ẢNH HƯỞNG TIÊU CỰC CỦA “RỬA TIỀN” ĐỐI VỚI MỘT SỐ NỀN KINH TẾ ĐANG PHÁT TRIỂN VÀ MỘT SỐ CHÍNH SÁCH NHẰM CHỐNG “RỬA TIỀN” Ở VIỆT NAM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ ẢNH HƯỞNG TIÊU CỰC CỦA “RỬA TIỀN” ĐỐI VỚI MỘT SỐ NỀN KINH TẾ ĐANG PHÁT TRIỂN VÀ MỘT SỐ CHÍNH SÁCH NHẰM CHỐNG “RỬA TIỀN” Ở VIỆT NAM Ngành: Kinh tế quốc tế HOÀNG ĐỨC VIỆT Hà Nội-2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ ẢNH HƯỞNG TIÊU CỰC CỦA “RỬA TIỀN” ĐỐI VỚI MỘT SỐ NỀN KINH TẾ ĐANG PHÁT TRIỂN VÀ MỘT SỐ CHÍNH SÁCH NHẰM CHỐNG “RỬA TIỀN” Ở VIỆT NAM Ngành: Kinh tế quốc tế Mã số: 8310106 Họ tên học viên: Hoàng Đức Việt Người hướng dẫn: PGS TS Hoàng Xuân Bình Hà Nội - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan Luận văn tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng em có hỗ trợ từ giảng viên hướng dẫn không chép cơng trình nghiên cứu người khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 29 tháng 05 năm 2020 Người viết Hoàng Đức Việt ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, em xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới Ban Giám hiệu Trường Đại học Ngoại thương tạo điều kiện tinh thần thời gian cho học viên; tới Ban chủ nhiệm Khoa Sau Đại học toàn đội ngũ cán Khoa Sau Đại học Trường Đại học Ngoại Thương hỗ trợ, giúp đỡ cần thiết cho học viên thời gian học tập thực luận văn Em xin chân thành cảm ơn đến Quý thầy cô Trường Đại học Ngoại thương, tận tình hướng dẫn, giúp đỡ cho em trình học tập Em xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến PGS TS Hồng Xn Bình dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu giúp em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Hà Nội, ngày 29 tháng 05 năm 2020 Người viết Hoàng Đức Việt iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ VÀ HÌNH VẼ viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN ix LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu nước giới 2.1 Tình hình nghiên cứu nước .3 2.2 Tình hình nghiên cứu nước .5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 10 Nhiệm vụ nghiên cứu 10 Phương pháp nghiên cứu: 10 Kết cấu luận văn 11 CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ “RỬA TIỀN” 12 1.1 Khái niệm chung 12 1.1.1 Khái niệm 12 1.1.2 Nguồn gốc “tiền bẩn” 13 1.2 Quy trình “rửa tiền” 14 1.2.1 Ký thác 14 1.2.2 Phân tán 15 1.2.3 Hội tụ 17 1.3 Đánh giá rủi ro “rửa tiền” quốc gia 18 1.3.1 Cách thức đánh giá 18 1.3.2 Các quan phụ trách việc đánh giá rủi ro “rửa tiền” quốc gia nguồn liệu phục vụ việc đánh giá 20 1.4 Ảnh hưởng “rửa tiền” kinh tế 22 1.4.1 Đối với lĩnh vực tài chính: “Rửa tiền” làm xói mịn tổ chức tài 22 1.4.2 Đối với lĩnh vực sản xuất: Rửa tiền làm giảm tăng trưởng 23 1.4.3 Đối với lĩnh vực kinh tế đối ngoại: “Rửa tiền” làm méo mó dịng chảy vốn thương mại 27 iv 1.4.4 1.5 Đối với lĩnh vực tài khóa: “Rửa tiền” làm giảm doanh thu từ thuế 30 Những xu hướng “rửa tiền” 30 1.5.1 Sự gia tăng nhanh chóng nạn “rửa tiền” xuyên quốc gia 30 1.5.2 Xu hướng chuyên nghiệp hóa