Các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn của các ngân hàng thương mại việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGÔ PHÚC CÔNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2021 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGƠ PHÚC CƠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS LÊ HÀ DIỄM CHI TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2021 TĨM TẮT Hệ số an toàn vốn sử dụng số để ngân hàng nhà đầu tư nhận biết mức độ rủi ro ngân hàng Vốn ngân hàng lớn khả chống đỡ trước rủi ro cao Đồng thời đứng trước thay đổi cải tiến Hiệp ước Basel với định hướng phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam, có đề xuất tất Ngân hàng áp dụng Basel II theo phương pháp tiêu chuẩn việc nghiên cứu hệ số an tồn vốn trở thành yêu cầu cấp thiết ngân hàng Nghiên cứu tiến hành nhằm mục đích xác định lượng hóa tác động yếu tố tiêu biểu đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng Thương mại Việt Nam Nghiên cứu sử dụng mơ hình hồi quy S-GMM để phân tích yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn 25 NH TMCP Việt Nam giai đoạn 2013 đến 2020 Kết tỷ suất sinh lời tài sản (ROA), tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR) tỷ lệ tiền gửi khách hàng (DEP) có tác động tiêu cực lên hệ số an toàn vốn Ngược lại, khả khoản (LIQ) hệ số địn bẩy tài (LEV) lại có mối quan hệ tích cực với biến phụ thuộc Bên cạnh đó, biến cịn lại quy mô ngân hàng (SIZE), tỷ lệ cho vay (LOA) thu nhập lãi cận biên (NIM) lại khơng có tác động lên hệ số an toàn vốn mức ý nghĩa 10% Trên sở đó, tác giả đưa giải pháp nhằm nâng cao hệ số an tồn vốn NH TMCP Việt Nam Từ khóa: Hệ số an toàn vốn, Basel, Ngân hàng Thương Mại Cổ phần, Việt Nam ABSTRACT The Capital Adequacy Ratio is used as an indicator for the Bank and the investor to understand the level of risk of each bank The greater the capital of the bank, the more likely it is to stand up against the risks At the same time, the changes and improvements of the Basel Treaty along with the development orientation of the banking sector in Vietnam, including all banks applying Basel II according to the standard method, the study Capital adequacy has become an urgent requirement for commercial banks The study employs the S-GMM technique on panel data for of 25 joint stock commercial banks in Vietnam in the period of 2013 to 2020 The results indicate that the return on assets (ROA), loan loss reserves (LLR), deposit ratio (DEP) have a negative impact on the capital adequacy ratio On the other hand, variables liquid assets (LIQ), leverage (LEV) are positively related with CAR Besides, bank size (SIZE), loan ratio (LOA) and net interest margin (NIM) have no statiscally significant effect on the capital adequacy ratio of joint stock commercial banks in Vietnam Based on the quantitative analysis, the author has proposed measures to improve the capital adequacy ratio of Vietnamese commercial banks Key word: Capital adequacy ratio, Basel, Joint Stock Commercial Banks, Vietnam LỜI CAM ĐOAN Tên Ngô Phúc Công, sinh viên lớp HQ5–GE01, mã số sinh viên: 030805170030, Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan đề tài Khóa luận tốt nghiệp “Các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam”, chuyên ngành Tài – Ngân hàng cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn khoa học TS Lê Hà