Ứng dụng mô hình z score trong xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đông nam á chi nhánh thừa thiên huế

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG  KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ỨNG DỤNG MƠ HÌNH Z-SCORE TRONG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ SINH VIÊN THỰC HIỆN NGUYỄN THỊ HỒNG NGỌC Khóa học: 2015 - 2019 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG  KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ỨNG DỤNG MƠ HÌNH Z-SCORE TRONG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ Sinh viên thực hiện: Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Thị Hồng Ngọc Thạc Sĩ: Trần Thị Khánh Trâm Lớp: K49A Tài Chính Khóa học: 2015 - 2019 Huế, tháng 05 năm 2019 TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Với vị ngân hàng trẻ thành lập từ năm 2014, Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Huế bước hồn thiện mơ hình xếp hạng tín dụng Tuy nhiên cịn nhiều hạn chế khâu chấm điểm xếp hạng tín dụng (XHTD) nội Trên sở đó, tác giả ứng dụng mơ hình Z-Score để xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Huế (SeABank Huế) Nội dung khóa luận có chương: Chương 1, tác giả hệ thống hóa lý luận thực tiễn cơng tác XHTD ngân hàng thương mại nói chung giới thiệu mơ hình Z-Score Chương 2, tác giả giới thiệu sơ lược trình hình thành phát triển tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Huế Tiếp theo, tác giả trình bày cơng tác XHTD khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Huế, sau đưa đánh giá cơng tác chấm điểm công tác XHTD khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng cho thấy ưu điểm hạn chế cịn tồn Từ tác giả chọn ngẫu nhiên 30 doanh nghiệp thuộc loại hình cổ phần hóa ngành sản xuất xếp hạng tín dụng Ngân hàng để vận dụng vào mơ hình Z-Score XHTD khách hàng doanh nghiệp so sánh với kết mơ hình XHTD nội Ngân hàng SeABank Huế sau đưa nhận xét Kết hai mơ hình có chênh lệch số chênh lệch nhỏ không đáng kể Cho thấy mơ hình Z-Score có tính thực tiễn cao XHTD doanh nghiệp Chương 3, tác giả đề xuất việc định hướng sử dụng mơ hình Z-Score XHTD khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng, khóa luận mạnh dạn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng SeABank Huế Lời Cảm Ơn Để hoàn thành Khóa luận tốt nghiệp này, tơi xin gửi lời cám ơn sâu sắc đến cô Trần Thị Khánh Trâm hướng dẫn bảo tơi q trình hồn thành Khóa luận tốt nghiệp Tơi chân thành cảm ơn q Thầy, Cơ khoa Tài chínhNgân hàng trường Đại học Kinh tế Huế tận tình truyền đạt kiến thức gần năm học tập vừa qua Với vốn kiến thức tiếp thu trình học tập khơng tảng cho q trình hồn thành Khóa luận tốt nghiệp mà cịn hành trang quý báu để bước vào đời cách vững tự tin Tôi chân thành cảm ơn Ban giám đốc anh chị Ngân hàng SeABank chi nhánh Huế cho phép tạo điều kiện thuận lợi để thực tập chi nhánh, giúp đỡ tơi q trình thu thập số liệu Xin bày tỏ lịng biết ơn đến gia đình, bạn bè tạo điều kiện, động viện, giúp đỡ q trình hồn thành Khóa luận tốt nghiệp quãng thời gian năm đại học Cuối kính chúc Thầy, Cơ dồi sức khỏe thành cơng nghiệp, đồng kính chúc cơ, chú, anh, chị Chi nhánh SeABank Huế dồi sức khỏe, đạt nhiều thành công tốt đẹp công việc Xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 05 năm 2019 Sinh viên Nguyễn Thị Hồng Ngọc MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC SƠ ĐỒ iii PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 2.1 Mục tiêu chung .2 2.2 Mục tiêu cụ thể .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ MƠ HÌNH Z-SCORE .5 1.1 Tổng quan Xếp hạng tín dụng 1.1.1 Khái niệm Xếp hạng tín dụng 1.1.2 Vai trò Xếp hạng tín dụng 1.1.3 Đặc điểm Xếp hạng tín dụng 1.1.4 Đối tượng Xếp hạng tín dụng 1.1.5 Quy trình Xếp hạng tín dụng 10 1.1.6 Nguyên tắc Xếp hạng tín dụng .11 1.1.7 Các phương pháp Xếp hạng tín dụng 12 1.1.8 Sự cần thiết Xếp hạng tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng .15 1.1.9 Thực trạng hoạt động Xếp hạng tín dụng giới Việt Nam 18 1.1.9.1 Thực trạng hoạt động Xếp hạng tín dụng giới 18 1.1.9.2 Mô hình Xếp hạng tín dụng Việt Nam .21 1.2 Giới thiệu mơ hình Z- Score .25 1.2.1 Mơ hình Z-Score áp dụng cho Cơng ty Tư nhân 29 1.2.2 Mơ hình Z-Score điều chỉnh áp dụng cho doanh nghiệp không sản xuất 30 1.3 Những nghiên cứu mô hình Z-Score .31 1.3.1 Những nghiên cứu mơ hình Z-Score ngước .31 1.3.2 Những nghiên cứu mơ hình Z-Score Việt Nam .32 CHƯƠNG 2: VẬN DỤNG MƠ HÌNH Z-SCORE TRONG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 34 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 34 2.1.