hoạt động “rửa tiền” 30 1.5.3 Xu hướng “rửa tiền” qua mạng 31 1.6 Tiêu chuẩn quốc tế chống “rửa tiền 32 1.6.1 Các tổ chức quốc tế chống “rửa tiền” 32 1.6.2 Nhóm tiêu chuẩn quốc tế chống “rửa tiền” 33 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH ẢNH HƯỞNG TIÊU CỰC CỦA “RỬA TIỀN” ĐỐI VỚI MỘT SỐ NỀN KINH TẾ ĐANG PHÁT TRIỂN 36 2.1 Ảnh hưởng tiêu cực “rửa tiền” kinh tế Ukraine 36 2.1.1 Đối với lĩnh vực tài 36 2.1.2 Đối với lĩnh vực sản xuất 38 2.1.3 Đối với lĩnh vực kinh tế đối ngoại 41 2.1.4 Đối với lĩnh vực tài khóa 42 2.1.5 Chính sách chống “rửa tiền” Ukraine 44 2.2 Ảnh hưởng tiêu cực “rửa tiền” kinh tế Nigeria 50 2.2.1 Đối lĩnh vực tài 50 2.2.2 Đối với lĩnh vực sản xuất 51 2.2.3 Đối với lĩnh vực kinh tế đối ngoại 54 2.2.4 Đối với lĩnh vực tài khóa 57 2.2.5 Chính sách chống “rửa tiền” Nigeria 59 2.3 Ảnh hưởng tiêu cực “rửa tiền” kinh tế Pakistan 65 2.3.1 Đối với lĩnh vực tài 65 2.3.2 Đối với lĩnh vực sản xuất 70 2.3.3 Đối với lĩnh vực kinh tế đối ngoại 73 2.3.4 Đối với lĩnh vực tài khóa 74 2.3.5 Chính sách chống “rửa tiền” Pakistan 76 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ CHÍNH SÁCH NHẰM CHỐNG “RỬA TIỀN” Ở VIỆT NAM 82 3.1 Thực trạng hoạt động “rửa tiền” Việt Nam 82 3.1.1 Buôn lậu tiền tệ 82 3.1.2 “Rửa tiền” thông qua FDI 82 3.1.3 “Rửa tiền” thơng qua thị trường bất động sản, chứng khốn bảo hiểm 83 v 3.2 Định hướng sách cho chống “rửa tiền” Việt Nam 84 3.2.1 Các tổ chức quốc tế chống “rửa tiền” mà Việt Nam thành viên 84 3.2.2 Định hướng sách 84 3.3 Một số đề xuất sách nhằm chống “rửa tiền” Việt Nam 85 3.3.1 Hình hóa tội “rửa tiền” 85 3.3.2 Thẩm quyền tài phán “rửa tiền” xuyên quốc gia 87 3.3.3 Tịch thu tài sản tội phạm 89 3.3.4 Tương trợ tư pháp việc chống “rửa tiền” 91 3.3.5 Dẫn độ tội phạm “rửa tiền” 92 3.3.6 Ngăn chặn việc tội phạm sử dụng tổ chức tài chính, ngành nghề doanh nghiệp phi tài định cho mục đích “rửa tiền” 93 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt APG Cụm từ đầy đủ Tiếng Anh Asia/Pacific Group on Money Laundering BSA CPI EU FATF Bank Secrecy Act Consumer Price Index European Union Financial Action Task Force FDI Foreign Direct Investment FIU Financial Intelligence Unit GIABA Inter-Governmental Action Group Against Money Laundering in West Africa Global Money Laundering and Terrorist Financing Threat Assessment International Monetary Fund International Narcotics Control Strategy Report The International Criminal Police Organization Monetary Authority of Singapore Multiple Indicator Multiple Causes Naira Nigeria Politically Exposed Person GTA IMF INSCR INTERP OL MAS MIMIC NGN PEP PKR UAH UN UNODC Pakistani Rupee Ukrainian Hryvnia United Nations United Nations Office on Drugs and Crime USD SBP United States Dollar State Bank of Pakistan 4AMLD The Fourth Anti-Money Laundering Directive Cụm từ đầy đủ Tiếng Việt Nhóm châu Á - Thái Bình Dương chống “rửa tiền” Luật bảo mật ngân hàng Chỉ số giá tiêu dùng Liên minh châu Âu Lực lượng đặc nhiệm tài chống “rửa tiền” Đầu