Diễm Chi Số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thưc ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 22 tháng năm 2021 Tác giả Ngô Phúc Công LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, cho xin gửi lời cảm ơn tới quý thầy cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh – người truyền đạt cho em kiến thức quý giá suốt bốn năm Đại học Cảm ơn cho em có hội gặp gỡ học tập Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chi Minh Tiếp đến, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Lê Hà Diễm Chi giảng viên hướng dẫn suốt trình thực báo cáo thực tập luận văn tốt nghiệp Cảm ơn ln dành thời gian, tâm huyết để hướng dẫn em bước q trình thực Bên cạnh lời nhận xét, góp ý quý báu để nghiên cứu em hồn thiện Cuối cùng, tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè, người giúp đỡ, đồng hành ủng hộ suốt thời gian qua Với điều kiện vốn kiến thức hạn chế, luận văn khơng thể tránh nhiều thiếu sót Vì mong nhận bảo thầy cô để nâng cao kiến thức thân, phục vụ cho q trình cơng tác sau Xin chân thành cảm ơn tất người ! MỤC LỤC TÓM TẮT LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ CHƯƠNG TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT VÀ LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu: 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 Ý NGHĨA NGHIÊN CỨU 1.7 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM TRƯỚC ĐÓ 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HỆ SỐ AN TOÀN VỐN 2.1.1 Khái niệm hệ số an toàn vốn 2.1.2 Sự đời hệ số an toàn vốn 2.1.3 Đo lường hệ số an toàn vốn 2.1.3.1 Theo Hiệp ước vốn Basel 2.1.3.2 Theo quy định Việt Nam 2.1.4 Ý nghĩa hệ số an toàn vốn 10 2.2 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN 11 2.2.1 Quy mô ngân hàng 11 2.2.2 Tỷ suất sinh lời tài sản 11 2.2.3 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 12 2.2.4 Khả khoản 13 2.2.5 Tỷ lệ cho vay 13 2.2.6 Tỷ lệ huy động tiền gửi khách hàng 14 2.2.7 Hệ số đòn bẩy 14 2.2.8 Biên lãi ròng 15 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM TRƯỚC ĐÂY 15 2.3.1 Các nghiên cứu giới 15 2.3.2 Các nghiên cứu nước 18 CHƯƠNG 22 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 22 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 22 3.1.1 Giới thiệu mơ hình nghiên cứu 22 3.1.2 Giả thuyết nghiên cứu 23 3.1.2.1 Quy mô ngân hàng (SIZE) 23 3.1.2.2 Tỷ suất lợi nhuận tài sản (ROA) 24 3.1.2.3 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (LLR) 24 3.1.2.4 Khả khoản (LIQ) 25 3.1.2.5 Tỷ lệ huy động tiền gửi khách hàng (DEP) 26 3.1.2.6 Tỷ lệ cho vay (LOA) 26 3.1.2.7 Hệ số địn bẩy tài (LEV) 27 3.1.2.8 Thu nhập lãi cận biên (NIM) 27 3.2 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 29 3.3 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 30 3.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32 3.4.1 Phương pháp bình phương nhỏ OLS (Ordinary Least Square) 32 3.4.2 Phương pháp tác động cố định FEM (Fixed Effect Model) 32 3.4.3 Phương pháp tác động ngẫu nhiên REM (Random Effect Model) 33 3.4.4 Phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát khả thi FGLS (Feasible Generalized Least Square) 33 3.4.5 Phương pháp S-GMM (System Generalized Method of Moments) 33 3.4.6 Kiểm định lựa chọn mơ hình 34 3.4.6.1 Kiểm định thích hợp mơ hình Pooled OLS FEM 34 3.4.6.2 Kiểm định thích hợp mơ hình Pooled OLS REM 