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á 34 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 35 2.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 35 2.1.2.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 37 2.1.2.3 Bộ máy tổ chức Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 38 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 - 2018 41 2.2.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế .41 2.2.2 Tình hình dư nợ Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 44 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế .47 2.3 Thực trạng cơng tác Xếp hạng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 51 2.3.1 Mục đích Xếp hạng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế .51 2.4.2 Đối tượng Phạm vi Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 51 2.4.3 Căn Xếp hạng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đơng Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 52 2.4.4 Nguyên tắc chấm điểm Xếp hạng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 52 2.4.5 Quy trình Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 55 2.4.6 Đánh giá hệ thống chấm điểm tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đơng Nam Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế .61 2.4.6.1 Ưu điểm hệ thống chấm điểm tín dụng 61 2.4.6.2 Nhược điểm hệ thống chấm điểm tín dụng 62 2.3.7 Đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á - Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 62 2.3.7.1 Ưu điểm hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á - Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 62 2.3.7.2 Hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á - Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 63 2.4 Ứng dụng mô hình Z-Score xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á - Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 64 2.4.1 Khả dự báo mơ hình Z-Score 64 2.4.2 Thông tin xếp hạng điều kiện vận dụng mơ hình 64 2.4.2.1 Thông tin xếp hạng 64 2.4.2.2 Điều kiện vận dụng 65 2.4.3 Ví dụ minh họa việc sử dụng mơ hình Z - Score để tính số Z 65 2.4.4 Kết vận dụng mơ hình Z-Score xếp hạng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 68 2.4.5 So sánh việc sử dụng mơ hình Z-Score mơ hình xếp hạng tín dụng nội sử dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 69 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 76 3.1 Định hướng sử dụng mơ hình Z-Score xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á - Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 76 3.2 Những giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 77 3.2.1 Xây dựng đội ngũ nhân lực chất lượng cao 77 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác tổ chức phân tích tín dụng, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn .78 3.2.3 Công nghệ thông tin tảng ngân hàng đại 79 3.2.4 Xây dựng hệ thống thu thập thông tin riêng ngân hàng 80 3.2.5 Xây dựng chiến lược khách hàng 80 3.3 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước 81 3.3.1 Tạo môi trường cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển 81 3.3.2 Xây dựng hệ thống kế toán thống nhất, đồng thực chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp 82 3.3.3 Xây dựng hệ thống thơng tin đầy đủ, xác đáng tin cậy 82 3.3.4 Nâng cao vai trò thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng – CIC 83 PHẦN III: KẾT LUẬN 84 Nhận xét kết nghiên cứu 84 Hạn chế khóa luận 84 Hướng phát triển khóa luận 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .86 PHỤ LỤC 87 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp KH Khách hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng CBTD Cán tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng HOSE Sàn giao dịch chứng khốn Hồ Chí Minh BCTC Báo cáo tài CTCP Cơng ty cổ phần i ... Phần Đông Nam Á - Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 63 2.4 Ứng dụng mô hình Z- Score xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á - Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 64 2.4.1... điểm Xếp hạng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 52 2.4.5 Quy trình Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á – Chi nhánh. .. tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Nam Á - Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 2.3.7.1 Ưu điểm hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương