KTQL - Chuong 6

CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN 6.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ 6.1.1 Đầu tư 6.1.1.1 Khái niệm đầu tư Đầu tư trình sử dụng nguồn lực để tiến hành hoạt động nhằm thu kết quả, thực mục tiêu định tương lai Các nguồn lực sử dụng tiền, tài nguyên thiên nhiên, sức lao động trí tuệ Những kết đạt gia tăng tài sản vật chất, tài sản tài tài sản trí tuệ nguồn nhân lực có đủ điều kiện để làm việc với suất cao cho kinh tế cho toàn xã hội 6.1.1.2 Phân loại đầu tư (Investment Classification) Trong thực tế có nhiều hình thái biểu cụ thể đầu tư Tùy góc độ tiếp cận với tiêu thức khác người ta có cách phân chia hoạt động đầu tư khác Có số cách phân loại phổ biến sau: a Theo chức quản trị vốn đầu tư  Đầu tư trực tiếp  Định nghĩa: Đầu tư trực tiếp phương thức đầu tư chủ đầu tư trực tiếp tham gia quản trị vốn bỏ  Thực chất: Trong đầu tư trực tiếp người bỏ vốn nhà quản trị sử dụng vốn chủ thể  Đặc điểm: Do người bỏ vốn nhà quản trị sử dụng vốn chủ thể nên chủ thể hoàn toàn chịu trách nhiệm kết đầu tư Đầu tư trực tiếp thuộc phạm vi điều chỉnh Luật đầu tư nước Việt Nam, ban hành ngày 29 tháng 12 năm 1987 (sửa đổi, bổ sung 1990, 1992, 1996)  Đầu tư gián tiếp  Định nghĩa: Đầu tư gián tiếp phương thức đầu tư chủ đầu tư không trực tiếp tham gia quản trị vốn bỏ CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN  Thực chất: Trong đầu tư gián tiếp người bỏ vốn nhà quản trị sử dụng vốn khác chủ thể  Đặc điểm: - Người bỏ vốn thường tổ chức, cá nhân cho vay vốn ln có lợi nhuận thu lãi suất cho vay tình kết đầu tư, dù lãi lỗ khơng có trách nhiệm pháp nhân - Chỉ có nhà quản trị sử dụng đầu tư gián tiếp pháp nhân chịu trách nhiệm kết đầu tư - Đầu tư gián tiếp không thuộc phạm vi điều chỉnh Luật đầu tư nước Việt Nam, ban hành ngày 29 tháng 12 năm 1987 (sửa đổi, bổ sung 1990, 1992, 1996) - Đầu tư gián tiếp hoạt động tín dụng tổ chức ngân hàng, quỹ tín dụng, quỹ tiền tệ… b Theo tính chất sử dụng vốn đầu tư  Đầu tư phát triển  Định nghĩa: Đầu tư phát triển phương thức đầu tư trực tiếp việc bỏ vốn nhằm gia tăng giá trị tài sản  Thực chất: Sự gia tăng giá trị tài sản đầu tư phát triển nhằm tạo lực cải tạo, mở rộng, nâng cấp lực có mục tiêu phát triển  Ý nghĩa: Đối với nước phát triển, đầu tư phát triển có vai trị quan trọng hàng đầu, phương thức để tái sản xuất mở rộng, tăng thu nhập quốc dân, tạo việc làm thu nhập cho người lao động Ví dụ: Đầu tư để tạo mới, nâng cấp, cải tạo mở rộng đường sá, cầu cống, doanh nghiệp sản xuất, sở dịch vụ…  Đầu tư dịch chuyển  Định nghĩa: Đầu tư dịch chuyển phương thức đầu tư trực tiếp việc bỏ vốn nhằm dịch chuyển quyền sở hữu giá trị tài sản  Thực chất: Trong đầu tư dịch chuyển khơng có gia tăng giá trị tài sản  Ý nghĩa: Đầu tư dịch chuyển có ‎ nghĩa quan trọng hình thành phát triển thị trường vốn, thị trường chứng khoán, thị trường hối đoái…, hỗ trợ cho hoạt động đầu tư phát triển Ví dụ: Hoạt động mua bán cổ phiếu doanh nghiệp thị trường vốn, hoạt động trao đổi chứng khoán ngắn hạn thị trường tiền tệ… c Theo ngành đầu tư  Đầu tư phát triển sở hạ tầng CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN    d    Định nghĩa: Đầu tư phát triển sở hạ tầng hoạt động đầu tư phát triển nhằm xây dựng sở hạ tầng kỹ thuật xã hội - Cơ sở hạ tầng kỹ thuật: giao thông, vận tải, thông tin liên lạc, điện, nước… - Cơ sở hạ tầng xã hội: trường học, bệnh viện, nhà trẻ, sở văn hóa, thể thao, giải trí…  Ý nghĩa: Đối với nước phát triển, sở hạ tầng yếu cân đối nghiêm trọng, cần đầu tư phát triển trước bước nhằm tạo tiền đề để phát triển lĩnh vực kinh tế khác Đầu tư phát triển công nghiệp  Định nghĩa: Đầu tư phát triển công nghiệp hoạt động đầu tư phát triển nhằm xây dựng cơng trình cơng nghiệp  Ý nghĩa: Trong cộng phát triển Việt Nam theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước đầu tư cơng nghiệp yếu nhằm gia tăng giá trị sản lượng công nghiệp GDP Đầu tư phát triển nông nghiệp  Định nghĩa: Đầu tư phát triển nông nghiệp hoạt động đầu tư phát triển nhằm xây dựng cơng trình nơng nghiệp  Ý nghĩa: Việt Nam từ điểm xuất phát nước nông nghiệp, đặc biệt sản xuất lương thực đầu tư phát triển nơng nghiệp có ‎ nghĩa chiến lược lâu dài nhằm đảm bảo an toàn lương thực quốc gia tỷ trọng giá trị sản lượng nông nghiệp hợp lý GDP Đầu tư phát triển dịch vụ  Định nghĩa: Đầu tư phát triển dịch vụ hoạt động đầu tư phát triển nhằm xây dựng cơng trình dịch vụ (thương mại, khách sạn, du lịch, dịch vụ khác…)  Ý nghĩa: Trong bối cảnh quốc tế hóa kinh tế ngày cao, đầu tư dịch vụ xu phát triển nhằm gia tăng tỷ trọng giá trị dịch vụ GDP Việt Nam q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa Theo tính chất đầu tư Đầu tư  Định nghĩa: Đầu tư hoạt động đầu tư xây dựng nhằm hình thành cơng trình  Thực chất: Trong đầu tư mới, với việc hình thành cơng trình địi hỏi có máy quản lý  Ý nghĩa: - Đầu tư có ý nghĩa định thực chuyển dịch cấu kinh tế - Đầu tư địi hỏi nhiều vốn đầu tư, trình độ công nghệ quản lý Đầu tư chiều sâu CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN  Định nghĩa: Đầu tư chiều sâu hoạt động đầu tư xây dựng nhằm cải tạo, mở rộng, nâng cấp, đại hóa, đồng hóa dây chuyền sản xuất, dịch vụ sở cơng trình có sẵn  Thực chất: Trong đầu tư chiều sâu, tiến hành việc cải tạo mở rộng nâng cấp cơng trình có sẵn, với máy quản lý hình thành từ trước đầu tư  Ý nghĩa: - Đầu tư chiều sâu địi hỏi vốn, thời gian thu hồi vốn nhanh, công nhân quen tay nghề, máy quản lý quen nghiệp vụ - Đầu tư chiều sâu hình thức đầu tư ưu tiên nước phát triển, điều kiện cịn thiếu vốn, cơng nghệ quản lý - Đầu tư chiều sâu cần xem xét trước có định đầu tư 6.1.2 Dự án đầu tư (Investment Project) 6.1.2.1 Khái niệm dự án đầu tư Dự án đầu tư tế bào hoạt động đầu tư Đó tập hợp biện pháp có khoa học sở pháp lý đề xuất mặt kỹ thuật, cơng nghệ, tổ chức sản xuất, tài chính, kinh tế xã hội để làm sở cho việc định bỏ vốn đầu tư với hiệu tài đem lại cho doanh nghiệp hiệu kinh tế - xã hội đem lại cho quốc gia xã hội lớn  Theo nghĩa chung nhất: “Dự án lĩnh vực hoạt động đặc thù, nhiệm vụ cần phải thực với phương pháp riêng, nguồn lực riêng theo kế hoạch tiến độ nhằm tạo thực thể mới”  Trên phương diện quản lý: “Dự án nỗ lực có thời hạn nhằm tạo sản phẩm dịch vụ nhất”  Theo luật đâu tư năm 2005: “Dự án đầu tư tập hợp đề xuất bỏ vốn trung dài hạn để tiến hành hoạt động đầu tư địa bàn cụ thể, khoảng thời gian xác định”  Theo luật xây dựng: “Dự án đầu tư xây dựng cơng trình tập hợp đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng cải tạo cơng trình xây dựng nhằm mục đích phát triển, trì, nâng cao chất lượng cơng trình sản phẩm, dịch vụ thời hạn định” 6.1.2.2 Tính chất dự án đầu tư  Dự án đầu tư xem xét từ nhiều góc độ:  Về mặt hình thức: dự án đầu tư tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết có hệ thống hoạt động chi phí theo kế hoạch nhằm đạt CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN kết thực mục tiêu định tương lai  Xét góc độ quản lý: dự án đầu tư công cụ quản lý việc sử dụng vốn, vật tư, lao động để tạo kết tài chính, kinh tế xã hội thời gian dài  Trên góc độ kế hoạch hóa: dự án đầu tư cơng cụ thể kế hoạch chi tiết công đầu tư sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xã hội, tiền đề để định đầu tư tài trợ vốn Xét theo góc độ dự án đầu tư hoạt động kinh tế riêng biệt nhỏ công tác kế hoạch hóa kinh tế nói chung Một đơn vị sản xuất kinh doanh thời nhiều dự án  Xét mặt nội dung: dự án đầu tư tổng thể hoạt động chi phí cần thiết, bố trí theo kế hoạch chặt chẽ với lịch thời gian địa điểm xác định để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm thực mục tiêu định tương lai  Một dự án đầu tư coi tập hợp bốn thành phần chính:  Mục tiêu dự án: thể hai mức: - Mục tiêu phát triển: thể đóng góp dự án vào việc thực mục tiêu chung quốc gia Mục tiêu thực thơng qua lợi ích dự án mang lại cho kinh tế xã hội - Mục tiêu trực tiếp chủ đầu tư: mục tiêu cụ thể cần đạt việc thực dự án Mục tiêu thực thông qua lợi ích tài mà chủ đầu tư thu từ dự án  Các kết quả: kết cụ thể, định lượng tạo từ hoạt động khác dự án Đây điều kiện cần thiết để thực mục tiêu dự án  Các hoạt động: nhiệm vụ hành động thực dự án để tạo kết định Những nhiệm vụ hành động với lịch biểu phân công trách nhiệm cụ thể phận thực tạo thành kế hoạch làm việc dự án  Các nguồn lực: vật chất, tài người cần thiết để tiến hành hoạt động dự án Giá trị chi phí nguồn lực vốn đầu tư cần thiết cho dự án 6.1.2.3 Yêu cầu dự án đầu tư Một dự án đầu tư mang tính khả thi đáp ứng yêu cầu sau:  Tính khoa học: để đảm bảo yêu cầu đòi hỏi người xây dựng dự án phải có q trình nghiên cứu tỉ mỉ, kỹ càng, tính tốn xác nội dung dự án CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN  Tính thực tiễn: muốn đảm bảo tính thực tiễn, nội dung dự án phải nghiên cứu xác định sở điều kiện hồn cảnh cụ thể có liên quan trực tiếp gián tiếp tới hoạt động đầu tư  Tính pháp lý: dự án cần có sở pháp lý vững chắc, tức dự án phải chứa đựng nội dung phù hợp với sách pháp luật Nhà nước  Tính thống nhất: để đảm bảo tính thống dự án, dự án xây dựng phải tuân thủ quy định chung quan chức hoạt động đầu tư quy định chung mang tính chất quốc tế 6.1.2.4 Công dụng dự án đầu tư  Đối với quan quản lý Nhà nước định chế tài chính: dự án đầu tư sở để thẩm tra cấp giấy chứng nhận đầu tư, thẩm định để chấp thuận sử dụng vốn Nhà nước, để định đầu tư, định tài trợ vốn cho dự án  Đối với chủ đầu tư: - Dự án đầu tư quan trọng để định bỏ vốn đầu tư - Dự án đầu tư sở để xin phép đầu tư (hoặc ghi kế hoạch đầu tư) cấp giấy phép hoạt động - Dự án đầu tư sở để xin phép nhập máy móc thiết bị, xin hưởng khoản ưu đãi đầu tư - Dự án đầu tư phương tiện để tìm đối tác ngồi nước lien doanh bỏ vốn đầu tư - Dự án đầu tư phương tiện thuyết phục tổ chức tài tiền tệ ngồi nước tài trợ cho vay vốn - Dự án đầu tư quan trọng để xem xét giải mối liên hệ quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia liên doanh, liên doanh Nhà nước Việt Nam Đây sở pháp lý để xét xử có tranh chấp bên tham gia liên doanh CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN Các quan quản lý Nhà nước Đối tác liên doanh, liên kết Ngân hàng tổ chức tài tiền tệ DỰ ÁN ĐẦU TƯ Cổ đơng Công chúng Chủ đầu tư Các tổ chức, cá nhân có liên quan đến dự án đầu tư 6.1.2.5 Đặc trưng dự án đầu tư\  Dự án có mục đích, kết rõ ràng Tất dự án thành cơng phải có kết xác định rõ ràng nhà chung cư, hệ thống mạng quan, hệ thống mạng cáp truyền hình…Mỗi dự án bao gồm tập hợp nhiệm vụ cần thực hiện, nhiệm vụ cụ thể thực thu kết độc lập tập hợp kết tạo thành kết chung dự án Các kết theo dõi, đánh giá hệ thống tiêu chí rõ ràng Nói cách khác, dự án bao gồm nhiều hợp phần khác quản lý, thực sở đảm bảo thống tiêu thời gian, nguồn lực (chi phí) chất lượng  Thời gian tồn dự án có tính hữu hạn Giống thực thể sống, dự án trải qua giai đoạn: hình thành, phát triển kết thúc hồn thành Nó khơng kéo dài mãi, dự án kết thúc hoàn thành, kết dự án chuyển giao, đưa vào khai thác sử dụng, tổ chức dự án giải tán  Sản phẩm, kết dự án mang tính độc đáo, lạ Kết dự án sản phẩm sản xuất hàng loạt, mà có tính mới, thể sức sáng tạo người Do đó, sản phẩm dịch vụ thu từ dự án nhất, khác biệt so với sản phẩm loại  Dự án liên quan đến nhiều bên Dự án có tham gia nhiều bên hữu quan nhà tài trợ (chủ đầu tư), CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN khách hàng (đơn vị thụ hưởng), nhà tư vấn, nhà thầu (đơn vị thi công, xây dựng) nhiều trường hợp có quan quản lý nhà nước dự án sử dụng nguồn vốn có nguồn gốc từ ngân sách nhà nước Tuỳ theo tính chất dự án yêu cầu nhà tài trợ mà tham gia thành phần có khác Để thực thành cơng mục tiêu dự án, nhà quản lý dự án cần trì thường xuyên mối quan hệ với phận quản lý khác  Dự án chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố không ổn định theo thời gian điều kiện địa lý không gian Do đặc điểm mang tính dài hạn hoạt động đầu tư, dự án thường có độ bất định rủi ro cao Đây lý người ta phải lập dự án trước thực hoạt động đầu tư nhằm xem xét tất khía cạnh liên quan đến dự án, đánh giá mức độ thành công hoạt động đầu tư từ mời định đầu tư CHƯƠNG QUẢN LÝ DỰ ÁN 6.1.2.6 Phân loại dự án đầu tư Để thuận tiện cho việc theo dõi, quản lý đề biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động đầu tư cần tiến hành phân loại dự án đầu tư Có thể phân loại dự án đầu tư theo tiêu thức sau: a Xét theo cấu tái sản xuất Dự án đầu tư phân thành dự án đầu tư theo chiều rộng dự án đầu tư theo chiều sâu Dự án đầu tư theo chiều rộng thường đòi hỏi vốn lớn, thời gian thực đầu tư thời gian hoạt động cần thiết để thu hồi vốn lâu, tính chất kỹ thuật phức tạp, độ mạo hiểm cao Dự án đầu tư theo chiều sâu thường đòi hỏi lượng vốn hơn, thời gian thực đầu tư không lâu, độ mạo hiểm thấp dự án đầu tư theo chiều rộng b Xét theo lĩnh vực hoạt động xã hội Dự án đầu tư phân thành dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư phát triển khoa học kỹ thuật, dự án đầu tư phát triển sở hạ tầng (kỹ thuật xã hội)…, hoạt động dự án đầu tư có quan hệ tương hỗ với Chẳng hạn dự án đầu tư phát triển khoa học kỹ thuật sở hạ tầng tạo điều kiện cho dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh đạt hiệu cao; dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh đến lượt lại tạo tiềm lực cho dự án đầu tư phát triển khoa học kỹ thuật, sở hạ tầng dự án đầu tư khác c Theo giai đoạn hoạt động dự án đầu tư trình tái sản xuất xã hội Cách phân loại chia dự án đầu tư thành dự án đầu tư thương mại dự án đầu tư sản xuất  Dự án đầu tư thương mại loại dự án đầu tư có thời gian thực đầu tư hoạt động để thu hồi vốn đầu tư ngắn, tính chất bất định khơng cao, dễ dự đoán kết dự đoán dễ đạt độ chinh xác cao  Dự án đầu tư sản xuất loại dự án đầu tư có thời hạn hoạt động dài hạn (5 năm, 10 năm, 20 năm lâu hơn), độ mạo hiểm cao, tính chất kỹ thuật phức tạp, chịu tác động nhiều yếu tố bất định tương lai, khơng thể dự đốn hết dự đốn xác (về nhu cầu, giá đầu vào đầu ra, chế sách, tốc độ phát triển khoa học kỹ thuật thiên tai, ổn định trị …) ... Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi (Báo cáo đầu tư xây dựng công trình theo Nghị định 16/ 2005/NĐ-CP ngày 7-0 2-2 005) Nội dung Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi phải làm rõ vấn đề sau đây:  Giới thiệu... trách nhiệm kết đầu tư - Đầu tư gián tiếp không thuộc phạm vi điều chỉnh Luật đầu tư nước Việt Nam, ban hành ngày 29 tháng 12 năm 1987 (sửa đổi, bổ sung 1990, 1992, 19 96) - Đầu tư gián tiếp hoạt... triển, điều kiện cịn thiếu vốn, cơng nghệ quản lý - Đầu tư chiều sâu cần xem xét trước có định đầu tư 6. 1.2 Dự án đầu tư (Investment Project) 6. 1.2.1 Khái niệm dự án đầu tư Dự án đầu tư tế bào