34 3.4.6.3 Kiểm định thích hợp mơ hình FEM REM 35 3.4.7 Các kiểm định kiểm tra khuyết tật mơ hình 35 3.4.7.1 Phương sai thay đổi 35 3.4.7.2 Kiểm định tượng tự tương quan 35 CHƯƠNG 37 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 37 4.1 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 37 4.1.1 Thống kê mô tả 37 4.1.2 Phân tích ma trận tương quan 39 4.1.3 Kết hồi quy 41 4.1.3.1 Hồi quy theo mơ hình Pooled OLS 41 4.1.3.2 Hồi quy theo mơ hình FEM 42 4.1.3.3 Hồi quy theo mơ hình REM 43 4.1.4 Kiểm định lựa chọn mơ hình 44 4.1.4.1 Kiểm định phù hợp mơ hình Pooled OLS FEM 44 4.1.4.2 Kiểm định phù hợp mô hình Pooled OLS REM 44 4.1.4.3 Kiểm định phù hợp mơ hình FEM VÀ REM 45 4.1.5 Kiểm định khuyết tật mô hình 46 4.1.5.1 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 46 4.1.5.2 Kiểm định tự tương quan 46 4.1.6 Mơ hình hồi quy FGLS 47 4.1.7 Mơ hình hồi quy S-GMM 48 4.2 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 50 4.2.1 Biến độ trễ bậc hệ số an toàn vốn 50 4.2.2 Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) 50 4.2.3 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (LLR) 52 4.2.4 Khả khoản (LIQ) 53 4.2.5 Tỷ lệ tiền gửi khách hàng (DEP) 54 4.2.6 Hệ số đòn bẩy tài (LEV) 55 CHƯƠNG 57 KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 57 5.1 KẾT LUẬN 57 5.2 ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 58 5.2.1 Giải pháp tăng vốn chủ sở hữu 58 5.2.2 Gia tăng khả khoản 60 5.2.3 Khả sinh lời: Gia tăng lợi nhuận từ hoạt động phi tín dụng 60 5.2.4 Đề cao an tồn hoạt động cấp tín dụng 61 5.3 HẠN CHẾ VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 61 89 phải địi cơng ty bảo lãnh tốn Các khoản phải địi có thời hạn lại năm ngân hàng (18) thành lập nước không thuộc OECD ngân hàng bảo lãnh tốn 20% Các khoản phải địi cơng ty chứng khốn có thời hạn cịn lại năm thành lập nước không thuộc khối OECD có (19) tuân thủ thỏa thuận quản lý giám sát vốn sở rủi ro khoản phải địi cơng ty bảo lãnh tốn 20% Các khoản phải địi ngoại tệ bảo đảm toàn tiền, bảo đảm đầy đủ (20) thời hạn giá trị bằng: (i) tiền gửi có kỳ hạn; (ii) giấy tờ có giá tổ chức tín dụng phi ngân hàng phát hành 20% 90 (A3) Nhóm tài sản Có có hệ số rủi ro 50% = ∑21÷23 Khoản phải địi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khác nước, trừ khoản phải đòi khoản cho (21) vay, tiền gửi quy định khoản Điều 148đ Luật Các tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung) 50% Các khoản phải đòi bảo đảm đầy đủ giá trị thời hạn giấy tờ có (22) giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khác phát hành 50% Các khoản phải địi bảo đảm toàn nhà (bao gồm nhà hình thành tương lai), quyền sử dụng đất, cơng trình xây (23) dựng gắn với quyền sử dụng đất bên vay đáp ứng điều kiện sau đây: (a) Là khoản cho vay để phục vụ hoạt động kinh doanh theo quy 50% = ∑21÷23 91 định Ngân hàng Nhà nước quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; (b) Là khoản cho vay cá nhân để khách hàng mua nhà xã hội, mua nhà theo chương trình, dự án hỗ trợ Chính phủ; (c) Là khoản cho vay cá nhân để khách hàng mua nhà mà số tiền thỏa thuận cho vay/mức cho vay hợp đồng tín dụng 1,5 tỷ đồng Mỗi khách hàng áp dụng hệ số rủi ro cho (một) khoản vay tổ chức tín dụng phi ngân hàng (A4) Nhóm tài sản Có có hệ số rủi ro 100% = ∑24÷26 Các khoản góp vốn, mua cổ phần, không bao gồm phần giá trị (24) góp vốn, mua cổ phần