BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LÁP THƯƠNG MẠI Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2019

BÁO CẤO TÀI CHÍNH HỢP n h ấ t CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY LÁP THƯƠNG MẠI Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 (đã kiểm tốn) Signature Not Verified Ký bởi: CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY LẮP THƯƠNG MẠI Ký ngày: 7/7/2020 15:53:42 CÔNG TY CỚ PHẢN XÂY LÁP THƯƠNG MẠI Số 36 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 02-03 Báo cáo kiểm toán độc lập 04-05 Báo cáo tài hợp kiểm tốn 06-43 Bàng cân đối kế toán hợp 06-07 08 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp 09-10 Thuyết minh Báo cáo tài hợp 11-43 c< c< Xi HƯ(Ị CÔNG TY CỎ PHÀN XÂY LẮP THƯƠNG MẠI Số 36 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐĨC Ban Tổng Giám đốc Cơng ty c ổ phần Xây lắp Thương mại (sau gọi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài hợp Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Xây lắp Thương mại chuyển đổi từ Doanh nghiệp Nhà nước Công ty Xây lắp Thương mại theo Quyết định số 1097/QĐ-BTM ngày 11 tháng 08 năm 2004 Bộ trưởng Bộ Công thương Công ty Cổ phần Xây lắp Thương mại 2, tên giao dịch quốc tế: Architects & Construction Service Corporation, tên viết tắt A.c.s.c hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh công ty cổ phần số 4103002817 đăng ký đầu ngày 29/10/2004 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp đăng ký thay đổi lần thứ ngày 15/10/2015 Trụ sờ cùa Cơng ty đặt tại: số 36 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh HỘI ĐỊNG QN TRỊ, BAN TỎNG GIÁM ĐĨC VÀ KIÊM TỐN VIÊN NỘI B ộ Các thành viên Hội đồng Quản trị năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Đặng Lê Dũng Chủ tịch Ông Lê Đức Ngun Phó Chủ tịch Ơng Đinh Viết Duy Thành viên Ông Michio Fujinami Thành viên Các thành viên Ban Tổng Giám đốc điều hành Công ty năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Đinh Viết Duy Tổng Giám đốc Ơng Lê Phước Bình Phó Tổng Giám đốc Ơng Phạm Văn Hùng Em Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 02/12/2019 Ông Võ Thanh Thuận Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 15/01/2020 Ơng Chu Thế Bình kiểm tốn viên nội Cơng ty năm tài đến ngày lập báo cáo KIÊM TỐN VIÊN Cơng ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC thực kiểm toán Báo cáo tài hợp cho Cơng ty CƠNG TY CỎ PHÀN XÂY LẮP THƯƠNG MẠI Số 36 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh CƠNG BĨ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐỐC ĐĨI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài hợp phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty năm Trong q trình lập Báo cáo tài hợp nhất, Ban Tổng Giám đốc Cơng ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Xây dựng trì kiểm sốt nội mà Ban Tổng Giám đốc Ban quàn trị Công ty xác định cần thiết để đàm bào cho việc lập trình bày Báo cáo tài hợp khơng cịn sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn; - Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; - Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; - Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích Báo cáo tài hợp hay khơng; Lập trình bày Báo cáo tài hợp sở tuân thủ Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài hợp Lập Báo cáo tài hợp dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh - Ban Tổng Giám đốc Cơng ty đảm bảo sổ kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hỉnh tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đàm bảo Báo cáo tài hợp tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài hợp phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31/12/2019, kết hoạt động kinh doanh tỉnh hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019, phù họp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài họp Cam kết khác Ban Tổng Giám đốc cam kết ràng Công ty tuân thủ Nghị