Nghiên cứu cơ sở lý luận và thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Đăklăk. Trên cơ sở các kết quả đạt được, từ đó đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Đăk lăk theo hướng ngày càng đáp ứng được các tiêu chuẩn quốc tế về quản lý rủi ro của Basel II.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH -! - NGUYỄN HỒNG TÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH -! - NGUYỄN HOÀNG TÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐOÀN ĐỈNH LAM TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN -! Tôi xin cam đoan luận văn tơi thực chưa cơng bố cơng trình khoa học Các nguồn tài liệu trích dẫn, số liệu sử dụng nội dung luận văn trung thực Tác giả Nguyễn Hồng Tâm MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Rủi ro tín dụng .5 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .5 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .5 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .6 1.1.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Tỷ lệ nợ hạn 1.1.4.2 Tỷ lệ nợ xấu 1.1.4.3 Hệ số rủi ro tín dụng 1.1.4.4 Tỷ lệ xoá nợ 10 1.1.4.5 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng .10 1.1.5 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng .10 1.2 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng .11 1.2.1 Tầm quan trọng quản trị rủi ro tín dụng .11 1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.4 Hiệp ước Basel quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 16 1.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung 16 1.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán 17 1.3.3 Xu hướng áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam .17 Kết luận Chương 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK .20 2.1 Giới thiệu đặc điểm, tình hình kinh tế xã hội tỉnh Đăk lăk 20 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Vietcombank Đăk lăk từ 2009 – 2013 21 2.2.1 Về huy động vốn 21 2.2.2 Về hoạt động tín dụng 25 2.2.3 Về hoạt động cung cấp dịch vụ 25 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đăk lăk 29 2.3.1 Quan điểm đạo Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam quản trị rủi ro tín dụng 29 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đăk lăk 36 2.3.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 36 2.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 39 2.3.2.3 Hiệu hoạt động tín dụng Vietcombank Đăk lăk 42 2.3.2.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Vietcombank Đăk lăk 48 2.4 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đăk lăk 51 2.4.1 Thành tựu 51 2.4.1.1 Nguồn nhân lực .51 2.4.1.2 Công nghệ thông tin 51 2.4.1.3 Quy trình hoạt động 52 2.4.2 Một số hạn chế, nguyên nhân liên quan hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đăk lăk 52 2.4.2.1 Về cấu tổ chức 52 2.4.2.2 Về thông tin việc định cấp tín dụng xử lý nợ .53 2.4.2.3 Chưa có giới hạn cho vay cụ thể ngành nghề/lĩnh vực đầu tư… 53 2.4.2.4 Khả phân tích ngành, mặt hàng, lĩnh vực cịn yếu 54 2.4.2.5 Cấp tín dụng có biểu lạm dụng tài sản chấp, chưa thực đánh giá lại tài sản bảo đảm cho khoản tín dụng cách thường xun 54 2.4.2.6 Cơng tác phịng ngừa, kiểm sốt rủi ro tín dụng chưa trọng Kết luận Chương 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 56 3.1 Định hướng phát triển Vietcombank đến năm 2020 56 3.1.1 Mục tiêu chung 56 3.1.2 Các định hướng .56 3.1.2.1 Định hướng phát triển .56 3.1.2.2 Định hướng kinh doanh 57 3.1.3 Những giải pháp thực 58 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Đăk lăk 59 3.2.1 Thiết lập sách tín dụng hợp lý 59 3.2.2 Chấp hành nghiêm quy chế, quy trình cho vay quy định khác pháp luật 60 3.2.3 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 61 3.2.4 Chú trọng phát triển chất lượng cán ngân hàng 62 3.2.5 Nâng cao khả ứng dụng công nghệ ngân hàng đại 62 3.3 Một số kiến nghị quan hữu quan 63 3.3.1 Đối với Chính phủ 63 3.3.1.1 Xây dựng sách hiệu để ổn định kinh tế vĩ mô 63 3.3.1.2 Tiếp tục rà sốt, củng cố hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng 64 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 64 3.3.2.1 Đổi nâng cao chất lượng tra, giám sát ngân hàng .64 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng Việt Nam 66 3.3.2.3 Đẩy nhanh trình tái cấu TCTD tập trung xử lý nợ xấu 67 Kết luận Chương 68 KẾT LUẬN .69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - HĐQT: Hội đồng quản trị - NHTM: Ngân hàng thương mại - NHNN: Ngân hàng nhà nước - NSNN: Ngân sách nhà nước - PGD: Phòng giao dịch - RRTD: Rủi ro tín dụng - TCTD: Tổ chức tín dụng - VAMC: Cơng ty quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam - VND: Đồng Việt Nam - VCB: Vietcombank: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - VCB Đăk lăk: Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đăk lăk DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn cá nhân tổ chức kinh tế 24 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn khơng kỳ hạn theo kỳ hạn 24 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ cho vay qua năm .25 Bảng 2.4: Tình hình tốn XNK VCB Đăk lăk 27 Bảng 2.5: Công tác thẻ VCB Đăk lăk 28 Bảng 2.6: Tình hình phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử VCB Đăk lăk 28 Bảng 2.7: Kết xếp hạng khách hàng 40 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay nợ xấu 43 Bảng 2.9: Cơ cấu cho vay theo ngành nghề VCB Đăk lăk 46 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Biểu đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức Vietcombank Đăk lăk (Phụ lục 01) Biểu đồ 2.2: Tình hình huy động vốn VCB Đăk lăk 22 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ huy động vốn VND Ngoại tệ (quy đổi VND) 23 Biểu đồ 2.4: Tình hình kinh doanh ngoại tệ VCB Đăk lăk 26 Biểu đồ 2.5: Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 41 Biểu đồ 2.6: Tình hình dư nợ cho vay VCB Đăk lăk 42 Biểu đồ 2.7: Tình hình nợ xấu VCB Đăk lăk 46 61 công bằng, người tội Hiện có thực tế xảy ngân hàng đưa tiêu chí kiểm tra trước, sau cho vay; nhiên khâu kiểm tra sau cho vay lại bị lơ Chi nhánh ngoại lệ Do đó, để giải triệt để tình trạng bên cạnh việc thường xuyên nhắc nhở, yêu cầu cán tín dụng phải thực việc đánh giá tổng thể tình hình khách hàng theo định kỳ tháng quý lần thông qua trực tiếp tới nhà khách hàng, kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh, hiệu sử dụng vốn vay, tình trạng tài sản đảm bảo,… vào làm báo cáo đánh giá nhận xét khách hàng; tùy tình hình cụ thể, Trưởng phịng tín dụng nên song hành cán tín dụng trình kiểm tra 3.2.3 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Theo (Nguyễn Hồng Yến, 2012), nhìn nhận cách thẳng thắn phận kiểm tra kiểm soát nội hầu hết ngân hàng hoạt động mang nặng tính hình thức Vị kiểm tốn nội chưa khẳng định; tính độc lập, khách quan hoạt động chưa đảm bảo; phương pháp làm việc chưa theo thơng lệ quốc tế mà mang tính mang mún, kiểm tra tìm kiếm sai phạm mà chưa có nhìn tổng thể để phân tích ngun nhân sai phạm Thông thường hoạt động kiểm tra kiểm soát nội thực đơn vị phát sinh rủi ro tín dụng, nơi chưa phát sinh lại chủ quan chưa có quan tâm kiểm tra mức nên hiệu mang lại không cao Cụ thể, việc kiểm tra dựa kết quả, số liệu báo cáo tình hình tài Chi nhánh để đánh không trực tiếp xem xét hồ sơ tín dụng chưa đủ thơng tin để kết luận tính an tồn hiệu hoạt động cho vay Bên cạnh đó, kiểm tra người cán cần phải có tâm, mong muốn đóng góp cải thiện hoạt động cho đơn vị tốt khơng phải tìm cách bắt bẻ, chê bai,… dẫn đến hành động chống đối đơn vị Do đó, vấn đề nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội ngân hàng cần thiết, NHNN ban hành “Thông tư 44/2011/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” nhằm 62 hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội củng cố hoạt động kiểm toán nội hoạt động ngân hàng 3.2.4 Chú trọng phát triển chất lượng cán ngân hàng - Đổi cơng tác quản lý cán tín dụng Trong công tác quản lý, phải thường xuyên quan tâm đến việc xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ cán tín dụng Kiên khơng sử dụng cán thiếu lĩnh trị, thiếu trung thực, không công tâm, thiếu lực,… làm cơng tác tín dụng Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục cán khơng để bị lơi vào vấn đề tiêu cực xã hội, bị đồng tiền mê mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm phương hại đến thân đến uy tín ngân hàng - Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Việc đào tạo đào tạo lại phải thường xuyên, liên tục Công tác đào tạo cần tập trung vào vấn đề tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức nhằm làm cho nhân viên nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như: tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ - Đổi sách đãi ngộ cán tín dụng, thực chế định đơi với chế tài Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng,… có ý nghĩa quan trọng họ người có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều cơng việc mang tính rủi ro cao; đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho hiệu 3.2.5 Nâng cao khả ứng dụng công nghệ ngân hàng đại Trong chiến lược phát triển ngân hàng, phát triển cơng nghệ ngân hàng xem khâu đột phá quan trọng, giúp ngân hàng tận dụng lợi sẳn có, cải thiện hoạt động dựa tảng cơng nghệ thơng tin q trình hội nhập mang lại, ứng dụng công nghệ thông tin giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian, chi phí giảm thiểu thủ tục giấy tờ, đồng thời giúp 63 ngân hàng nâng cao tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ ngân hàng đại, góp phần giảm tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng, giảm sức ép tăng trưởng tín dụng, làm giảm rủi ro tín dụng Ngồi ra, bên cạnh việc trọng đầu tư đổi máy móc, trang thiết bị, phần mềm đại ngân hàng cần tăng cường cơng tác đào tạo cán nhằm nâng cao trình độ cơng nghệ thơng tin, áp dụng cách có hiệu phần mềm tiên tiến hội sở cung cấp cho chi nhánh 3.3 Một số kiến nghị quan hữu quan 3.3.1 Đối với Chính phủ 3.3.1.1 Xây dựng sách hiệu để ổn định kinh tế vĩ mô Sự ổn định kinh tế đóng vai trị quan trọng, giúp tạo môi trường thuận lợi cho chủ thể hoạt động kinh doanh, từ đảm bảo khả trả nợ ngân hàng Do đó, nhiệm vụ ổn định kinh tế vĩ mô phải xem trọng tâm hoạt động điều hành Chính phủ với bước cụ thể thời gian tới như: - Điều hành linh hoạt sách tiền tệ; phối hợp chặt chẽ, đồng với sách tài khóa sách khác để ổn định kinh tế vĩ mô bảo đảm tăng trưởng hợp lý Tiếp tục điều hành mặt lãi suất phù hợp, phân bổ tín dụng hợp lý, tập trung cho lĩnh vực ưu tiên gắn với kiểm soát, nâng cao chất lượng tín dụng Điều hành tỷ giá linh hoạt, bảo đảm ổn định giá trị đồng Việt Nam, tăng dự trữ ngoại hối Thực giải pháp phù hợp phát triển ổn định thị trường chứng khoán, nâng cao hiệu huy động vốn cho doanh nghiệp - Thực đồng giải pháp mở rộng thị trường, đẩy mạnh xuất khẩu, kiểm soát chặt chẽ nhập mặt hàng khơng khuyến khích Tăng cường quản lý thị trường, giá bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng, xử lý nghiêm vi phạm Tiếp tục thực lộ trình điều chỉnh giá hàng hóa, dịch vụ thiết yếu theo chế thị trường, bảo đảm tính đúng, tính đủ cơng khai minh bạch yếu tố hình thành giá; đồng thời có sách hỗ trợ phù hợp cho hộ nghèo, đối tượng sách xã hội 64 - Cùng với đó, tiếp tục tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng, cải thiện mơi trường đầu tư kinh doanh Trong đó, thực có hiệu giải pháp tháo gỡ khó khăn cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh, góp phần củng cố niềm tin xã hội, người dân doanh nghiệp Tập trung xử lý nợ xấu, tăng khả tiếp cận vốn; rà soát, loại bỏ rào cản, vướng mắc; cải cách sách thuế, phí, lệ phí; đơn giản hóa thủ tục hành chính, đăng ký kinh doanh, tín dụng, thuế, hải quan, bất động sản đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin 3.3.1.2 Tiếp tục rà sốt, củng cố hồn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng Các nghiên cứu tổng kết cho thấy rằng, quốc gia mà hệ thống pháp luật hoạt động không chức khơng thể có hệ thống ngân hàng lành mạnh Hiện Việt Nam, hoạt động tổ chức tín dụng phải tuân thủ nhiều quy định pháp luật ngành khác nhau, nghiệp vụ ngân hàng liên quan đến hầu hết lĩnh vực, ngành nghề Trong đó, hệ thống pháp luật nhiều bất ổn, hành lang pháp lý chưa rõ ràng, chế bảo vệ cho giao dịch tự nguyện, tự thỏa thuận thiếu minh bạch, nên dễ phát sinh mâu thuẫn bên tham gia giao dịch thị trường tài chính, ngân hàng Chính điều sở để chủ thể (gồm khách hàng lẫn định chế tài chính, ngân hàng) với ý thức kinh doanh sẵn sàng hy sinh uy tín, danh dự thoái thác trách nhiệm, trốn tránh xử lý tài sản, Do địi hỏi phải hồn thiện mơi trường pháp lý cách đầy đủ, đồng thống loại hình dịch vụ theo hướng đơn giản, dễ hiểu, dễ phổ cập, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng khách hàng ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Đổi nâng cao chất lượng tra, giám sát ngân hàng Có thể thấy, năm gần hệ thống ngân hàng Việt Nam có nhiều đổi mới, phát triển theo định hướng thị trường phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế, tồn hạn chế chất lượng, hiệu quả, 65 mức độ lành mạnh lực cạnh tranh, chẳng hạn như: vấn đề nợ xấu lớn, tập trung tín dụng mức, khoản yếu, cạnh tranh không lành mạnh, vi phạm pháp luật, … Do đó, để nâng cao chất lượng, hiệu quản lý, tra, giám sát ngân hàng, thời gian tới NHNN cần triển khai đồng giải pháp như: - Thứ nhất, tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế, sách quản lý quy chế an toàn hoạt động ngân hàng theo hướng áp dụng nguyên tắc Basel II thông lệ, chuẩn mực quốc tế Chính sách quản lý quy chế an tồn cần tạo mơi trường hoạt động ngân hàng lành mạnh tạo động lực khuyến khích TCTD nâng cao lực quản trị, đặc biệt quản trị rủi ro đề cao ý thức tuân thủ pháp luật với thiết chế quản trị nội có hiệu đặt mơi trường văn hóa kinh doanh ngân hàng lành mạnh Các ngân hàng cần điều chỉnh quy định pháp luật định hướng hành vi chuẩn mực quản trị, đạo đức kinh doanh tốt - Thứ hai, tăng cường kỷ luật thị trường minh bạch hóa hoạt động ngân hàng Với hệ thống ngân hàng phát triển nhanh quy mơ, số lượng, tính đa dạng, cần có tham gia giám sát thị trường hoạt động ngân hàng để vừa bảo đảm trách nhiệm bên liên quan vừa tự bảo vệ lợi ích mình, đồng thời phối hợp với quan quản lý, giám sát toàn diện TCTD Do đó, tăng cường nguyên tắc thị trường minh bạch hóa hoạt động ngân hàng góp phần nâng cao trách nhiệm TCTD với cổ đông, người gửi tiền cộng đồng - Thứ ba, tăng cường tra, giám sát rủi ro với đánh giá tình hình chấp hành pháp luật TCTD đôi với việc tăng cường chế tài xử lý vi phạm Trọng tâm tra, giám sát rủi ro xem xét, đánh giá mức độ rủi ro, khả chống đỡ rủi ro TCTD để có biện pháp phịng ngừa, ngăn chặn xử lý Do đó, cần hình thành, chuẩn hóa phương pháp quy trình tra, giám sát rủi ro để triển khai thống - Thứ tư, phát triển hệ thống giám sát ngân hàng tiên tiến có khả đánh giá, phân tích, cảnh báo rủi ro, mức độ lành mạnh TCTD, bao gồm hệ thống giám sát an tồn vĩ mơ, hệ thống giám sát an tồn vi mơ, hệ thống xếp hạng 66 TCTD dựa hệ thống sở liệu, tiêu giám sát tảng công nghệ thông tin phù hợp - Thứ năm, tiếp tục kiện tồn mơ hình tổ chức tra, giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao tính tập trung, thống từ Trung ương đến địa phương tăng cường phối hợp với quan quản lý, giám sát có liên quan nước quốc tế Phát triển hệ thống tra, giám sát ngân hàng hữu hiệu, có cấu tổ chức hợp lý có đủ lực, nguồn lực thực thi sứ mạng bảo đảm an toàn hệ thống TCTD vấn đề cần làm thường xuyên quan quản lý có khả thích nghi, vận hành có hiệu mơi trường quản lý đối tượng quản lý biến đổi, phát triển Tăng cường phối hợp NHNN với quan quản lý có liên quan nước nước ngồi quản lý, giám sát, phịng chống rửa tiền tội phạm xuyên quốc gia yêu cầu thực tế điều kiện TCTD có xu hướng mở rộng hoạt động lĩnh vực ngân hàng hoạt động thị trường quốc tế ngược lại, TCTD nước ngồi tích cực mở rộng hoạt động Việt Nam - Thứ sáu, tăng cường số lượng chất lượng cán tra, giám sát ngân hàng Đây yếu tố then chốt định chất lượng, hiệu tra, giám sát tiến trình đổi cơng tác quản lý, giám sát ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế Tạo dựng phát triển đội ngũ cán tra, giám sát ngân hàng có lực, trình độ chun môn tốt vấn đề chiến lược lâu dài, cần phải bắt đầu triển khai liệt 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Có thể nói, hoạt động Trung tâm thơng tín dụng NHNN ngày đóng vai trị quan trọng, góp phần đáng kể vào việc minh bạch hố thơng tin khách hàng, ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng Do vậy, CIC phải trạng thái sẵn sàng đầy đủ thông tin cần thiết để đáp ứng nhu cầu ngân hàng Các thông tin bao gồm: thông tin vĩ mô, vi mô, thông tin cảnh báo, thông tin chế sách Nhà nước, ngành liên quan đến hoạt động tín dụng; đặc biệt thơng tin khách hàng có 67 quan hệ tín dụng với ngân hàng (khách hàng có dư nợ lớn, khách hàng vay nhiều ngân hàng,…), thông tin phân tích, xếp hạng tín dụng để giúp ngân hàng đưa định trước đầu tư vốn 3.3.2.3 Đẩy nhanh trình tái cấu TCTD tập trung xử lý nợ xấu Có thể thấy, sau gần năm triển khai thực liệt, đồng biện pháp tái cấu hệ thống TCTD, nhìn chung đạt số kết tích cực Nhiệm vụ tái cấu thực đồng tất mặt chế, sách, tài chính, quản trị, hoạt động tất nhóm TCTD nước nước Việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD diễn mạnh mẽ, chủ yếu thực theo nguyên tắc tự nguyện An toàn hệ thống TCTD bảo đảm, nguy gây đổ vỡ, an toàn hệ thống giảm dần, khả chi trả TCTD cải thiện, tài sản Nhà nước tiền gửi nhân dân an toàn, chi trả đầy đủ, kịp thời, kể số NHTM cổ phần yếu phải cấu lại Hệ thống ngân hàng tích cực thực giải pháp đồng để kiềm chế nợ xấu gia tăng xử lý nợ xấu Nhờ đó, nợ xấu TCTD bước xử lý, chất lượng hoạt động TCTD nâng lên Tuy nhiên, nợ xấu ngày khó xác định giải nợ xấu nan giải Thời gian qua, Công ty Quản lý Tài sản TCTD (VAMC) tích cực việc mua nợ xấu, từ làm bảng cân đối tài sản ngân hàng, giúp cải thiện mối quan hệ tín dụng doanh nghiệp ngân hàng, khơi thơng nguồn vốn tín dụng Nhưng để xử lý tận gốc vấn đề nợ xấu, trước mắt cần minh bạch hóa thơng tin nợ xấu TCTD đó, NHNN phải có biện pháp kiểm tra giám sát chặt chẽ hoạt động TCTD, bảo đảm thông tin nợ xấu tổ chức cung cấp phải hợp lệ với quy định pháp luật Theo đó, kết hợp giám sát vấn đề trích lập dự phòng rủi ro TCTD theo quy định NHNN Cần có biện pháp xử phạt thích đáng TCTD vi phạm Thêm vào đó, cần xác định rõ ràng vai trị VAMC vấn đề xử lý khoản nợ xấu tổ chức mua lại cho có hiệu Tránh tình trạng VAMC đơn chuyển đổi nợ xấu TCTD yếu thành nợ VAMC 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong Chương 3, sở lý luận chương thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đăk lăk chương với việc bám sát mục tiêu, định hướng phát triển Vietcombank đến năm 2020, tác giả đề xuất nhóm giải pháp đồng nhằm góp phần hồn thiện, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Đăk lăk 69 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh Ngân hàng liên quan đến nhiều thành phần kinh tế từ cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng khác Vì vậy, kết kinh doanh Ngân hàng phản ánh kết sản xuất kinh doanh kinh tế đương nhiên phụ thuộc lớn vào tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khách hàng Hoạt động kinh doanh Ngân hàng khơng thể có kết tốt hoạt động kinh doanh kinh tế chưa tốt hay nói cách khác hoạt động kinh doanh Ngân hàng có nhiều rủi ro hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro Rủi ro xảy dẫn tới tình trạng ổn định thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, làm ảnh hưởng tiêu cực kinh tế đời sống xã hội Do đó, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khơng vấn đề sống với Ngân hàng mà yêu cầu cấp thiết kinh tế góp phần vào ổn định phát triển toàn xã hội Trong khuôn khổ viết này, với mục tiêu nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Đăk lăk, đề tài tập trung vào phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Kết cho thấy, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian qua có dấu hiệu xuống, quy mơ dư nợ tín dụng tăng trưởng ổn định qua năm chất lượng tín dụng lại suy giảm nhanh thể qua tỷ lệ nợ xấu tăng cao, đặc biệt hai năm gần đây… Cuối cùng, sở phân tích, đánh giá mặt tồn ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, qua tác giả đề xuất hệ thống giải pháp đồng với mục tiêu cuối nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng ln an tồn, hiệu quả, phát triển bền vững Trong trình thực đề tài, cố gắng khả nghiên cứu thân hạn chế nên chắn nhiều phân tích, kết luận đưa cịn thiếu chặt chẽ, mẫu thuẫn, khơng thuyết phục người đọc… tác giả hy vọng nghiên cứu tiếp tục đào sâu vấn đề mà luận văn đưa để kết nghiên cứu ngày hoàn thiện Tác giả xin chân thành cảm ơn 70 bảo hướng dẫn thầy TS Đoàn Đỉnh Lam, cám ơn anh chị đồng nghiệp đồng hành, giúp đỡ tơi hồn thành Luận văn