bị trừ khỏi vốn cấp để tính vốn tự có 100% (25) Giá trị nguyên giá khoản đầu tư 100% = ∑24÷26 92 máy móc, thiết bị, tài sản cố định bất động sản khác Tồn tài sản Có khác cịn lại bảng cân đối kế tốn, ngồi khoản phải (26) địi phân loại vào nhóm hệ số rủi ro 0%, 20%, 50%, 100%, 120%, 150% 200% (A5) 100% Nhóm tài sản Có có hệ số rủi ro 150% = ∑27÷31 Các khoản phải địi công ty (27) con, công ty liên kết tổ chức tín dụng 150% Các khoản phải địi (28) để đầu tư, kinh doanh chứng khốn 150% Các khoản phải địi cơng ty (29) chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ 150% Các khoản cho vay (30) bảo đảm vàng 150% Các khoản phải đòi cá nhân phục (31) vụ nhu cầu đời sống mà tổng số tiền thỏa thuận cho vay/mức cho vay hợp 120% - có hiệu lực kể từ ngày 14/02/2021 đến hết ngày = ∑27÷31 93 đồng tín dụng khách hàng từ tỷ đồng trở lên (sau trừ khoản phải địi khách hàng áp dụng hệ số rủi ro 50% điểm 23 Phần này) (A6) 31/12/2021 150% - có hiệu lực kể từ ngày 01/01/2022 Nhóm tài sản Có có hệ số rủi ro 200% Các khoản phải đòi để kinh doanh bất động sản, khoản phải đòi mà khách hàng (32) cho phép tổ chức, cá nhân khác sử dụng nguồn vốn để kinh doanh bất động sản Tổng tài sản Có nội (A) bảng xác định theo mức độ rủi ro = 32 = 32 = ∑A1÷A6 = ∑A1÷A6 200% 94 Phụ lục 18: Quy định trọng số xác định rủi ro tài sản ngoại bảng Giá trị Mục Tài sản Có Riêng Hợp lẻ [1] [2] Hệ số Hệ số chuyển rủi ro đổi [3] [4] Các cam kết ngoại bảng Các hợp đồng giao dịch lãi suất theo (33) quy định pháp luật có kỳ hạn ban đầu năm 0,5% Các hợp đồng giao dịch lãi suất theo quy định pháp (34) luật có kỳ hạn ban đầu từ năm đến năm 1% Các hợp đồng giao dịch lãi suất theo quy định pháp luật có kỳ hạn ban (35) đầu từ năm trở lên (cộng thêm (+) 1,0% cho năm kể từ năm thứ 3) 1% Hợp đồng giao dịch (36) ngoại tệ có kỳ hạn ban đầu năm 2% (37) Hợp đồng giao dịch 5% Giá trị tài sản Có xác định theo mức độ rủi ro Riêng lẻ Hợp [5] = [1] x [3] x [4] [6] = [2] x [3] x [4] 95 ngoại tệ có kỳ hạn ban đầu từ năm đến năm Hợp đồng giao dịch ngoại tệ có kỳ hạn ban đầu từ năm (38) trở lên (cộng thêm (+) 3,0% cho năm kể từ năm thứ 3) 5% Cam kết ngoại bảng (bao gồm hạn mức tín dụng chưa sử dụng, hạn mức tín dụng thấu chi) mà tổ chức tín dụng phi ngân hàng (39) có quyền hủy ngang tự động hủy ngang khách hàng vi phạm điều kiện hủy ngang suy giảm khả thực nghĩa vụ 10% Hạn mức tín dụng (40) chưa sử dụng thẻ tín dụng 10% Nợ tiềm tàng dựa hoạt động cụ thể (ví dụ: bảo lãnh (41) thực hợp đồng, bảo lãnh dự thầu) 50% (42) Bảo lãnh phát hành chứng khốn, giấy 50% 96 tờ có giá Các cam kết ngoại bảng tương đương khoản cho vay (ví dụ: cam kết cho vay không hủy ngang cam kết cho vay hủy bỏ thay đổi hình thức cam kết (43) thiết lập, trừ trường hợp phải hủy bỏ thay đổi theo quy định pháp luật; khoản bảo lãnh, hạn mức tín dụng chưa giải ngân không hủy ngang, bảo lãnh vay vốn, ) 100% Nghĩa vụ tốn tổ chức tín dụng phi ngân hàng giao dịch bán (44) giấy tờ có giá có bảo lưu quyền truy địi bên phát hành không thực cam kết 100% Các hợp đồng kỳ hạn tài sản, tiền (45) gửi chứng khoán trả trước phần mà tổ chức tín 100% 97 dụng phi ngân hàng cam kết thực Các cam kết ngoại bảng cịn lại khác, ngồi cam kết ngoại bảng (46) xác định hệ số chuyển đổi vào nhóm 0,5%, 1%, 2%, 5%, 10%, 50%, 100% Tổng giá trị nội bảng tương ứng cam kết (B) ngoại bảng xác định theo mức độ rủi ro 100% = ∑33÷46 = ∑33÷46 98 Phụ lục 19: Tổng hợp liệu thu thập từ 25 NHTM gian đoạn 2013 - 2020 NAME ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB BID BID BID BID BID BID BID BID EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB MBB MBB MBB MBB YEAR 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 CAR 12.00% 14.30% 17.50% 15.10% 16.00% 12.10% 10.50% 8.98% 14.50% 14.10% 13.40% 13.20% 11.50% 12.80% 10.90% 11.80% 10.10% 9.30% 9.80% 9.50% 10.90% 10.30% 8.70% 8.61% 14.50% 13.60% 16.50% 17.10% 16.40% 15.10% 10.50% 11.81% 12.90% 10.10% 12.90% 12.50% SIZE 31.69 31.84 31.80 31.94 32.07 32.13 32.26 32.39 32.75 32.82 32.94 33.08 33.28 33.43 33.58 33.73 33.94 34.11 34.38 34.55 34.72 34.81 34.94 34.96 32.77 32.71 32.46 32.49 32.64 32.66 32.75 32.71 32.83 32.93 33.03 33.18 ROA 0.24% 0.17% 0.14% 0.33% 0.58% 0.79% 0.98% 0.96% 0.50% 0.53% 0.51% 0.57% 0.74% 1.56% 1.57% 1.73% 0.74% 0.77% 0.75% 0.62% 0.58% 0.57% 0.57% 0.48% 0.39% 0.03% 0.03% 0.24% 0.55% 0.43% 0.52% 0.67% 1.27% 1.25% 1.14% 1.13% LLR 1.49% 1.68% 2.17% 1.68% 1.05% 0.61% 0.88% 0.82% 0.81% 0.85% 0.67% 0.75% 1.30% 0.41% 0.10% 0.31% 1.68% 1.59% 0.96% 1.29% 1.74% 1.94% 1.83% 1.95% 0.36% 0.96% 1.71% 1.27% 0.60% 0.70% 0.62% 0.67% 2.21% 2.06% 1.76% 1.37% LIQ 0.73% 0.65% 0.89% 0.85% 1.03% 0.96% 0.74% 0.50% 1.23% 1.39% 1.39% 1.52% 1.71% 1.86% 1.68% 1.57% 0.70% 0.83% 0.77% 0.71% 0.68% 0.80% 0.95% 0.81% 0.87% 1.03% 1.63% 1.57% 1.53% 1.54% 1.57% 1.29% 0.57% 0.62% 0.56% 0.59% DEP 64.49% 66.85% 73.83% 69.63% 68.52% 69.18% 67.84% 62.31% 82.90% 86.08% 86.83% 88.60% 84.90% 81.98% 80.34% 79.45% 61.80% 67.73% 66.37% 72.14% 71.53% 75.37% 74.78% 80.88% 46.79% 62.93% 78.84% 79.46% 78.69% 77.75% 83.13% 83.47% 75.43% 83.60% 82.14% 76.02% LOA 39.90% 37.79% 47.43% 52.68% 55.79% 57.26% 54.67% 53.79% 63.41% 63.89% 65.77% 69.16% 69.17% 69.23% 69.40% 69.41% 70.19% 67.51% 69.46% 70.91% 71.16% 74.36% 73.99% 78.81% 48.66% 53.46% 67.19% 66.63% 67.13% 67.45% 66.96% 62.01% 47.56% 48.93% 54.00% 58.02% LEV 9.97% 8.47% 8.99% 7.80% 7.24% 7.63% 7.65% 7.66% 7.51% 6.90% 6.35% 6.02% 5.64% 6.38% 7.24% 7.97% 5.84% 5.12% 4.81% 4.39% 4.06% 4.15% 5.21% 5.25% 8.64% 8.73% 10.53% 10.44% 9.54% 9.75% 9.40% 10.48% 8.39% 8.26% 10.22% 10.38% NIM 2.42% 2.45% 2.82% 2.80% 2.75% 2.43% 2.55% 2.15% 2.92% 2.92% 3.16% 3.15% 3.16% 3.32% 3.31% 3.42% 2.71% 2.75% 2.38% 2.42% 2.69% 2.76% 2.50% 2.44% 1.74% 1.82% 2.99% 2.61% 1.92% 2.17% 2.03% 2.18% 3.69% 3.50% 3.55% 3.33% 99 MBB MBB MBB MBB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB STB STB STB STB STB STB STB STB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 12.00% 10.90% 10.70% 10.42% 20.40% 17.10% 20.60% 17.20% 18.00% 12.04% 11.20% 12.85% 10.20% 9.90% 11.00% 9.60% 11.30% 11.90% 11.53% 9.53% 10.00% 9.40% 10.00% 11.30% 9.80% 9.70% 9.00% 8.80% 33.38 33.52 33.65 33.84 31.12 31.30 31.53 31.79 32.07 32.24 32.40 32.66 32.71 32.88 33.31 33.44 33.54 33.64 33.75 33.83 32.83 33.12 33.37 33.52 33.73 33.86 33.97 34.08 SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB TCB TCB 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 12.40% 11.30% 11.40% 13.00% 14.20% 11.80% 11.70% 10.08% 14.00% 15.70% 32.60 32.76 32.95 33.09 33.29 33.41 33.53 33.65 32.70 32.80 1.11% 1.71% 1.96% 1.74% 0.74% 0.56% 0.42% 0.61% 0.97% 1.76% 2.19% 2.32% 1.38% 1.16% 0.39% 0.03% 0.32% 0.44% 0.54% 0.54% 0.02% 0.04% 0.03% 0.02% 0.03% 0.03% 0.03% 0.09% 0.09% 0.47% 0.39% 0.39% 