giường bệnh kế hoạch Số giường bệnh thực kê đến cuối năm Tổng số bệnh nhân điều trị nội trú Tổng số ngày điều trị nội trú Ngày điều trị bệnh quân bệnh nhân Số giường bệnh sử dụng bình quân ngày Tổng số lần khám bệnh document, khoa luan79 of 98 78 2001 450 558 13.131 173.266 12,80 510 223.547 Năm 2002 2003 460 460 613 673 14.965 16.921 191.375 204.407 12,80 12,10 510 608 299.013 329.757 2004 2005 460 510 542 776 19.752 21.259 226.678 245.024 11,50 11,50 651 681 339.319 343.766 tai lieu, luan van80 of 98 79 MÁY MÓC THIẾT BỊ MUA MỚI BV.THỐNG NHẤTNĂM 2004-2005 (Nguồn Báo cáo tình hình hoạt động Bệnh viện Thống Nhất năm 2004-2005) Máy móc thiết bị Số lượng Máy móc thiết bị Số lượng Monitor trung tâm (8 bedsides) Đồng nội soi đại trực tràng Monitor màu thông số Đồng nội soi khí phế quản Siêu âm tim mạch đầu dị Monitor nhiều thơng số 12 Siêu âm tim mạch đầu dò Đồng máy mổ pha co Siêu âm đen trắng đầu dò Xquang di động Máy MRI TÌNH HÌNH THU CHI BỆNH VIỆN KHÁM CHỮA BỆNH CHO CÁN BỘ TRUNG CAO CẤP CỦA ĐẢNG, NHÀ NƯỚC (Nguồn Thông báo cơng khai duyệt tốn thu chi 2004 Bộ Y Tế) Đơn vị tính: đồng Nội dung A.Thu Ngân sách Hỗ trợ Thu viện phí Thu khác Thống NhấtC Đà Nẳng Hữu nghị 101,833902 23,729976 68,136032 19,738112 13,054783 34,894990 80,023598 10,537823 32,943661 2,072192 0,137370 0,297381 B.Chi Nghiên cứu khoa học Đào tạo lại Phòng bệnh Chữa bệnh Kinh phí Seagame 105,854119 0,150000 0,054000 0,000000 105,650119 23,453061 23,453061 61,229638 0,139790 0,043200 0,062000 60,981157 0,003491 C.Chênh lệch thu-Chi -4,020217 0,276916 6,906394 103,95% 98,83% 89,86% D.Tỷ lệ chi/ thu document, khoa luan80 of 98 79 tai lieu, luan van81 of 98 80 KẾT QUẢ THĂM DÒ Ý KIẾN BỆNH NHÂNVÀO VIỆN Ở DỊCH VỤ Y TẾ CỦA CƠNG ĐỒN BỆNH VIỆN THỐNG NHẤT NGÀY 9/1/2006 Ý kiến thăm dò 140 bệnh nhân Thêm nhiều nụ cười Thêm lời giải thích Nhẹ nhàng lịch Đã làm tốt cần trì Khi tiêm có thái độ chưa tốt Tiếp xúc tốt điều trị chưa tốt Chất lượng phục vụ tốt Phòng bệnh tiện nghi Giá chấp nhận Bệnh nhân đến nghe quảng cáo TV Bản thân gia đình nằm Nhân viên bệnh viện giới thiệu Mong tái khám với bác sĩ điều trị document, khoa luan81 of 98 80 Số người/140 11/140 30/140 34/140 113/140 1/140 1/140 103/140 93/140 36/140 07/140 70/140 14/140 88/140 Tỷ lệ 7,86 21,43 24,29 80,71 0,71 0,71 73,57 66,43 25,71 5,00 50,00 10,00 62,86 tai lieu, luan van82 of 98 81 PHỤ LỤC 1.Cơ cấu bệnh viện Thống Nhất: Bệnh viện có cấu tổ chức thuộc loại trực tuyến-tham mưu Bộ phận tham mưu Hội Đồng Khoa Học Kỹ Thuật để tham mưu cho giám đốc vấn đề y khoa Bệnh viện có 19 khoa lâm sàng, khoa cận lâm sàng phịng -Có 19 khoa lâm sàng: Y Học Cổ Truyền, Truyền Nhiễm, Tiêu Hóa, NộiA2, Nội A1, Tim Mạch, Nội Tổng Hợp B3, Thần Kinh, Phẩu Thuật-Gây Mê Hồi Sức, Ngoại Tổng Quát, Ngoại Điều Trị Theo Yêu Cầu, Tai Mũi Họng - Mắt, Hồi Sức Cấp Cứu , Nội Tổng Hợp B1, Nội Tổng Hợp Điều Trị Theo Yêu Cầu, khoa khám bệnh A, khoa khám bệnh theo yêu cầu, khoa phục hồi chức năng, phận Bảo vệ Sức khỏe Trung ương ( tổ B) -Có 09 khoa cận lâm sàng: Khám Bệnh, Khám Bệnh Theo Yêu Cầu, Dinh Dưỡng, Chống Nhiễm Khuẩn, Vi Sinh, Hóa Sinh, Huyết Học, Giải Phẩu Bệnh -Có phịng: Phịng Bảo Vệ Chính Trị Nội Bộ, Tổ Chức Cán Bộ, Kế Hoạch Tổng Hợp, Tài Chính Kế Tốn, Hành Chánh Quản Trị, Trang Thiết Bị Y Tế, Chỉ Đạo Tuyến, Điều Dưỡng, -Ngoài bệnh viện có Trung Tâm Nghiên Cứu Lão Khoa môn trường đại học Y Dược TP.HCM Trung Tâm Tim Mạch Kỹ Thuật Chuyên Sâu Số nhân viên số giường thực kê bệnh viện Thống Nhất: Đến 31/12/2005: -Nhân viên có mặt người hợp đồng thử việc -Tổng số giường thực kê : 1.014 gồm 576 biên chế , 409 hợp đồng 29 : 776 gồm 586 giường A 190 giường B -Tỷ lệ nhân viên / giường :1,27 với 1,02 nhân viênA/giường A 2,15nhân viên B/giường B (không kể hợp đồng thử việc) -Tỷ lệ cho phép :1,5 A 1,2 B -Tổng số nhân viên có: (586*1,5)+(190*1,2)=1.107 nhân viên -Số nhân viên cịn thiếu đồng thử việc), : thiếu 122 người (đạt tỷ lệ 92% kể hợp -Về số giường thực kê sử dụng tốt số ngày điều trị tối đa phải : 776*(365 ngày-12 ngày vệ sinh tháng) =273.928 ngày /năm, bệnh viện document, khoa luan82 of 98 81 tai lieu, luan van83 of 98 82 đạt 245.024 ngày, chiếm tỷ lệ 89%, bệnh viện có số nhân viên đơng song bệnh viện chưa tận dụng hết ngày sử dụng giường bệnh 3.Sơ đồ yếu tố ảnh hưởng đến việc bội chi quỹ BHYT Già Bệnh mãn tính Khám nhiều khoa, nhiều lần Giá thuốc hóa chất Tiền cơng khám Tiền giường Đủ tiêu chuẩn Chi phí Khơng tốn tiền Thuốc Tay nghề Thái độ Chất lượng, hiệu Thủ tục Quản lý Thái độ phục vụ Số lượng bệnh nhân khám chữa bệnh Cơ sở trang thiết bị Uy tín Qui định Quan hệ BHYT Thu viện phí Phân tuyến KB Quỹ khám bệnh BHYT Giá - Theo qui định -Ngồi qui định -Chuyển viện Tỷ lệ Cắt giảm 4.BẢNG XÁC ĐỊNH TỶ LỆ BẢO ĐẢM CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG THƯỜNG XUYÊN ĐVT: 1000 đồng STT Năm 2006 Dự toán Ước thực 150.732.000 142.882.200 24.100.000 22.920.000 126.632.000 124.213.300 Nội dung Tổng số chi(loại 15-01) Số Ngân sách Nhà Nước cấp Tổng số thu Tỷ lệ bảo đảm hoạt động thường xuyên (3/1) document, khoa luan83 of 98 84,01% 82 86,95% Bội chi chi >thu ... đời sống nhân viên y tế bệnh viện bệnh viện Thống Nhất cần xây dựng chiến lược hoạt động có hiệu Với mong muốn đóng góp phần vào việc xây dựng chiến lược hoạt động cho bệnh viện document, khoa luan4... cấu luận văn: Kết cấu luận văn gồm chương: Chương 1: Tổng quan chiến lược lược hoạt động tổ chức Chương 2: Thực trạng hoạt động bệnh viện Thống Nhất thời gian qua Chương 3: Xây dựng chiến lược hoạt. .. đề tài : ? ?Xây dựng chiến lược hoạt động cho bệnh viện Thống Nhất đến năm 2015” Mục đích nghiên cứu: -Hệ thống hóa số sở lý luận việc hoạch định chiến lược -Phân tích đánh giá mặt hoạt động bệnh