định 71/2017/NĐ-CP ngày 06/06/2017 hướng dẫn quản trị công ty áp dụng công ty đại chúng Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 155/2015/TT-BTC ngày 06 tháng 10 năm 2015 Bộ Tài hướng dẫn việc cơng bố thơng tin thị trường chứng khốn TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 06 năm 2020 í aasc since 1991 số: 240620.00 /BCTC.HCM BÁO CÁO KIỀM TỐN Đ ộ c LẬP Kính gửi: Q c ổ đông, Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Xây lắp Thương mại Chúng tơi đa kiểm tốn Báo cáo tài hợp kèm theo Công ty c ổ phần Xây lắp Thương mại lập ngày 10 tháng 06 năm 2020, từ trang 06 đến trang 43, bao gồm: Bàng cân đối kế toán họp ngày 31 tháng 12 năm 2019, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh họp nhất, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp cho năm tài kết thúc ngày Thuyết minh báo cáo tài họp Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trinh bày trung thực hợp lý Báo cáo tài hợp Cơng ty theo Chuẩn mực kế tốn, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trinh bày Báo cáo tài hợp chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bào cho việc lập trình bày Báo cáo tài hợp khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo tài hợp dựa kết q kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu Báo cáo tài hợp Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm toán bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán sổ liệu thuyết minh Báo cáo tài hợp Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro cỏ sai sót trọng yếu Báo cáo tài hợp gian lận nhàm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên đă xem xét kiểm soát nội Công ty liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài hợp trung thực, họp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể Báo cáo tài hợp Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm toán mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm toán chúng tơi Cơ sở ý kiến kiểm tốn ngoại trừ Tại Báo cáo kiểm toán số 100419.002/BCTC.HCM ngày 10/04/2019 Báo cáo tài họp cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2018, chúng tơi đưa ý kiến kiểm tốn ngoại trừ vấn đề vốn hóa chi phí lãi vay khơng quy định việc Cơng ty chưa xác nhận trích lập dự phịng khoản đầu tư tàl Các vấn đề chưa Công ty xử lý năm 2019, chúng tơi tiếp tục đưa ý kiến ngoại trừ Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019, cụ thể sau: - Cơng ty ghi nhận chi phí lãi vay bổ sung vốn lưu động không đủ điều kiện vốn hỏa theo quy định Chuẩn mực kế tốn Việt Nam số 16 - "Chí phí vay" vào giá trị sản xuất kinh doanh dờ dang dự án 686 Bình Quới giá trị bất động sản đầu tư dự án đất Nhơn Trạch - Đồng Nai vói tổng số tiền 4.266.978.290 VND Vấn đề tiếp tục ảnh hường đến Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019, khiến cho Bàng cân đối kế toán hợp nhất, chi tiêu "Hàng tồn kho" ngày 31/12/2019 - Mã số 140 (tại ngày 01/01/2019 chi tiêu "Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn" - Mã số 240) chi tiêu "Bất động sản đầu tư" - Mã số 230 bị phản ánh tăng lên tổng số tiền 4.266.978.290 VND, đồng thịi chì tiêu "Lọi nhuận sau thuế chưa phân phối" - Ma số 421 ngày 01/01/2019 ngày 31/12/2019 bị phản ánh tăng lên số tiền tương ứng T: (84) 24 3824 1990 I F: (84) 24 3825 3973 I Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam aasc.com.vn HÃNG KIỂM TOÁN AASC A member of International - Tại ngày 01/01/2019, Công ty chưa xác nhận giá trị khoản đầu tư xem xét trích lập dự phịng giảm giá khoản đầu tư vào Công ty c ổ phần Thương mại Thủy sản Á Châu (nay Công ty c ổ phần ACOMFOOD) Công ty c ổ phần Sản xuất Xuất nhập Lâm sản Hàng tiểu thủ Công nghiệp với số dư tỷ đồng 1,8 tỷ đồng Trong năm 2019, Công ty tiến hành lý hai khoản đầu tư ghi nhận khoản lỗ từ lý vào kết kinh doanh năm với tổng giá trị 5,479 tỷ đồng Bằng thủ tục kiểm toán thực hiện, chúng tơi khơng có đủ sở để đưa ý kiến việc lý năm ảnh hưởng vấn đề đến kết kinh doanh năm 2018 2019 (Xem thêm chi tiết thuyết minh sổ 04 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp nhát) Ý kiến kiểm tốn ngoại trừ Theo ý kiến chúng tôi, ngoại trừ ảnh hưởng vấn đề nêu đoạn “Cơ sở ý kiến kiểm toán ngoại trừ”, Báo cáo tài hợp phàn ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cổ phần Xây lắp Thương mại ngày 31 tháng 12 năm 2019, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài .-ito' 'TIN lẻM ASC P.HÊ Trần Trung Hiếu Giám đốc Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm tốn Số: 2202-2018-002-1 TP Hồ Chí Minh, ngày 24 tháng 06 năm 2020 Nguyễn Thái Kiểm toán viên Giấy chứng nhận đãng ký hành nghề kiểm tốn Số: 1623-2018-002-1 CƠNG TY CỎ PHẢN XÂY LẮP THƯƠNG MẠI Số 36 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài họp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 BẢNG CÂN ĐĨI KẾ TỐN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019 Mã SÔ TÀI SẢN 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền II Đầu tư tài ngắn hạn 111 Thuyết minn 120 121 122 Chứng khốn kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khoán kinh doanh 130 131 132 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn 136 Phải thu ngắn hạn khác 137 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 140 141 IV Hàng tồn kho 150 151 152 153 V 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 210 216 I Các khoăn phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác 220 221 II - 222 223 912.686.457.711 422.735.576.753 146.431.364.102 114.466.423.752 146.431.364.102 114.466.423.752 - 4.092.500.000 5.600.000.000 (1.507.500.000) 155.172.209.279 97.000.626.659 6.365.552.930 161.777.334.846 98.211.005.951 16.908.034.474 52.438.835.318 (632.805.628) 47.000.961.168 (342.666.747) 531.317.331.875 531.317.331.875 97.875.716.753 97.875.716.753 14 79.765.552.455 68.756.738.350 11.003.742.374 17 5.071.731 44.523.601.402 38.086.266.790 6.430.115.442 7.219.170 55.729.389.188 360.764.012.645 144.696.000 144.696.000 766.129.341 766.129.341 22.652.094.267 22.618.117.050 32.552.550.448 (9.934.433.398) 33.977.217 19.403.551.776 19.297.947.891 28.088.745.938 (8.790.798.047) 105.603.885 314.800.005 (280.822.788) 314.800.005 (209.196.120) 1.152.025.713 1.152.025.713 1.252.710.887 - - Hàng tồn kho Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mịn luỹ kế VND 01/01/2019 (Đã điều chình) VND - - Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trà trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 31/12/2019 11 Tài sàn cố định vơ hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 12 228 229 230 231 232 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá tri hao mòn luỹ kế 13 240 241 IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 10 - 300.221.500.091 300.221.500.091 250 252 V Đầu tư tài dài hạn 5.726.999.547 11.020.142.450 253 255 Đầu tư góp vốn vào đom vị khác Đầu tư nám giữ đén ngày đáo hạn 260 VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 227 261 262 270 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 14 31.a TỔNG CỘNG TÀI SẢN 1.252.710.887 726.999.547 720.142.450 5.000.000.000 5.300.000.000 5.000.000.000 26.053.573.661 20.370.813.782 5.682.759.879 28.099.978.100 25.823.550.569 2.276.427.531 968.415.846.899 783.499.589.398 CÔNG TY CỎ PHẦN XÂY LÁP THƯƠNG MẠI Số 36 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, TP Báo cáo tài hợp Hồ Chí Minh Cho năm tải kếĩ thúc ngày 31/12/2019 BẢNG CÂN ĐỐI KÉ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp tlieo) * 31/12/2019 01/01/2019 Thụyet (Đã điều chỉnh) minh * mmn - * - ■ ■ VND VND X cn SO NGUỒN VỐN 300 c 310 311 312 313 314 I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động 315 319 320 322 330 II Nợ dài hạn 332 337 338 341 400 D VÓN CHỦ SỞ HỮU 410 411 I 41ỉa 412 414 415 418 420 421 42ỉa 421b 429 NỢ PHẢI TRẢ 909.236.925.299 721.152.381.033 908.977.873.660 381.191.236.907 15 16 147.557.255.440 524.042.765.796 136.030.834.151 3.524.768.002 17 5.681.396.438 3.002.456.692 51.203.160.497 22.653.608.625 153.873.563.181 963.666.991 2.267.767.837 131.704.520.955 1.671.364.068 100.436.282.122 259.051.639 339.961.144.126 16 - 19 240.000.000 19.051.639 227.917.878.186 107.271.298.108 4.771.967.832 18 19 20 Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Người mua trả tiền trước dài hạn Phái trả dài hạn khác Vay nợ th tài dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 20 31.b 21 Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Cồ phiếu phổ thơng có biểu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối LNST chưa phân phổi lũy kến đến cuối năm trước LNST chưa phân phối năm Lọi ích cổ đơng khơng kiểm sốt L ê T h ị D iro n g Võ T hanh T huận 62.347.208.365 59.178.921.600 40.000.000.000 62.347.208.365 40.000.000.000 40.000.000.000 2.000.000.000 11.645.553.383 (5.031.265.000) 4.753.379.579 430.159.905 4.653.900.102 40.000.000.000 2.000.000.000 11.645.553.383 (5.031.265.000) 2.678.634.206 79.553.953 10.148.583.598 229.455.582 323.396.718 4.330.503.384 727.193.631 Tổng Giám đốc 69.273.935 59.178.921.600 Đ in h V iế t D u y Người lập Kế tốn trưởng TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 06 năm 2020 5.486.425.837 9.919.128.016 826.148.225 CÔNG TY CỎ PHẦN XÂY LẤP THƯƠNG MẠI Số 36 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài họp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Năm 2019 Mã Số Thuyết minh CHỈ TIÊU 01 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 23 02 Các khoản giảm trừ doanh thu 10 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 11 Giá vốn hàng bán 20 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 21 22 23 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi p h í lãi vay 24 Phần lãi lỗ công ty liên doanh, liên kết 24 25 26 Năm 2019 VND Năm 2018 VND 877.012.363.687 521.572.063.203 - - 877.012.363.687 521.572.063.203 824.390.815.484 479.070.586.583 52.621.548.203 42.501.476.620 1.498.672.361 15.179.119.234 9.695.695.146 2.952.813.908 6.068.965.605 6.056.965.605 6.857.097 8.584.341 35.668.790.049 28.136.523.671 3.279.168.378 11.257.385.593 2.082.089.377 11.791.666 1.433.122.498 188.517.470 25 26 Chi phí bán hàng 10 Chi phí quản lý doanh nghiệp 30 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 31 32 12 Thu nhập khác 13 Chi phí khác 40 14 Lợi nhuận khác 2.070.297.711 1.244.605.028 50 15 Tồng lợi nhuận kế toán trước thuế 5.349.466.089 12.501.990.621 51 52 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 17 Chi phl thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 4.505.198.007 (3.387.280.709) 4.793.926.487 (2.276.427.531) 60 18 Lọi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 4.231.548.791 9.984.491.665 61 62 19 Lợi nhuận sau thuế Công ty mẹ 20 Lợi nhuận sau thuế Cỗ đơng khơng kiểm sốt 4.330.503.384 (98.954.593) 9.919.128.016 65.363.649 70 21 Lãi cổ phiếu 1.164 2.666 Lê T hị D ương 27 28 29 30 31.C Đ in h V iế t D u y Võ T hanh T huận Tổng Giám đốc Người lập Kế tốn trưởng TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 06 năm 2020 CÔNG TY CỖ PHẢN XÂY LẮP THƯƠNG MẠI Số 36 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, TP Báo cáo tài hợp nhat Hồ Chí Minh _ Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIÈN TỆ HỢP NHẤT Năm 2019 (Theo phương pháp gián tiếp) Mã cA SO 01 02 CHỈ TIÊU I - LƯU CHUYÊN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước thuế Điều chinh cho khoản Khấu hao tài sản cố định bất động sản đầu tư 03 05 06 08 - Các khoản dự phòng - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vồn lưu động 09 10 11 - 12 13 14 15 17 20 - Tăng, giảm chi phí trà trước - Tăng, giảm chứng khốn kinh doanh - Tiền 131 vay trả - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 21 22 23 26 27 30 33 34 36 40 Thuyết Tăng, giảm khoản phải thu Tăng, giảm hàng tồn kho Tăng, giảm khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) II LƯU CHUYÊN TIÈN TƯ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lọi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III LƯU CHUYÊN TIÊN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ vay Tiền trả nợ gốc vay Cổ tức, lợi nhuận đa trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Năm 2019 VND Năm 2018 (Đã điều chỉnh) VND 5.349.466.089 12.501.990.621 1.566.892.055 (1.217.361.119) (100.442.557) 9.695.695.146 15.294.249.614 1.314.623.247 2.364.940.534 (133.220.115.031) 138.378.284.233 (25.217.734.773) 5.600.000.000 (9.600.401.152) (4.727.239.890) (923.687.500) 354.666.747 (381.683.439) 6.056.965.605 19.846.562.781 (35.975.887.689) (225.813.779.109) 315.041.352.241 (48.725.053.383) (12 051.703.965) (6.023.639.530) (2.105.319.187) (889.545.526) 15.354.690.598 (4.815.434.546) (1.244.495.462) 194.598.273 500.000.000 _ (5.000.000.000) 4.151.000.000 1.148.672.361 678.836.088 _ 674.861.006.621 (625.955.693.394) (5.567.505.000) 43.337.808.227 278.990.098 (5.465.505.364) 438.629.554.261 (425.887.645.053) (3.715.470.000) 9.026.439.208 CÔNG TY CỎ PHẢN XÂY LẮP THƯƠNG MẠI Báo cáo tài họp Số 36 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 17 THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI N ộ p NHÀ NƯỚC Thuế Giá trị gia tăng Số phải thu đầu năm số phải nộp đầu nãm số phải nộp năm Số đa thực nộp năm Số phải thu cuối nam Số phải nộp cuối năm VND VND VND VND VND VND - 338.311.155 8.453.773.721 - 7.219.170 4.465.305.799 682.808.883 8.587.716.911 4.727.239.890 2.166.986.092 - 204.367.965 4.243.263.916 5.071.731 1.080.224.557 106.359.264 - - Thuế Nhà đất, Tiền thuê đất - - 4.505.198.007 2.566.549.205 106.359.264 Các loại thuế khác Phí, lệ phí khoản phải nộp khác - - 307.080.000 5.000.000 153.540.000 - 153.540.000 7.219.170 5.486.425.837 15.943.960.197 15.746.842.157 5.071.731 5.681.396.438 Thuế Thu nhập doanh nghiệp Thuế Thu nhập cá nhân 5.000.000 Quyết toán thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài có thề bị thay đổi theo định quan thuế CÔNG TY CỎ PHẦN XÂY LẮP THƯƠNG MẠI Số 36 Ung Văn Khiêm, phường 25, quận Bình Thạnh, TP ®áo cá° tài hợp nhát Hồ Chí Minh Cho năm tài két thúc ngày 31/12/2019 18 CHI PHÍ PHẢI TRẢ NGẤN HẠN - - Chi phí lãi vay Trích trước chi phí cơng trình Cộng Hịa Garden Trích trước chi phí cơng trình nhà xưởng M2 Global Trích trước chi phí cơng trình nhà máy Nippro Việt Nam Trích trước chi phí cơng trình nhà máy Far Eastern Trích trước chi phí cơng trình nhà máy Phúc Long - Trích trước chi phí cơng trình Thọ Phát - Trích trước chi phí cơng trình Victory Trích trước chi phí cơng trình Saitex Trích trước chi phí cơng trình KG Vina Trích trước chi phí cơng trình Uchiyama Trích trước chi phí cơng trình Gonsa Trích trước chi phí cơng trình Nastec - - - - 31/12/2019 VND 236.532.466 156.150.000 7.499.794.744 2.335.450.205 1.245.294.546 156.519.929 9.143.706.538 269.569.505 29.915.955.340 Trích trước chi phí cơng trình New FE Trích trước chi phí cơng trình Yu Heng Trích trước chi phí cơng trình Nhà ga Nhà hát Thành phố Nhà ga Ba Son Chi phí phải ừả khác 01/01/2019 VND 141.238.472 156.150.000 180.999.446 25.542.822.013 11.670.394.915 41.155.358.000 19.146.109.364 31.013.253.671 995.492.004 - 222.132.874 343.792.620 1.306.410.450 22.054.350 52.500.000 51.203.160.497 131.704.520.955 31/12/2019 VND 01/01/2019 VND 25.662.430 158.292.083 7.267.725 3.140.100 1.000.000.000 7.446.003 213.000.771 1.000.000.000 103.508.540 89.258.540 9.576.349.820 - 10.093.294.242 - 1.449.145.409 236.948.276 361.658.754 22.653.608.625 1.671.364.068 - 53.564.580.108 PHẢI TRẢ KHÁC a) Ngắn hạn - Kinh phí cơng đoàn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Bảo hiểm thất nghiệp - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn - Cổ tức, lợi nhuận phải trả - Tiền cọc khách hàng dự án Chung cư 686 Bình Quới - Kinh phí bào trì hộ chung cư