tư trực tiếp nước Cơ quan tình báo tài Nhóm hành động liên phủ chống “rửa tiền” Tây Phi Đánh giá mối đe dọa “rửa tiền” tài trợ khủng bố toàn cầu Quỹ Tiền tệ Quốc tế Báo cáo chiến lược kiểm sốt ma túy quốc tế Tổ chức Cảnh sát hình quốc tế Cơ quan Tiền tệ Singapore Mơ hình đa chiều Những người có ảnh hưởng mặt trị Liên Hiệp Quốc Văn phòng Liên Hiệp Quốc chống Ma túy Tội phạm Đô la Mỹ Ngân hàng Nhà nước Pakistan Chỉ thị chống “rửa tiền” lần thứ vii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình trạng tháo chạy vốn Nigeria từ năm 1980 đến năm 2017 55 Bảng 2.2: Ước tính tổng thiệt hại thuế kinh tế ngầm Nigeria từ năm 1980 đến năm 2013 59 Bảng 2.3: Ước tính quy mơ kinh tế ngầm (% kinh tế) 66 Bảng 2.4: Các số kinh tế Pakistan vòng năm trở lại 72 Bảng 2.5: Báo hóa đơn thương mại sai Pakistan từ năm 1972 đến năm 2013 73 Bảng 2.6: Tỷ lệ giao dịch đáng ngờ có liên quan đến trốn thuế Pakistan từ năm 2015 đến tháng năm 2018 75 viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ VÀ HÌNH VẼ Hình 1.1: Quy trình đánh giá rủi ro “rửa tiền” quốc gia 19 Hình 1.2: Thành phần chi phí hoạt động kinh doanh tội phạm 25 Hình 1.3: Tiêu chuẩn chống “rửa tiền” quốc tế tác động chúng sách quốc gia tiêu chuẩn cho tổ chức tư nhân 32 Hình 2.1: Mức độ an ninh kinh tế quy mơ kinh tế ngầm Ukraine……… 37 Hình 2.2: Tốc độ tăng trưởng giao dịch đáng ngờ CPI 37 Hình 2.3: Tỷ lệ giao dịch tài đáng ngờ so với GDP ngân sách Ukraine 38 Hình 2.4: Các tội phạm nguồn “rửa tiền” Ukraine 38 Hình 2.5: Hoạt động Cục An ninh Ukraine chống lại tổ chức tội phạm 40 Hình 2.6: Tổn thất GDP hậu hoạt động “rửa tiền” tội phạm gia tăng Ukraine 41 Hình 2.7: Động lực số giao dịch chứng khoán Ukraine giai đoạn từ 2007 2013 42 Hình 2.8: Tổn thất ngân sách hậu hoạt động “rửa tiền” gia tăng trốn thuế Ukraine 43 Hình 2.9: Một số tỷ lệ thể tình trạng không lành mạnh hệ thống ngân hàng Nigeria từ 1999 - 2005 51 Hình 2.10: Nhập sản xuất Nigeria từ năm 1977 - 1997 53 Hình 2.11: Tốc độ tăng trưởng GDP Nigeria từ năm 1980 đến năm 2000 53 Hình 2.12: Tỷ lệ đầu tư nước ngồi vào nước so với GDP Ngeria từ năm 1971 đến 2000 54 Hình 2.13: Báo cáo tình hình nhập vốn từ năm 2014 đến quý năm 2016 Nigeria 56 Hình 2.14: Dự trữ ngoại hối Pakistan từ năm 1960 đến năm 2020 67 Hình 2.15: Tốc độ tăng trưởng GDP Pakistan từ năm 2000 - 2010 70 Hình 2.16: Đóng góp thuế vào GDP Pakistan giai đoạn 2015 - 2019 75 ... DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ ẢNH HƯỞNG TIÊU CỰC CỦA “RỬA TIỀN” ĐỐI VỚI MỘT SỐ NỀN KINH TẾ ĐANG PHÁT TRIỂN VÀ MỘT SỐ CHÍNH SÁCH NHẰM CHỐNG “RỬA TIỀN” Ở VIỆT NAM. .. tài ? ?Ảnh hưởng tiêu cực “rửa tiền” số kinh tế phát triển số sách nhằm chống “rửa tiền” Việt Nam? ?? với mong muốn đưa phân tích chuyên sâu phương diện lý luận thực tiễn ảnh hưởng tiêu cực “rửa tiền”. .. toán: ảnh hưởng tiêu cực khác mà “rửa tiền” gây kinh tế phát triển Luận văn phân tích ảnh hưởng tiêu cực “rửa tiền” kinh tế phát triển cách chi tiết  Về tiêu chuẩn quốc tế chống “rửa tiền” Một