667 Chuyên đề 9 Tiền tệ, tín dụng I. NHNG V N V TIN T, TÍN DNG 1. Tin t và nh tin t n t Tin là bt c mc xã hi chp nhn trao i vi mi hàng hoá, dch v và các khon thanh toán khác trong nn kinh t. 1.2. Cha tin t , : , . a) - T , . , . , , , tit kim gian . - : + : + : + i . + . + . + . + : b) - , . N , , - , . - , , , . c) - T . 668 , . - Phm vi và hiu qu ca tin thc hin này , . , . , cao. , . 1.3. , . 1.3.1. a) . , , , . . ra, m . - ( - ), , . b) N - , lên. : + ; + Chi tiêu ca C; + ; + ; + kinh doanh. . liên . - , khi chi , , . 669 : ca thu nhp, , quan: ng ca các . . , , . liên , . , , , y: i . c) - . t , , , . - , : + : , , , . + : , , , . , , . + : ; . - + chính sách t : S , . + . + : C . - C . , C . 670 - Ch t , , , i . , ; . 1.3.2. a) . , , . b) , , , . , , , , , ; , . . . , . c) - s : C. + C: : , , chi . + : gim thu,giãn thu khuyn khích doanh nghi . , rt cn thit. - , , n , . - khc phc C , thu nhp cng. 671 - Ch , , : , , , . 2. 2.1. : a) Tp trung, . Tín : T . : . : an ting, t n vn nhàn ri trong xã h hình thành qu qu cho vay , dng tin hành phân phi cho các doanh nghip, cá nhân có nhu cu cn b sung vn và u kin vay vn. Quá trình này không nhi phi tuân theo các nguyên tc tín dng, mà còn phi ch nhnh ca pháp lut hin hành v tín dng. C hai ni dung trên ca tín du phi thc hin theo nguyên tc hoàn tr vn gc và lãi sau mt thi hn nhnh. b) Trong quá trình tp trung và phân phi li vn, các ch th tham gia trong quan h tín dng kim soát ln nhau nhm bo v li ích cng tích cn quá trình lành mnh hoá các hong kinh t - xã hi. Trng tâm ca chi vc kim soát phc tin hành trong c quá trình cho vay, tc là kic khi cho vay, trong khi phát tii vay hoàn tr xong n. Tín di là quan h n , ti . b Tín dng ngân hàng là quan h n gi nhau trong xã hi. Trong quan h này, Ngân hàng xut hin v và cho vay. 672 : . Tín d c là quan h n gic vc t chc kinh t - xã hi. Trong quan h c là ch th t chc thc hin các quan h tín d phc v các cha c. 2.2. Lãi sut tín dng Lãi sut tín dng là t l pha li tc c và tng s tin cho vay trong mt khong thi gian nhnh. Lãi sut tín dng trong k = Li tc x 100% Tng s tin cho vay C a) : - : L, , , . + . + . + là l . . - là . + s mua bán . + , , , . . + : . b) : L . - . - . . . . : 673 - : . - : . S , . - : , , cung . - : , lên, , . - NSNN: . và nói chung. sau : a) - . - . - , . b) vi mô - , , . , . - . Doanh . . - ( , cho vay, .) . 3. C i 3.1.1. i là mt doanh nghic tin t - tín dng, vi hong xuyên là nhn tin gi,cho vay và cung cp các dch v ngân hàng cho nn kinh t quc dân. 674 3.1.2. Ch a) Chn tín dng Làm trung gian tín dng trong nn kinh tng các khon tin nhàn ri ca các ch th kinh t trong xã hi, t các doanh nghip, h gia i và t chc tín d hình thành ngun vn cho vay. i dùng ngun v i vi ch th kinh t thiu vn - có nhu cu b sung vn. y, hong ci là cho vay"u ni a vni có nhu cu v vn. Ch quan tri vi nn kinh t: i gi tic li t vn tm thi nhàn ri vi khon lãi tin g nm bo an toàn cho các khon tin gi và cung cp cho khách hàng các dch v thanh toán tin li. c nhu cu vn cho sn xut, kinh doanh hoc tiêu dùng, mà không phi tn kém nhiu và thi gian cho vic tìm kim vn. i vi i s c li nhun t chênh lch gia lãi sut cho vay và lãi sut tin gi. n li nhun ln nht trong các hong ca i. i vi nn kinh t, chng kinh tu tit tin t, nh sng tin và kim ch lm phát. T nhng ni dung trên, có th kt lun rng ch ng là chn và quan trng ci. b) Ch Ngân nhng ho cho vay. Vic nhn tin gi và theo dõi các khon chi trên tài khon tin gi ca khách hàng là ti Ngân hàng thc hin cht khác, vic thanh toán trc tip bng tin mt gia các ch th kinh t có nhiu hn ch tc thanh toán chm, chi phí lo u kin cho thanh toán không dùng tin mt qua ngân hàng phát trin. i thc hin các nghip v tài khon tin gi, thanh toán theo yêu cu ca khách hàng. Trong các nghip v u ca khách hàng là kt qu sau khi thc hin hai công vic trên. Ngân hàng trích tin t tài khon tin gi c thanh toán tin hàng hoá, dch v hoc nhp vào tài khon tin gi, tin thu bán hàng và các khon thu khác theo yêu cu ca khách hàng. Chi vi hong kinh t: Nh tp trung thanh toán qua ngân hàng, nên vic thanh toán tin hàng hoá, dch v tr nên thun tin, nhanh chóng, an toàn và tit kiu này góp phn g hoá, t luân chuyn vn và hiu qu ca quá trình tái sn xut xã hi. 675 Do thc hin chu hing ttin gi ca khách hàng, m ry mnh hot ng dch v ca ngân hàng. c) Cho tin Vi ch mi có kh o tin gi thanh toán. Thông qua chng, Ngân hi s dng s v cho vay, s tin cho vay li c khách hàng s d thanh toán chuyn khon cho khách hàng Ngân hàng khác và ch khi thc hin nghip v cho vay, ngân hàng mi bu to tin. T mt khon tin gu, thông qua cho vay bng chuyn khon trong h thi, s tin gp bi so vng tin gi ban u. Kh o tin ci ph thuc vào các yu t l d tr bt buc, t l d tr a và t l gia tin mt so vi tin gi thanh toán. M rng tin gi là chn có ca h thi, gn lin vi hong tín dng và thanh toán. Hay nói cách khác khi Ngân hàng cung ng tín dng bng chuyn khon là nó to ra ting tin cung ng, khi thu n, ng tin cung ng gim xung tin giao dch không ch là giy bc phn quan trng là tin ghi s i to ra. Cho ting: Khng tii tn, to u kin thun li cho quá trình sn xut, kinh doanh phát trin. Vic to tin chuyn kho thay th tin mt là mt quan trng ca lch s hong ngân hàng. Chính nh c to tit kic chi thành trung tâm ci sng kinh t - xã hi. 3.1.3. Nghip v ci a) To lp ngun vn i là mt loi hình doanh nghip, bi vy mun m rng các hong kinh doanh, nó phi t to lc ngun vn, gm: Vn ch s hu: Vn ch s hu ci bao gm vn u l, các qu d tr và mt s tài sn n nh ca Ngân hàng Trung V ng: ng vn nhàn ri là mt trong nhng ho ng quan tr u c i. Nó to ra ngun vn ch lc trong kinh ng vn nhàn ri ca xã hi qua các hình thc nhn tin gi, phát hành các chng t có giá. ng tin gi là hình thng vn ph bin c mi. Các khon tin gi có th c chia thành tin gi không k hn và tin gi có k hn. Tin gi không k hn là loi tin gi gi có th rút ra bt c lúc nào, nó có th là tin gi thanh toán hoc tin gi tit kim không k ha loi ngun vn này là bin m này khi s dng. 676 Tin gi có k hn là loi tin gi có s tho thun v thi gian rút tin gia khán vn ln và nh phù hp vi các hong cho vay ngn, trung và dài hn ci. ng vn thông qua phát hành chng t có giá là vic các Ngân hàng i phát hành các chng ch tin gi, k phiu, trái phi huy ng vn. Trong hình thc này, Ngân hàng ch ng phát hành chng t t b sung ngun vn kinh doanh. Vay vn ca các Ngân hàng: Trong quá trình hot ng kinh doanh mt Ngân i có th thiu vn ngn h thanh toán. Ngân hàng có th i và các t chc tín dng khác hoc vayca Ngân hàng Trung + Vay vn ci và t chc tín dc thc hin thông qua th ng liên ngân hàng. Vic vay v c thc hin Ngân hàng i trung u chnh cho các chi nhánh trong h thng. + Vay vn cc thc hin thông qua hình thc tái cp vn, vay b sung vn thanh toán bù tr gii và vay khi Ngân hàng mt kh ng vn trong thanh toán và vn khác: Trong quá trình thc hin chc i thc hin nghip v thanh toán không dùng tin mt theo lnh cc ngun vn tm thi nhàn ri hình thc: tin ký qu vào tài khon tin gi thanh toán, tin chu chuyn trong thanh toán. Khi thc hin các dch vc vn u ca Chính ph hoc c ngoài. Trong thi gian ch gii có th ng làm ngun vn kinh doanh. b) Hong s dng vn S dng vn là hong ch yu và quan trng nht ci. Trong nn kinh t th ng, hong s dng vc thc hii nhiu hình thc: Hong tín dng - Ho ng cho vay: n trong s dng vn ca Ngân hàng i, gm có cho vay ngn hn, trung hn và dài hn. + Cho vay ngn hn là loi cho vay có thi hn i 12 tháng. Nó là loi cho vay ph bin ci, nhm b sung vng cho khách hàng. + Cho vay trung và dài hn là loi cho vay có thi hn t 12 tháng. Loi cho vay khách hàng thc hi án phát trin kinh t. Mt khác loi p vi kh ng vn theo chia i và nhu cng ci tác xin vay. - Cho thuê tài chính: là hong tín dng trung dài hn thông qua vic cho thuê máy móc thit bn vn chuyng s hng cho thuê gia bên cho thuê vi bên thuê. [...]... bán tài sản Sơ đồ số 02 - Giao dịch bán và tái thuê 2 Tiền mua tài sản 3 4 Quyền sử dụng tài sản Người cho thuê 1 Hợp đồng thuê tài sản Người mua Thoả thuận mua bán tài sản Quyền sở hữu tài sản Công ty cho thuê 5 Trả tiền thuê 6 Chủ sở hữu ban đầu Người bán Người đi thuê 2.1.3 Tài sản cho thuê, số tiền cho thuê, thời hạn thuê và lãi suất cho thuê: + Tài sản cho thuê: Tài. .. cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm do ngân hàng cho vay quy định Hết thời hạn cho vay mà khách hàng vay, bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đối với ngân hàng cho vay thì ngân hàng có quyền xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ b) Đảm bảo không phải bằng tài sản Đảm bảo không phải bằng tài sản bao gồm các trường hợp: Tín chấp của các tổ... thể dùng để trả vào tài khoản, khi cần thi t khách hàng có thể đến ngân hàng xin bảo chi séc Trên tờ séc ghi cụm từ “Trả vào tài khoản” thi ngân hàng chỉ được chuyển số tiền ghi trên séc vào tài khoản của người thụ hưởng Tờ séc không có cụm từ “trả vào tài khoản” thi ngân hàng có thể thanh toán số tiền ghi trên séc bằng tiền mặt hoặc chuyển vào tài khoản theo yêu cầu... thi trường ngoại hối để điều chỉnh quan hệ cung cầu về ngoại tệ trên thi trường, từ đó tỷ giá hối đoái sẽ được điều chỉnh Việc thực hiện biện pháp can thi ̣p ngoại hối phải được cân nhắc cẩn trọng, đặc biệt khi NHTW can thi ̣p bằng cách bán ngoại tệ ra thi trường thì phải có một lượng ngoại tệ đủ mạnh, tuyệt đối không can thi ̣p nửa vời 4.5.3 Phá giá tiền. .. quyền chủ động áp dụng các phương thức xử lý tài sản bảo đảm theo một trong các cách: Trực tiếp bán tài sản đảm bảo một cách công khai Uỷ quyền bán tài sản đảm bảo cho tổ chức bán đấu giá tài sản Uỷ quyền hoặc chuyển giao việc xử lý tài sản bảo đảm cho tổ chức có chức năng được mua tài sản để bán Nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện... thuê tài chính có sự tham gia của ba bên 1 Hợp đồng cho thuê tài chính 3 Bên cho thuê Trả tiền thuê Hợp đồng mua tài sản Quyền sở hữu pháp lý về tài sản 2 Bên đi thuê Quyền sử dụng TS 5 Trả tiền mua tài sản 3 Giao tài sản 3 4 NHÀ CUNG CẤP Bảo trì tài sản 6 Trả tiền BT phụ tùng thay thế 7 + Bên đi thuê: Là các tổ chức, cá nhân hoạt động tại Việt Nam trực tiếp sử dụng tài. .. TÍN DỤNG VÀ THANH TOÁN GIỮA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ DOANH NGHIỆP 1 Quan hệ tín dụng 1.1 Một số vấn đề cơ bản trong cho vay 1.1.1 Nguyên tắc cho vay Hiện nay, theo Quyết định số 1627/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, và Quyết định số18/QĐNHNN đã quy định 2 nguyên tắc cho vay là: a) Nguyên tắc 1: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín. .. đồng tín dụng Khách hàng phải chủ động trả nợ cho ngân hàng khi đến hạn, nếu không ngân hàng có quyền trích tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu nợ b) Cho vay theo hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng là phương pháp cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng, duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Hạn mức tín. .. chức tín dụng Việc lựa chọn 685 cho vay không có đảm bảo bằng tài sản của tổ chức tín dụng được thực hiện đối với những khách hàng có đủ các điều kiện sau: • Sử dụng vốn vay có hiệu quả, trả nợ đầy đủ đúng hạn cho các tổ chức tín dụng; • Có dự án đầu tư/phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có hiệu quả, phương án phục vụ đời sống khả thi phù... Thẩm định về phương diện tài chính của dự án đầu tư: Thẩm định tài chính dự án đầu tư là sử dụng các phương pháp phân tích, đánh giá để kết luận tính khả thi và tính hiệu quả của dự án Thẩm định tài chính có ý nghĩa rất quan trọng đối với việc quyết định chấp thuận hay không chấp thuận dự án Đối với ngân hàng thương mại thẩm định tài chính dự án đầu tư được . bo bng tài sn m bo bng tài sm bo bng tài sn ca khách hàng vay, tài sn ca bên bo lãnh hoc tài sn hình thành t vn vay. Tài sm. có quyn x lý tài sm b thu hi n. b) m bo không phi bng tài sn m bo không phi bng tài sn bao gng hp: Tín chp ca các