Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng
I Khái niệm tín dụng 1.1 Khái niệm § Tín dụng phạm trù kinh tế đời tồn qua nhiều hình thái kinh tế xã hội § Tín dụng phạm trù kinh tế mối quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc có hồn trả vốn gốc lãi sau thời gian định II Chức vai trị tín dụng 2.1 Chức tín dụng § Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ kinh tế Vốn tín dụng phân phối hai hình thức q Phân phối trực tiếp q Phân phối gián tiếp § Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội 2.2 Vai trị tín dụng § Ø Ø § § § Tín dụng góp phần thúc đẩy q trình sản xuất xã hội Tín dụng giúp điều hịa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu Tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu tư Tín dụng kênh truyền tải tác động nhà nước đến mục tiêu vĩ mơ Tín dụng cơng cụ thực sách xã hội nhà nước Tạo điều kiện để mở rộng phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại III Phân loại tín dụng 3.1 Dựa vào yếu tố thời hạn tín dụng § Tín dụng ngân hàng § Tín dụng trung hạn § Tín dụng dài hạn 3.2 Dựa vào yếu tố đối tượng tín dụng § Tín dụng vốn lưu động § Tín dụng vốn cố định § Tín dụng ngân hàng § Tín dụng nhà nước 3.3 Dựa vào yếu tố mục đích sử dụng vốn § Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa § Tín dụng hàng hóa Dựa vào yếu tố chủ thể quan hệ tín dụng § Tín dụng thương mại IV Các loại hình tín dụng 4.1 Tín dụng thương mại 4.1.1 Khái niệm Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng doanh nghiệp với , biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa 4.1.2 Đặc điểm tín dụng thương mại § Chủ thể doanh nghiệp trực tiếp sản xuất kinh doanh với § Đối tượng hàng hóa § Thời gian ngắn § Cơng cụ thương phiếu § Hình thức mang tính trực tiếp § Mục đích phục vụ nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hóa mục tiêu lợi nhuận 4.1.3 Ưu điểm hạn chế tín dụng thương mại § Ưu điểm : Thủ tục nhanh , gọn đáp ứng kịp thời nhu cầu tiêu thụ hàng hóa , đẩy mạnh vịng quay vốn , nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh § Hạn chế : Ø Hạn chế quy mơ tín dụng Ø Hạn chế chủ thể tham gia Ø Hạn chế thời gian Ø Hạn chế đối tượng 4.2 Tín dụng ngân hàng 4.2.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng với chủ thể khác kinh tế 4.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng § § § § § § Chủ thể ngân hàng bên lại chủ thể khác kinh tế , doanh nghiệp , hộ gia đình , cá nhân … Đối tượng chủ yếu tiền tệ , tài sản Thời hạn linh hoạt , ngắn hạn , trung hạn dài hạn Công cụ linh hoạt , kì phiếu , phiếu ngân hàng Hình thức tín dụng mang tính chất gián tiếp Mục đích nhằm phục vụ sản xuất , kinh doanh tiêu dùng qua thu lợi nhuận 4.3 Tín dụng nhà nước 4.3.1 Khái niệm Tín dụng nhà nước quan hệ tín dụng nhà nước với chủ thể khác kinh tế Trong nhà nước tham gia với tư cách bên cho vay để phục vụ cho nhu cầu ngân hàng nhà nước 4.3.2 Đặc điểm tín dụng nhà nước § Chủ thể nhà nước bên chủ thể khác kinh tế § Đối tượng chủ yếu tiền tệ , vật § Thời hạn linh hoạt § Cơng cụ loại tín phiếu , trái phiếu kho bạc , trái phiếu đầu tư § Mục đích nhằm phục vụ nhu cầu ngân sách nhà nước V Các loại hình tín dụng khác 5.1 Tín dụng doanh nghiệp 5.1.1 Khái niệm Tín dụng doanh nghiệp quan hệ tín dụng trực tiếp doanh nghiệp với cơng chúng Trong , doanh nghiệp người cho vay bán chịu hàng hóa cho người tiêu dùng người vay doanh nghiệp phát hành trái phiếu thị trường vốn công chúng người mua 5.1.2 Đặc điểm tín dung doanh nghiệp § Chủ thể bên doanh nghiệp bên hộ gia đình , cá nhân xã hội § Đối tượng tiền tệ hàng hóa § Thời hạn linh hoạt § Cơng cụ hợp đồng mua trả góp trái phiếu cơng ty § Mục đích nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhu cầu tiết kiệm , tiêu dùng cơng chúng 5.2 Tín dụng tư nhân Tín dụng tư nhân quan hệ tín dụng trực tiếp gia đình , cá nhân xã hội VI Khái niệm phép đo lãi suất 6.1 Lãi suất tỷ lệ phần trăm , phản ánh tiền lãi (hay chi phí ) phải trả tính tổng số vay thời gian định 6.2 Phép đo lãi suất § Lãi suất đơn lãi suất áp dụng cho trường hợp , hết kì hạn lãi suất , người vay phải hoàn trả cho người vay tiền lãi khoản vay § Lãi suất kép lãi suất áp dụng trường hợp , hết kì hạn lãi suất , lãi suất đơn kì gộp vào vốn để tính lãi cho kì VII Phân loại lãi suất 7.1 Căn vào quan hệ tín dụng § Lãi suất thương mại § Lãi suất tín dụng nhà nước § Lãi suất ngân hàng 7.2 Căn vào thời hạn tín dụng § Lãi suất ngắn hạn § Lãi suất dài hạn § 7.3 Căn vào giá trị thực lãi suất § Lãi suất danh nghĩa § Lãi suất thực 7.4 Căn vào tính chất ổn định lãi suất § Lãi suất cố định § Lãi suất biến đổi VIII Nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất 8.1 Nhân tố trực tiếp § Cung cầu cho vay § Mối quan hệ cung cầu quỹ cho vay lãi suất 8.2 Nhân tố gián tiếp § Bao gồm nhân tố tác động đến lãi suất cân thơng qua cung cầu quỹ cho vay § Lạm phát dự tính § Sự phát triển kinh tế § Tỷ suất lợi nhuận bình quân kinh tế § Thời giá , rửi ro tính lỏng tài sản tài VIIII Tác động lãi suất Lãi suất có tác động hoạt động kinh tế § Lãi suất đầu tư § Lãi suất xuất rịng § Lãi suất chi tiêu tiêu dùng § Lãi suất lạm phát X Vai trò lãi suất kinh tế § § § § § Lãi suất phương tiện kinh thích lợi ích vật chất để thu hút nguồn vốn nhàn rổi kinh tế Lãi suất cơng cụ kính thích đầu tư phát triển kinh tế Lãi suất đòn bẩy kính thích ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh có hiệu Lãi suất cơng cụ dư báo tình hình giới Lãi suất công cụ điều tiết vĩ mô nển kinh tế ... người vay doanh nghiệp phát hành trái phiếu thị trường vốn cơng chúng người mua 5.1.2 Đặc điểm tín dung doanh nghiệp § Chủ thể bên doanh nghiệp bên hộ gia đình , cá nhân xã hội § Đối tượng tiền tệ