PHỤ LỤC 01 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK Lịch sử hình thành phát triển Tiền thân Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk lăk Phòng giao dịch Ngân hàng Ngoại Thương - Chi nhánh Nha Trang, với hoạt động ban đầu chủ yếu lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối… Sau nhiều năm hoạt động, nhận thấy tiềm phát triển kinh tế Đăk lăk, Ngân hàng Ngoại Thương – Chi nhánh Đăk lăk thành lập theo Quyết định số 209/QĐ-NHNTVN ngày 10/10/1996 Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam thức vào hoạt động từ ngày 15/01/1997 với địa điểm Trụ sở nằm địa chỉ: 06 Trần Hưng Đạo, TP Buôn Ma Thuột, tỉnh Đăk lăk Trải qua 17 năm hình thành phát triển, tính đến ngày 31/12/2013 mạng lưới hoạt động chi nhánh không ngừng mở rộng với Trụ sở Phịng giao dịch phân bố địa bàn TP Buôn Ma Thuột huyện lân cận, đầu việc cung cấp dịch vụ quản lý ngoại hối, dịch vụ thẻ, công nghệ ngân hàng, toán xuất nhập bên cạnh nghiệp vụ truyền thống Sơ đồ máy tổ chức Vietcombank Đăk lăk Mơ hình tổ chức Vietcombank Đăk lăk quản lý theo cấp, cụ thể Biểu đồ 2.1 thể rõ chức phận cấp quản lý: - Đứng đầu chi nhánh Giám đốc, với nhiệm vụ: Đảm bảo chiến lược kinh doanh hoạt động chi nhánh thống với chiến lược kế hoạch kinh doanh chung toàn hệ thống VCB Đảm bảo việc tuân thủ sách, quy trình hướng dẫn Hội sở xây dựng chế độ quy định pháp luật Chịu trách nhiệm quản lý, giám sát phát triển nhân chi nhánh, chịu trách nhiệm kết hoạt động kinh doanh chi nhánh - Các Phó Giám đốc chi nhánh, với nhiệm vụ: Tham mưu, giúp việc cho Giám đốc chi nhánh, đạo, hoạch định triển khai sách, mục tiêu kinh doanh chi nhánh, phù hợp với chiến lược mục tiêu kinh doanh VCB Chỉ đạo chịu trách nhiệm trực tiếp việc xây dựng kế hoạch điều phối hoạt động Phòng/Bộ phận mảng công việc phân công phụ trách chi nhánh Phát triển mối quan hệ kinh doanh dịch vụ khách hàng, chịu trách nhiệm quản lý, đào tạo nhân viên phát triển đội ngũ kế cận, thực nhiệm vụ khác Giám đốc chi nhánh giao thời kỳ - Các phòng ban trực thuộc, với nhiệm vụ: thực công tác chuyên môn phịng ban, theo đạo, phân cơng cơng việc cấp trên: • Phịng kế tốn: thực cơng tác kế tốn quản lý nợ • Phịng ngân quỹ: thực hiên công tác thu chi, tồn quỹ, vận chuyển tiền bạc, bảo quản tài sản ngân hàng, kiểm tra báo cáo theo quy định • Phòng khách hàng doanh nghiệp khách hàng thể nhân: trì, phát triển quan hệ với khách hàng tất mặt hoạt động, sản phẩm ngân hàng Thực tất nghiệp vụ liên quan tới khách hàng • Phịng Tổ chức hành chính: Quản lý dấu, giải cơng việc văn thư, lưu trữ, chuyển công văn đi, tiếp nhận công văn đến, đặt mua báo chí tài liệu cho Chi nhánh; lên kế hoạch, sửa chữa, mua sắm văn phòng phẩm; tổ chức phục vụ hội nghị, tiếp khách việc đột xuất Ban Giám đốc giao; trực tiếp tuyển dụng quản lý hồ sơ nhân sự, lên kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán • Phịng Dịch vụ & Thanh tốn quốc tế: Thực công việc kinh doanh ngoại tệ, toán xuất nhập khẩu, phát hành thẻ ATM, trực tiếp quản lý hệ thống máy rút tiền tự động, phát hành loại chứng tiền gửi kỳ phiếu, tiết kiệm, làm đầu mối phát hành tốn loại thẻ • Tổ Kiểm tra nội bộ: Thực cơng việc kiểm tra, kiểm sốt hoạt động nội Chi nhánh theo quyền hạn phân công Tổng Giám đốc Tham mưu cho Ban Giám đốc Chi nhánh nhằm đôn đốc chỉnh sửa sai sót q trình thực chức phịng, tổ nội • Tổ Tổng hợp: Tham mưu cho Ban Giám đốc ban hành văn lãi suất cho vay, lãi suất huy động, tỷ giá hối đoái cân đối vốn phục vụ công việc kinh doanh hàng ngày Chi nhánh Thực công tác quảng cáo, tiếp thị cơng việc đột xuất khác • Tổ Vi tính: Quản lý mạng, lắp đặt, bảo dưỡng hệ thống máy vi tính bảo đảm ln ổn định thơng suốt đặc biệt tính tuyệt đối an tồn bảo mật cao trình hoạt động kinh doanh ngân hàng • Các Phịng giao dịch: Mỗi phịng giao dịch có – 10 người thực đầy đủ chức ngân hàng bán lẻ cho vay, huy động vốn kinh doanh dịch vụ : chuyển tiền, thu mua ngoại tệ, phát hành thẻ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thuý Anh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu Luận văn Thạc sĩ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Quốc Cường, 2011 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đăk lăk Luận văn Thạc sĩ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Phan Ngọc Diệu, 2009 Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu Luận văn Thạc sĩ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Mai Thuỳ Dung, 2011 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn tỉnh Bình Dương Luận văn Thạc sĩ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Khổng Lê Mạnh Dũng, 2013 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam địa bàn TP.HCM Luận văn Thạc sĩ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Huỳnh Thế Du cộng sự, 2005 Thơng tín bất cân xứng hoạt động tín dụng Việt Nam Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright Nguyễn Văn Hân, 2008 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Tạp chí Khoa học Công nghệ, số 6, trang 29 Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Lao động – Xã hội Nguyễn Dương Thị Hằng Nga, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Đồng Nai thời kỳ hội nhập quốc tế Luận văn Thạc sĩ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 10 Nguyễn Đình Thiện, 2010 Nghiên cứu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 11 Nguyễn Đào Tố, 2008 Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Quảng Ngãi Luận văn Thạc sĩ Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 12 Nguyễn Đào Tố, 2008 Từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 5, trang 17-22 13 Trần Trung Tường, 2011 Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh Luận án Tiến sĩ Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 14 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2014 Lịch Sử Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam 1963 - 2013 Hà Nội: Nhà xuất Chính trị Quốc gia – Sự Thật 15 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2014 Quyết định số 368/QĐHĐQT.CSTD việc ban hành Chính sách Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam phân loại tài sản có, trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng Hà Nội, tháng năm 2014 16 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đăk lăk, 2013 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 17 Nguyễn Hồng Yến, 2013 Tái cấu trúc ngân hàng nhìn từ góc độ quản trị doanh nghiệp [Ngày truy cập: 16 tháng năm 2014] 18 Nguyễn Hữu Nghĩa, 2013 Nâng cao chất lượng quản lý, giám sát ngân hàng [Ngày truy cập: 02 tháng 09 năm 2014] ... QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng mà... hạng tín dụng nội quản lý rủi ro tín dụng, giúp phân biệt mức độ rủi ro tín dụng tài sản có tiềm rủi ro ngân hàng 1.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Hiện ngân hàng. .. TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK o CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK CHƯƠNG 1: