Dự án đầu tư sản xuất nhà máy khẩu trang y tế 3d clean

NHÓM Dự án đầu tư sản xuất nhà máy trang y tế 3D Clean THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÓM TỔNG QUAN Giới thiệu Khái quát dự án Sản phẩm Các kênh phân phối Nguồn gốc hình thành ý tưởng THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÓM THẨM ĐỊNH THỊ TRƯỜNG KỸ THUẬT NHÂN SỰ VÀ QUẢN LÝ DỰ ÁN 2.1 Thị trường 2.2 Phân tích kỹ thuật • Tương quan cung cầu • Chiến lược mục tiêu • Thị trường sản phẩm • Chương trình sản xuất cơng suất dự án • Cơng nghệ sản xuất • Nguyên liệu yếu tố đầu vào • Lựa chọn địa điểm dự án THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHĨM THIẾT LẬP DỊNG TIỀN DỰ ÁN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Bảng thông số Các biến số vĩ mô Các biến số đầu tư Tỷ lệ lạm phát Tỷ giá hối đoái Hạng mục đầu tư: Chi phí xây dựng nhà máy Chi phí máy móc, thiết bị: Quyền sử dụng đất: Vốn lưu động ban đầu: Khấu hao: Thời gian khấu hao cơng trình: 1.000 3.000 400 1.000 triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng năm Thời gian khấu hao thiết bị: năm Kỳ hạn năm Vay nợ 50% MMTB xây lắp Lãi suất cho vay 8,5% /năm Gốc trả năm đầu hoạt động THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÓM Công suất thiết kế Tỷ lệ khai thác công suất năm 3.150.000 hộp/năm năm 60% Các biến số hoạt động Giá bán Giá nguyên liệu thô Định mức nguyên liệu Đơn giá Định mức nhiên liệu Đơn giá Số lao động Lương tháng Tốc độ tăng lương Tiền thuê đất Chi phí khác Chi phí bán hàng chiếm tồn quỹ tiền mặt Khoản phải thu tương đương Khoản phải trả chiếm Tồn kho/sản lượng năm 80% 100 nghìn đồng/hộp 30 triệu đồng/tấn 0,6 kg/hộp 15 nghìn đồng/kg 0,06 lít/hộp 80 nghìn/lít 19 triệu đồng/người 1% /năm 100 triệu vnd/tháng 2% chi phí sxtt 5% doanh thu 1% doanh thu 25% doanh thu 30% chi phí trực tiếp năm 100% 100% 4% sản lượng sản xuất THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÓM BẢNG KẾ HOẠCH ĐẦU TƯ Năm Chi phí xây dựng 1.000 MMTB 3.000 Đất Tổng cộng 400 4.400 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÓM LỊCH KHẤU HAO Lịch khấu hao hợp Năm Giá trị đầu kỳ 4.000 2.750 1.500 Khấu hao nhà máy & MMTB 1.250 1.250 1.250 Giá trị cuối kỳ 2.750 1.500 250 Giá trị lý Nhà máy & MMTB 250 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÓM LỊCH VAY NỢ Năm Dư nợ đầu kỳ 2.000 2.170 1.085 2.000 0 170,00 184,45 92,23 Giải ngân nợ Lãi phát sinh Trả lãi (lãi vay) 0 184,45 92,23 Trả nợ gốc 0 1.085 1.085 2.000 2.170 1.085 Dư nợ cuối kỳ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ BẢNG DOANH THU Năm 75.600 100.800 126.000 1.890.000 2.520.000 3.150.000 3.150.000 Tồn kho cuối kỳ (hộp) 75.600 100.800 126.000 126.000 Sản lượng bán (hộp) 1.814.400 2.494.800 3.124.800 3.150.000 Giá bán (nghìn đồng/hộp) 100 100 100 100 Doanh thu khơng có VAT 181.440.000 249.480.000 312.480.000 315.000.000 Tồn kho đầu kỳ (hộp) Sản lượng sản xuất (hộp) THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ BẢNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Năm - Nguyên liệu vải (triệu đồng) 17.010.000 22.680.000 28.350.000 28.350.000 - Nhiên liệu (triệu đồng) 9.072.000 12.096.000 15.120.000 15.120.000 1.369 1.369 1.369 1.369 26.083.369 34.777.369 43.471.369 43.471.369 1.382 1.395 1.409 1.424 9.072.000 12.474.000 15.624.000 15.750.000 - Tiền thuê đất 1.200 1.200 1.200 1.200 - Chi phí khác 521.667 695.547 869.427 869.427 9.596.249 13.172.143 16.496.037 16.622.051 Chi phí trực tiếp - Lao động trực tiếp ●     Cộng chi phí trực tiếp (triệu đồng) Chi phí gián tiếp - Lao động gián tiếp (triệu đồng) - Chi phí bán hàng (triệu đồng) ●     Cộng chi phí gián tiếp (triệu đồng) THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ BẢNG DỰ TÍNH KẾT QUẢ KINH DOANH Năm Doanh thu 181.440.000 249.480.000 312.480.000 315.000.000 • Giá vốn hàng bán có khấu hao 25.041.234 34.430.859 43.124.859 1.738.905 • Chi phí gián tiếp 9.596.249 13.172.143 16.496.037 16.622.051 146.802.517 201.876.998 252.859.104 296.639.044 0 184,45 92,23 Lợi nhuận trước thuế (EBT) 146.802.517 201.876.998 252.858.920 296.638.952 • 36.700.629 50.469.250 63.214.730 74.159.738 110.101.888 151.407.749 189.644.190 222.479.214 Lợi nhuận trước lãi vay thuế (EBIT) • Lãi vay Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế (EAT) THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHĨM CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ MỘT DỰ ÁN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ HIỆN GIÁ RÒNG Năm 181.440.000 249.480.000 45.360.000 17.010.000 136.080.000 232.470.000 - - - - 25.040.034 34.429.609 43.123.609 1.738.855 9.596.249 13.172.143 16.496.037 16.622.051 7.825.011 2.608.200 2.608.200 -13.041.411 1.043.335 347.760 347.760 -3.124.800 1.814.400 680.400 630.000 -1.738.855 36.700.629 66.369.637 69.710.363 50.469.250 96.490.961 135.979.039 Dòng tiền vào Doanh thu Thanh lý TSCĐ Thay đổi khoản phải thu Cộng 312.480.000 315.000.000 15.750.000 -78.120.000 296.730.000 393.120.000 Dịng tiền Chi phí đầu tư GVHB chưa khấu hao Chi phí gián tiếp Thay đổi khoản phải trả Thay đổi tồn kho Thay đổi tồn quỹ tiền mặt Thuế TNDN Cộng Dòng tiền ròng NPV dự án 4.400 4.400 -4.400 486.799.613 63.214.730 74.159.738 121.203.936 100.698.400 175.526.064 292.421.600 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÓM IRR IRR dự án 15.844 MIRR dự án 19,20 Hiện giá rịng (PI) (6,98) THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHĨM CHI PHÍ VỐN CỦA DỰ ÁN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Infographic Style CHI PHÍ VỐN CỦA CƠNG TY Vốn vay Vốn chủ sở hữu Khả trả nợ Tỷ trọng nguồn vốn THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CHI PHÍ VỐN DỰ ÁN Dịng tiền theo TIPV (4.400) Giải ngân nợ Trả lãi nợ gốc Dòng tiền tài trợ (chủ nợ) 2.000 Dòng tiền theo EPV Lá chắn thuế Dòng tiền theo AEPV 69.710.363 135.979.039 175.526.064 (2.000) - 1.269 1.269 1.177 1.177 (2.400) 69.710.363 135.977.769 175.524.887 - 46,11 23,06 69.710.363 135.977.723 175.524.864 0,11 0,15 rd= re= WACC(TT)= Chi phí vốn 8,5% 16,6% 12,9% (2.400) Đánh giá khả trả nợ DSCR Cơ cấu vốn Vốn vay (D) Vốn chủ sở hữu (E) Tổng vốn Giá trị 2.000,00 2.400,00 4.400,00 Tỷ trọng 45% 55% 100% 292.421.60 292.421.60 292.421.60 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHĨM PHÂN TÍCH CÁC RỦI RO CỦA DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY SẢN XUẤT KHẨU TRANG Y TẾ 3D-CLEAN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CÁC LOẠI RỦI RO CÓ THỂ XẢY RA ĐỐI VỚI DỰ ÁN Rủi ro biến động thị trường Rủi ro hoàn thành Rủi ro kỹ thuật Rủi ro chuỗi cung ứng nguyên liệu Rủi ro lỗi thời sản phẩm THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ BẢNG PHÂN TÍCH Biến đầu vào Chi phí xây dựng nhà máy Chi phí máy móc, thiết bị Giá trị kỳ vọng 1.000 Giá trị hoán chuyển -3.400 -440% 3.000 3150000 100 -1.400 79 11 -147% -100% -89% Định mức nguyên liệu 0,6 1214% Giá nguyên liệu 15 197 1214% Định mức nhiên liệu 2277% 80 8,5% 1902 2278% Công suất thiết kế Giá bán Giá nhiên liệu Lãi suất cho vay Biến rủi ro quan trọng Chi phí máy móc, thiết bị Công suất thiết kế Giá bán 3485828,3% 41009645% THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ THANK YOU ... M? ?Y SẢN XUẤT KHẨU TRANG Y TẾ 3D- CLEAN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CÁC LOẠI RỦI RO CÓ THỂ X? ?Y RA ĐỐI VỚI DỰ ÁN Rủi ro biến động thị trường Rủi ro hoàn thành Rủi ro kỹ thuật Rủi ro chuỗi cung ứng nguyên... phí x? ?y dựng nhà m? ?y Chi phí m? ?y móc, thiết bị Giá trị kỳ vọng 1.000 Giá trị hoán chuyển -3.400 -440% 3.000 3150000 100 -1.400 79 11 -147% -100% -89% Định mức nguyên liệu 0,6 1214% Giá nguyên liệu... biến số đầu tư Tỷ lệ lạm phát Tỷ giá hối đoái Hạng mục đầu tư: Chi phí x? ?y dựng nhà m? ?y Chi phí m? ?y móc, thiết bị: Quyền sử dụng đất: Vốn lưu động ban đầu: Khấu hao: Thời gian khấu hao công trình: