TÀI LIỆU tập HUẤNQUẢN lý rủi RO cơ BẢNvàQUẢN lý rủi RO

TÀI LIỆU TẬP HUẤN QUẢN LÝ RỦI RO CƠ BẢN QUẢN LÝ RỦI RO THỊ TRƯỜNG Người trình bày: Phan Đức Hùng Trưởng phòng QLRRTT BAN QLRRTT&TN – BIDV H.O Email: duchung@bidv.com.vn LỜI NÓI ĐẦU Những kiến thức gốc tài liệu tham khảo tổng hợp từ nhiều nguồn tài liệu khác ngồi nước Người chuẩn bị tài liệu khơng sáng tác hay phát minh ý kiến Phan Đức Hùng NỘI DUNG • PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO • PHẦN 2: QUẢN LÝ RỦI RO THỊ TRƯỜNG PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO Cả đời q trình quản lý rủi ro khơng phải xóa bỏ rủi ro Walter Wriston, cựu Chủ tịch CitiGroup RỦI RO LÀ GÌ? Có nhiều khái niệm, quan điểm rủi ro: ? ?  Nói đến “rủi ro” hay “Risk”: việc xảy hay chưa? “Rủi ro” có phải bất khả kháng (force majeure)? Theo Wikipedia.org: Rủi ro liên quan đến giá trị dự kiến trước (expected value) nhiều kết nhiều kiện xảy tương lai Tuy nhiên, thơng thường nói đến rủi ro người ta hay nghĩ khía cạnh tổn thất có khả xảy kiện tương lai giá phải trả (downside risk) khía cạnh lợi ích có (upside risk)  Quan điểm rủi ro Người Trung Quốc: o Thứ nhất, rủi ro tượng trưng “sự nguy hiểm”, đồng thời, o rủi ro tượng trưng “cơ hội” o Chấp nhận rủi ro chấp nhận “sự nguy hiểm” đồng thời với việc có “cơ hội” RỦI RO LÀ GÌ? ISO 31000:2009 Rủi ro tác động (effect) điều không chắn (uncertainty) đến việc đạt mục tiêu (objectives) tổ chức RỦI RO = (khả năng,xác suất xảy kiện) x (ảnh hưởng kiện) No Risk … No Gain! CÁC LOẠI RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG RR Mơ hình RR (Model Risk) (Basis Risk) Nguồn nhân lực Gián đoạn HĐKD (Human Resources ) (Business Interruption) An toàn vật chất Thủ tục & kiểm soát (Physical Security) Thanh khoản (Liquidity) (Procedures &Controls) Thị trường Tác nghiệp (MARKET) (OPERATIONAL) Gian lận Nguồn vốn (Fraud) (Funding) Tái cấu trúc (Restructuring) Khoảng chênh (Mismatch) Cơng nghệ thơng tin Độ biến động Tín dụng (Volatility) Ban hành VBCĐ (Regulatory) (Information Technology) (CREDIT) Pháp luật (Legal) Rửa tiền (Money Laundering) Quan hệ Hoạt động khách hàng Thương mại (Customer (Commercial Activity) Relationships) Thông tin quản lý Quan hệ cổ đông (Management Information) Ủy thác (Shareholder Relations) Pháp luật / Thương mại Tài (COMMERCIAL) (Fiduciary) cung cấp (Supplier Relationships) Định giá (LEGAL / FINANCIAL) Quan hệ nhà (Pricing) Truyền thông Hợp đồng & chứng từ Tuân thủ (Contracts & Documentation) (Compliance) Thuế (Taxation) (Communication) Thương hiệu / Danh tiếng (Brand / Reputation) Phát triển SP (Product Development) Chiến lược phân phối (Distribution Strategy) VÍ DỤ PHÂN LOẠI RỦI RO Rủi ro ngoại hối Rủi ro tự doanh Rủi ro thị trường Rủi ro lãi suất Rủi ro khe hở Rủi ro chứng khoán Rủi ro giá hàng hóa Rủi ro tài Rủi ro khoản Rủi ro theo hợp Rủi ro đối tác đồng đơn lẻ Rủi ro tín dụng Rủi ro người Rủi ro danh mục phát hành Rủi ro tác nghiệp/hoạt động Rủi ro pháp lý Rủi ro kinh doanh Rủi ro quy định Rủi ro danh tiếng QUẢN LÝ RỦI RO LÀ GÌ? - Quản lý rủi ro có mặt mặt sống Con người phải đánh đổi “thu nhập dự kiến” với “tổn thất” có khả xảy - Cơng tác quản lý rủi ro tổ chức: + Không thuộc trách nhiệm riêng phận Quản lý rủi ro + Liên quan đến toàn hoạt động tổ chức đó: quản trị điều hành (overall governance), xây dựng mục tiêu lập kế hoạch (strategy and planning), quản lý (management), quy trình báo cáo (reporting processes), sách (policies), giá trị (values) văn hóa (culture) TẠI SAO PHẢI QUẢN LÝ RỦI RO? Mục đích: - Nâng cao khả đạt mục tiêu - Thúc đẩy, hỗ trợ công tác quản lý chủ động - Nhận thức cần thiết phải “nhận diện” “ứng xử” rủi ro toàn tổ chức - Dễ dàng việc xác định “cơ hội” “thách thức” - Đáp ứng được, phù hợp với yêu cầu, quy định quan quản lý thông lệ quốc tế - Nâng cao chất lượng hệ thống báo cáo theo chế độ bắt buộc tự nguyện - Tăng cường lực quản trị điều hành 10 KẾT LUẬN: Quản lý rủi ro thị trường hiệu đem lại lợi ích cho ngân hàng! • Phân bổ vốn có hiệu nhằm khai thác tối đa mối quan hệ rủi ro/lợi nhuận để đạt kết cao • • Định giá sản phẩm xác Cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn có khả tác động đến hoạt động kinh doanh • • Giảm biến động bất thường đến thu nhập Tăng giá trị cổ phần 45 QUẢN LÝ RỦI RO THỊ TRƯỜNG TẠI BIDV C ờn g h ặn g đ ớc phí a t r CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC  Quản lý rủi ro thụ động … ???   Quản lý rủi ro chủ động … 47 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC • Quản lý rủi ro thụ động: – Quản lý sau hoạt động kinh doanh CÓ PHÁT SINH RỦI RO – Giám sát quản lý giới hạn VAR – Đơn thực báo cáo kết xảy (hàng ngày) 48 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC • Quản lý rủi ro chủ động: – Quản lý trước trình hoạt động kinh doanh CÓ PHÁT SINH RỦI RO – Thực giám sát trình hoạt động kinh doanh, cảnh báo ngưỡng rủi ro – Đánh giá lại theo giá thị trường – Báo cáo rủi ro + phân tích rủi ro 49 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC I Những cơng việc đạt được: - Thay đổi mơ hình tổ chức, chức nhiệm vụ theo thông lệ quốc tế - dự án TA2: QLRR độc lập mơ hình, nhiệm vụ kênh báo cáo; thực QLRR trước, sau trình hoạt động kinh doanh - Xây dựng sách QLRR thị trường Xác định số hạn mức (Limit), kiểm soát giao dịch (LCS) Đo lường rủi ro (Var ngoại hối, lãi suất, chứng khoán) Thực báo cáo QLRRTT hàng ngày 50 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC Xây dựng mơ hình tổ chức theo dự án TA: – TA1: tháng năm 2004 thành lập Ban Quản lý rủi ro  – Gồm QLRR (Tín dụng, Thị trường, Tác nghiệp) ISO TA2: năm 2008 thành lập Ban Quản lý rủi ro Tín dụng, Ban Quản lý rủi ro Thị trường & Tác nghiệp:  Chức QLRR Tín dụng tách riêng sang Ban QLRR Tín dụng  Ban QLRRTT&TN thực hiện: QLRR Thị trường, QLRR Tác nghiệp, ISO, Phòng chống rửa tiền (AML) 51 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC Xây dựng sách QLRRTT: – Chính sách QLRRTT số 1165/QĐ-HĐQT ngày 25/11/2009 Hội đồng Quản trị – Quy định rõ khung quản lý rủi ro thị trường, công cụ, phương pháp quản lý áp dụng - phù hợp với mô hình tổ chức, trình độ quản lý, trình độ cơng nghệ quy mô hoạt động kinh doanh BIDV – – Quản lý tập trung HSC Quy định rõ trình tự thủ tục phê duyệt sách, mức chấp nhận rủi ro, giới hạn, hạn mức công cụ quản lý liên quan 52 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC Đề xuất hạn mức VAR: – Quan điểm đề xuất hạn mức mới: hạn mức đưa giới hạn, phạm vi cho hoạt động kinh doanh phát triển cách an toàn, bền vững – Hạn mức liên tục điều chỉnh theo hoạt động kinh doanh cho "phù hợp với thực tế" – Hạn mức rủi ro tối đa, hạn mức rủi ro kỳ vọng cao, hạn mức rủi ro kỳ vọng thấp 53 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC Tính VAR thực tế cho lãi suất, ngoại hối, trái phiếu kinh doanh theo phương pháp mô lịch sử: – – – – Chương trình báo cáo nhanh QLRR ngoại hối, lãi suất Sử dụng bảng tính Excel QLRR chứng khốn (cổ phiếu, trái phiếu) Chuẩn bị liệu lịch sử: giá trái phiếu, tỷ giá USDVND, Các công việc liên quan khác… 54 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC Báo cáo rủi ro: – Trên sở khả có, lập báo cáo đánh giá rủi ro hàng ngày: • Phân tích trạng thái kinh doanh thời • Báo cáo thực trạng rủi ro thời lĩnh vực • Báo cáo hạn mức bị vượt, quy định LCS bị vi phạm • Thơng tin thị trường (vắn tắt) • Đưa nhận định ngắn gọn đánh giá rủi ro sở trạng thái thời tình hình biến động thị trường – Nơi nhận: Ban Lãnh đạo Lãnh đạo ban liên quan – Thực báo cáo hàng ngày qua hệ thống email, báo cáo trang web 55 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC II Định hướng cho giai đoạn tiếp theo: - Đào tạo cán bộ: cán trực tiếp làm công tác QLRR cán phận trực tiếp kinh doanh (tạo trạng thái có rủi ro) - Đầu tư công nghệ tiên tiến Thực kiểm soát giao dịch hạn mức hoạt động kinh doanh tiền tệ - Thử nghiệm khủng hoảng Nghiên cứu, phát triển mơ hình nội (internal model) 56 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC Thử nghiệm giới hạn (stress testing): - Áp tình điều kiện thị trường giả định – theo chiều hướng bất lợi vào trạng thái thời thực thử nghiệm giới hạn nhằm kiểm tra khả chịu đựng ngân hàng - Phân tích - báo cáo 57 CHẶNG ĐƯỜNG PHÍA TRƯỚC Đầu tư cơng nghệ tiến tiến: – – – – – Chương trình Treasury Chương trình quản lý khe hở tài sản nhạy cảm lãi suất Chương trình quản lý khoản Chương trình quản lý rủi ro thị trường 58 Trao đổi & Thảo luận 59 ... Rủi ro giá hàng hóa Rủi ro tài Rủi ro khoản Rủi ro theo hợp Rủi ro đối tác đồng đơn lẻ Rủi ro tín dụng Rủi ro người Rủi ro danh mục phát hành Rủi ro tác nghiệp/hoạt động Rủi ro pháp lý Rủi ro. .. (Product Development) Chiến lược phân phối (Distribution Strategy) VÍ DỤ PHÂN LOẠI RỦI RO Rủi ro ngoại hối Rủi ro tự doanh Rủi ro thị trường Rủi ro lãi suất Rủi ro khe hở Rủi ro chứng khốn Rủi. .. (Technology Support) 18 QUẢN LÝ RỦI RO LÀ GÌ? TĨM LẠI: Quản lý rủi ro trình nhận diện,xác định rủi ro, đo lường rủi ro, giám sát, quản lý vấn đề rủi ro tiềm ẩn, báo cáo giảm thiểu rủi ro Nhận diện/ Xác