0.54% 0.52% 0.66% 0.63% 0.41% 0.62% 1.79% 1.44% 1.98% 2.08% 1.49% 1.43% 1.31% 0.86% 0.54% 1.69% 1.33% 1.43% 0.40% 0.76% 1.16% 0.35% 0.37% 0.63% 0.74% 0.91% 0.78% 0.99% 1.35% 0.67% 0.34% 0.72% 0.72% 0.57% 0.59% 0.48% 0.57% 0.63% 0.48% 0.59% 0.54% 0.73% 0.77% 0.68% 0.60% 0.61% 2.62% 2.54% 2.25% 1.77% 1.69% 1.57% 1.82% 1.56% 0.94% 0.58% 0.75% 0.65% 0.60% 0.50% 0.60% 0.65% 70.15% 66.23% 66.27% 62.82% 58.29% 61.13% 59.67% 67.48% 63.11% 60.38% 58.52% 57.15% 81.58% 85.91% 89.22% 87.84% 86.81% 86.05% 88.37% 86.90% 81.26% 81.95% 82.17% 81.61% 78.01% 75.63% 77.18% 73.72% 58.00% 58.37% 60.06% 59.38% 60.90% 54.12% 56.29% 59.82% 56.68% 55.77% 59.55% 57.89% 67.68% 66.73% 62.77% 59.16% 59.76% 62.33% 64.39% 67.99% 48.81% 55.02% 54.32% 60.85% 59.49% 58.78% 58.28% 54.72% 9.43% 9.43% 9.69% 10.12% 12.09% 10.28% 8.55% 7.39% 7.28% 8.80% 9.74% 11.43% 10.57% 9.52% 7.72% 6.68% 6.31% 6.07% 5.90% 5.88% 7.24% 5.44% 4.89% 3.95% 3.50% 3.26% 2.93% 2.69% 3.79% 4.27% 4.64% 5.03% 4.17% 3.17% 2.85% 2.85% 2.96% 3.62% 3.62% 3.48% 4.65% 3.90% 2.84% 1.47% 1.74% 2.23% 2.33% 2.63% 1.59% 1.06% 1.76% 0.98% 0.51% 0.74% 0.94% 1.00% 0.65% 0.60% 0.65% 0.81% 0.83% 0.67% 0.92% 1.54% 2.05% 2.85% 0.38% 0.47% 0.94% 0.55% 0.51% 0.58% 0.48% 0.39% 1.44% 1.55% 63.19% 72.90% 72.70% 71.20% 68.14% 69.67% 70.97% 73.56% 75.51% 74.87% 52.44% 60.96% 63.51% 68.64% 68.33% 66.19% 71.74% 73.23% 43.48% 45.11% 7.21% 6.20% 5.50% 5.66% 5.14% 5.05% 5.07% 5.82% 8.76% 8.52% 1.67% 1.82% 2.04% 1.97% 1.89% 1.88% 2.39% 2.64% 3.14% 3.69% 100 TCB TCB TCB TCB TCB TCB TPB TPB TPB TPB TPB TPB TPB TPB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB HDB 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 13.10% 11.40% 12.70% 14.30% 15.50% 16.10% 19.80% 15.00% 12.10% 9.30% 9.00% 10.50% 10.70% 12.95% 13.10% 11.60% 11.00% 11.10% 11.60% 12.10% 9.30% 9.56% 13.20% 10.40% 10.60% 10.40% 9.40% 9.30% 9.00% 9.30% 12.50% 11.30% 12.20% 9.50% 12.60% 11.20% 11.10% 11.71% 12.20% 32.89 33.09 33.23 33.40 33.58 33.72 31.10 31.57 31.96 32.29 32.45 32.54 32.73 32.96 33.78 33.99 34.14 34.30 34.57 34.61 34.74 34.82 33.99 34.13 34.29 34.49 34.63 34.69 34.75 34.83 32.43 32.73 32.90 33.06 33.26 33.41 33.56 33.67 32.09 0.80% 1.34% 2.39% 2.64% 2.67% 2.86% 0.07% 0.65% 0.62% 0.54% 0.91% 1.58% 1.77% 1.90% 0.93% 0.80% 0.79% 0.87% 0.88% 1.36% 1.52% 1.39% 1.01% 0.87% 0.73% 0.72% 0.68% 0.47% 0.76% 1.03% 0.84% 0.77% 1.24% 1.72% 2.32% 2.28% 2.19% 2.49% 0.25% 3.28% 2.59% 2.27% 1.17% 0.40% 0.95% 2.54% 3.19% 1.08% 1.02% 0.44% 0.69% 0.49% 0.56% 1.31% 1.44% 1.60% 1.42% 1.16% 1.19% 0.94% 1.22% 1.11% 0.90% 0.88% 0.77% 1.07% 0.91% 1.41% 1.21% 1.73% 1.27% 2.85% 3.73% 4.46% 5.15% 5.41% 5.11% 0.44% 1.43% 1.26% 0.87% 0.81% 1.26% 0.83% 0.74% 0.79% 1.01% 0.82% 0.83% 0.79% 0.63% 0.58% 1.29% 1.44% 1.26% 1.23% 0.98% 1.19% 1.13% 1.14% 0.49% 0.70% 0.65% 0.55% 0.55% 0.60% 0.67% 0.74% 1.28% 0.83% 0.84% 0.76% 0.93% 0.57% 0.65% 0.78% 0.73% 74.09% 73.69% 63.47% 62.75% 60.28% 63.12% 56.25% 60.81% 63.22% 56.70% 55.52% 60.98% 66.31% 61.45% 70.84% 73.17% 74.22% 74.94% 68.44% 74.67% 75.93% 77.82% 63.24% 64.15% 63.24% 69.05% 68.76% 70.92% 71.96% 73.83% 69.14% 66.38% 67.19% 54.11% 48.08% 52.85% 56.72% 55.71% 72.35% 57.53% 59.96% 59.01% 49.08% 59.39% 62.63% 44.64% 46.23% 55.78% 56.61% 64.08% 68.45% 69.32% 68.57% 57.11% 54.82% 56.13% 57.45% 51.71% 57.87% 59.24% 61.87% 64.71% 65.86% 68.45% 69.06% 71.45% 73.16% 74.34% 74.75% 42.77% 47.33% 59.35% 62.33% 64.63% 67.55% 67.10% 68.33% 50.25% 8.57% 8.32% 10.00% 16.13% 16.18% 16.97% 10.38% 10.54% 10.21% 8.36% 7.14% 7.67% 7.28% 7.35% 9.04% 7.51% 6.67% 6.09% 5.08% 5.79% 6.62% 7.09% 9.38% 8.36% 7.17% 6.37% 5.82% 5.79% 6.23% 6.37% 6.37% 5.50% 6.91% 7.51% 10.69% 10.75% 11.19% 12.60% 9.97% 4.12% 3.72% 3.55% 3.74% 4.01% 4.60% 2.98% 3.09% 2.89% 2.60% 2.90% 3.57% 3.47% 3.57% 2.40% 2.13% 2.39% 2.44% 2.19% 2.75% 2.94% 2.83% 3.39% 2.85% 2.56% 2.49% 2.60% 2.03% 2.80% 2.77% 3.96% 3.60% 5.70% 7.11% 7.98% 8.18% 8.84% 8.32% 0.44% 101 HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB KLB KLB KLB KLB KLB KLB KLB 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 10.70% 12.70% 15.00% 13.60% 12.10% 11.20% 12.10% 20.70% 18.40% 19.80% 15.00% 33.40% 16.60% 13.40% 32.23 32.30 32.64 32.87 33.01 33.07 33.40 30.69 30.77 30.86 31.05 31.25 31.38 31.56 0.48% 0.59% 0.61% 1.03% 1.48% 1.75% 1.46% 1.47% 0.76% 0.65% 0.40% 0.54% 0.55% 0.13% KLB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB NAB NAB NAB NAB NAB 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 12.05% 13.00% 12.00% 11.30% 10.70% 10.28% 10.85% 8.35% 10.81% 10.60% 15.70% 9.90% 10.60% 11.30% 10.60% 10.30% 10.60% 13.60% 10.70% 12.90% 20.30% 19.20% 31.68 32.01 32.24 32.31 32.59 32.73 32.80 32.94 33.12 32.30 32.28 32.28 32.16 32.35 32.56 32.69 32.81 30.99 31.25 31.20 31.39 31.63 0.22% 0.71% 0.46% 0.33% 0.75% 0.84% 0.55% 0.79% 0.77% 0.31% 0.14% 0.11% 0.15% 0.11% 0.63% 0.66% 1.14% 0.47% 0.50% 0.55% 0.08% 0.44% NAB 2018 11.20% 31.95 0.79% 1.10% 1.67% 1.22% 0.98% 0.82% 0.89% 1.01% 0.69% 0.32% 0.41% 0.47% 0.28% 0.13% 0.23% 0.01% 0.98% 0.56% 0.91% 0.63% 0.52% 0.53% 0.31% 0.40% 1.22% 3.15% 1.92% 5.03% 2.84% 1.55% 1.48% 1.37% 0.67% 0.49% 1.18% 2.04% 1.47% 0.20% 0.82% 1.38% 1.09% 0.80% 0.97% 0.87% 0.71% 0.49% 0.61% 0.82% 0.98% 1.16% 1.23% 1.36% 65.72% 70.00% 68.73% 63.66% 59.27% 54.92% 54.72% 62.25% 71.72% 79.30% 75.17% 69.99% 69.03% 64.42% 41.71% 52.45% 54.10% 54.58% 56.37% 63.06% 55.27% 56.16% 57.96% 63.50% 64.35% 65.54% 69.05% 64.94% 8.92% 9.24% 6.62% 7.80% 7.79% 8.88% 7.74% 16.26% 14.56% 13.32% 11.05% 9.51% 8.86% 7.42% 1.89% 3.50% 3.42% 3.57% 3.73% 4.54% 3.97% 5.37% 3.88% 3.73% 2.96% 3.15% 2.57% 2.15% 1.32% 0.26% 0.32% 0.45% 0.45% 0.55% 0.95% 0.60% 1.44% 0.96% 1.13% 1.47% 2.02% 1.78% 1.70% 1.59% 1.25% 0.38% 0.48% 0.77% 0.74% 0.84% 73.35% 69.80% 77.20% 72.15% 78.23% 78.49% 71.36% 67.73% 72.02% 61.14% 60.57% 60.03% 62.18% 50.65% 46.11% 51.52% 49.53% 47.53% 54.49% 68.70% 79.53% 73.22% 60.09% 36.38% 40.49% 51.56% 55.48% 60.81% 67.23% 68.69% 71.95% 24.90% 22.01% 26.35% 37.43% 31.88% 34.67% 39.95% 44.42% 39.93% 42.13% 58.28% 55.19% 65.21% 6.84% 9.14% 7.33% 7.06% 5.87% 5.74% 5.83% 6.23% 5.87% 8.79% 9.05% 13.05% 14.69% 12.23% 10.03% 9.47% 9.55% 11.32% 8.93% 9.63% 8.01% 6.74% 1.79% 3.27% 2.59% 3.05% 3.02% 3.38% 3.04% 3.16% 2.94% 1.88% 1.44% 1.77% 2.94% 1.73% 2.55% 2.30% 3.15% 1.57% 2.02% 3.00% 3.09% 2.29% 0.62% 72.19% 66.67% 5.64% 2.37% 102 NAB NAB NCB NCB NCB NCB NCB NCB NCB NCB PGB PGB PGB PGB PGB PGB PGB PGB SSB SSB SSB SSB SSB SSB SSB SSB VAB VAB VAB VAB VAB VAB VAB VAB BVB BVB BVB BVB 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 9.70% 9.57% 16.00% 10.80% 11.10% 10.60% 9.30% 9.60% 9.70% 9.44% 19.10% 20.00% 21.35% 18.13% 14.89% 14.55% 13.89% 12.24% 14.30% 17.60% 17.60% 15.60% 13.40% 12.60% 11.60% 11.50% 18.00% 19.00% 19.10% 15.77% 10.24% 10.09% 9.05% 8.43% 20.10% 13.20% 15.70% 13.20% 32.18 32.53 31.00 31.24 31.51 31.87 31.91 31.91 32.02 32.13 30.84 30.88 30.84 30.84 31.01 31.03 31.08 31.22 32.01 32.02 32.07 32.27 32.46 32.58 32.69 32.83 30.93 31.20 31.37 31.75 31.80 31.90 31.97 32.09 30.77 30.88 31.00 31.11 0.77% 0.60% 0.06% 0.02% 0.01% 0.02% 0.03% 0.05% 0.05% 0.00% 0.15% 0.51% 0.17% 0.49% 0.22% 0.42% 0.24% 0.47% 0.19% 0.11% 0.11% 0.11% 0.24% 0.35% 0.70% 0.75% 0.22% 0.13% 0.20% 0.16% 0.15% 0.17% 0.27% 0.38% 0.45% 0.63% 0.18% 0.01% 0.02% 0.63% 0.18% 0.30% 0.51% 0.79% 0.74% 0.39% 0.86% 2.13% 1.25% 0.72% 1.34% 1.17% 2.17% 2.38% 2.33% 1.10% 0.36% 0.64% 0.22% 1.11% 0.78% 0.67% 1.88% 0.63% 0.21% 0.08% 1.60% 1.21% 0.91% 1.24% 0.87% 1.58% 0.56% 0.31% 0.34% 0.33% 1.00% 0.73% 0.61% 0.60% 0.59% 0.41% 0.40% 0.40% 0.29% 0.33% 0.71% 0.75% 0.89% 0.71% 0.62% 0.85% 0.76% 0.61% 0.58% 0.66% 0.67% 0.69% 0.59% 0.73% 0.82% 0.56% 1.07% 1.00% 0.80% 0.64% 0.42% 0.45% 0.35% 0.34% 0.49% 0.49% 0.52% 0.63% 74.71% 73.15% 63.21% 66.35% 70.56% 60.56% 63.64% 65.10% 73.51% 80.45% 55.72% 69.84% 68.33% 73.71% 78.09% 78.08% 80.41% 79.49% 45.31% 56.16% 67.27% 69.78% 64.03% 60.04% 60.82% 62.86% 69.63% 55.58% 58.36% 52.37% 53.39% 58.03% 62.04% 68.50% 52.22% 56.97% 64.18% 75.99% 70.50% 65.76% 45.63% 44.64% 41.93% 36.32% 44.20% 48.72% 46.62% 44.48% 54.99% 55.60% 63.63% 69.93% 72.34% 73.00% 74.24% 70.39% 25.57% 39.37% 50.07% 56.54% 55.93% 59.09% 61.93% 59.80% 52.51% 43.93% 47.85% 48.82% 52.61% 52.63% 55.15% 55.25% 42.97% 49.84% 54.24% 64.27% 5.24% 4.91% 11.02% 8.72% 6.67% 4.68% 4.48% 4.46% 5.36% 4.76% 12.90% 12.95% 13.66% 14.08% 12.15% 12.33% 11.91% 10.87% 7.17% 7.09% 6.81% 5.69% 4.94% 5.91% 6.94% 7.59% 13.27% 10.22% 9.36% 6.54% 6.39% 5.94% 5.81% 6.62% 13.96% 12.85% 11.42% 10.22% 2.45% 2.08% 2.58% 2.06% 1.98% 1.66% 1.88% 1.64% 1.74% 2.15% 2.29% 2.70% 2.82% 2.97% 2.85% 3.04% 2.88% 2.64% 1.21% 0.99% 1.47% 1.92% 1.68% 1.78% 1.96% 1.78% 2.10% 1.33% 3.04% 1.50% 1.94% 1.70% 1.45% 1.69% 2.32% 2.29% 1.60% 1.82% 103 BVB BVB BVB BVB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB 2017 2018 2019 2020 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 11.06% 10.76% 8.50% 9.27% 18.00% 17.70% 18.00% 14.50% 13.10% 10.20% 9.70% 10.12% 31.32 31.47 31.58 31.74 31.97 32.02 32.07 32.28 32.44 32.57 32.85 33.13 0.08% 0.20% 0.24% 0.26% 0.07% 0.65% 0.62% 0.54% 0.91% 1.58% 1.77% 1.90% 0.36% 0.43% 0.33% 0.88% 2.54% 3.19% 1.08% 1.02% 0.44% 0.69% 0.49% 0.56% 0.75% 1.09% 0.82% 0.71% 0.74% 0.79% 1.01% 0.82% 0.83% 0.79% 0.63% 0.58% 67.72% 71.95% 67.98% 67.71% 56.25% 60.81% 63.22% 56.70% 55.52% 60.98% 66.31% 61.45% 62.12% 63.05% 64.74% 64.26% 44.64% 46.23% 55.78% 56.61% 64.08% 68.45% 69.32% 68.57% 8.38% 7.39% 7.21% 6.37% 10.38% 10.54% 10.21% 8.36% 7.14% 7.67% 7.28% 7.35% 1.82% 1.88% 1.96% 1.95% 2.98% 3.09% 2.89% 2.60% 2.92% 3.58% 3.47% 3.57% ... phải trả lời câu hỏi sau: - Những yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn ngân hàng thương mại Việt Nam? - Các yếu tố tác động đến hệ số an toàn vốn nào, yếu tố đóng vai trị chủ đạo? - Giải pháp...NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGÔ PHÚC CÔNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM. .. cứu yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam từ năm 2007-2013 đăng tạp chí khoa học năm 2014 Mục tiêu nghiên cứu đích xác định yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn