Tài liệu Bài giảng Qủan trị ngân hàng. Chương 1 docx

23/09/2008 1 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 1 Chương1 Chương1Chương1 Chương1 T TT TỔ ỔỔ ỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ NGÂN NG QUAN VỀ QUẢN TRỊ NGÂN NG QUAN VỀ QUẢN TRỊ NGÂN NG QUAN VỀ QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG HÀNGHÀNG HÀNG & CHIẾN LƯC KINH DOANH & CHIẾN LƯC KINH DOANH & CHIẾN LƯC KINH DOANH & CHIẾN LƯC KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNGCỦA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 2 I. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN I. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN I. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN I. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HÀNG THƯƠNG MẠIHÀNG THƯƠNG MẠI HÀNG THƯƠNG MẠI 1 11 1. . Những NhữngNhững Những vấn vấnvấn vấn đề đềđề đề chung chungchung chung về vềvề về ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng thương thươngthương thương mại mạimại mại 1 11 1. .1 11 1. . Khái KháiKhái Khái niệm niệmniệm niệm về vềvề về ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng thương thươngthương thương mại mạimại mại  Theo TheoTheo Theo pháp pháppháp pháp lệnh lệnhlệnh lệnh NH NHNH NH năm nămnăm năm 1990 19901990 1990: :: : Là 1 tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nhiệm vụ thường xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.  Luật LuậtLuật Luật số sốsố số 02 0202 02/ // /1997 19971997 1997/QH /QH/QH /QH10 1010 10 Luật LuậtLuật Luật các cáccác các tổ tổtổ tổ chức chứcchức chức tín tíntín tín dụng dụngdụng dụng Việt ViệtViệt Việt Nam NamNam Nam Điều Điềiều Điều 10 1010 10: :: : “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”. Họat HọatHọat Họat động độngđộng động ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng: :: : Là LàLà Là họat họathọat họat động độngđộng động kinh kinhkinh kinh doanh doanhdoanh doanh tiền tiềntiền tiền tệ tệtệ tệ và vàvà và dòch dòchdòch dòch vụ vụvụ vụ ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng với vớivới với nội nộinội nội dung dungdung dung thường thườngthường thường xuyên xuyênxuyên xuyên là làlà là nhận nhậnnhận nhận tiền tiềntiền tiền gửi, gửi,gửi, gửi, sử sửsử sử dụng dụngdụng dụng số sốsố số tiền tiềntiền tiền này nàynày này để đểđể để cấp cấpcấp cấp tín tíntín tín dụng dụngdụng dụng và vàvà và cung cungcung cung ứng ứngứng ứng các cáccác các dòch dòchdòch dòch vụ vụvụ vụ thanh thanhthanh thanh tóan tóantóan tóan. .  Nghò NghòNghò Nghò đònh đònhđònh đònh của củacủa của chính chínhchính chính phủ phủphủ phủ số sốsố số 49 4949 49/ // /2000 20002000 2000/NĐ /NĐ/NĐ /NĐ- -- -CP CPCP CP ngày ngàyngày ngày 12 1212 12/ // /9 99 9/ // /2000 20002000 2000 đònh đònhđònh đònh nghóa nghóanghóa nghóa: :: : “Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của nhà nước”. 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 3 Nhận xét: Nhận xét:Nhận xét: Nhận xét: Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt Ngân hàng thương mại là một trung gian tín dụng Doanh Doanh Doanh Doanh nghiệp, nghiệp, nghiệp, nghiệp, tổ tổ tổ tổ chức chứcchức chức, , , , kinh kinh kinh kinh tế tếtế tế, hộ gia , hộ gia , hộ gia , hộ gia đình, đình, đình, đình, cá cá cá cá nhân nhânnhân nhân Doanh Doanh Doanh Doanh nghiệp, tổ nghiệp, tổ nghiệp, tổ nghiệp, tổ chức, kinh chức, kinh chức, kinh chức, kinh tế, hộ gia tế, hộ gia tế, hộ gia tế, hộ gia đình, cá nhân đình, cá nhânđình, cá nhân đình, cá nhân Huy động vốn Cấp tín dụng NGÂN NGÂN NGÂN NGÂN HÀNG HÀNG HÀNG HÀNG 1 11 1. .2 22 2. . Các CácCác Các loại loạiloại loại hình hìnhhình hình ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng thương thươngthương thương mại mạimại mại 1.2.1. Căn cứ vào hình thức sở hữu: NHTM nhà nước, cổ phần, liên doanh, chi nhánh nước ngoài, nước ngoài. 1.2.2. Căn cứ vào sản phẩm ngân hàng cung cấp cho khách hàng: Bán buôn, bán lẻ, bán buôn và bán lẻ. 1.2.3. Căn cứ vào lónh vực hoạt động: Chuyên doanh, kinh doanh tổng hợp 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 4 1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy Ngân Cơ cấu tổ chức bộ máy Ngân Cơ cấu tổ chức bộ máy Ngân Cơ cấu tổ chức bộ máy Ngân hàng Thương mại hàng Thương mạihàng Thương mại hàng Thương mại : :: : 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 6 2. Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại 2. Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại2. Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại 2. Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại 2 22 2. .1 11 1. . Các CácCác Các nghiệp nghiệpnghiệp nghiệp vụ vụvụ vụ trong trongtrong trong bảng bảngbảng bảng tổng tổngtổng tổng kết kếtkết kết tài tàitài tài sản sảnsản sản: :: : 2 22 2. .1 11 1. .1 11 1. . Nghiệp NghiệpNghiệp Nghiệp vụ vụvụ vụ nguồn nguồnnguồn nguồn vốn vốnvốn vốn (Nghiệp (Nghiệp(Nghiệp (Nghiệp vụ vụvụ vụ nợ) nợ)nợ) nợ) a aa a. . Vốn VốnVốn Vốn điều điềiều điều lệ lệlệ lệ và vàvà và các cáccác các qũy qũyqũy qũy (Vốn (Vốn(Vốn (Vốn tự tựtự tự có, có,có, có, vốn vốnvốn vốn chủ chủchủ chủ sở sởsở sở hữu) hữu)hữu) hữu) • Việt Nam, theo quyết đònh số 457/2005/QĐ Việt Nam, theo quyết đònh số 457/2005/QĐ Việt Nam, theo quyết đònh số 457/2005/QĐ Việt Nam, theo quyết đònh số 457/2005/QĐ- -- -NHNN ngày 19 NHNN ngày 19 NHNN ngày 19 NHNN ngày 19 tháng 4 năm 2005 tháng 4 năm 2005tháng 4 năm 2005 tháng 4 năm 2005, Q , Q, Q , Q Đ 03 2007 03 200703 2007 03 2007 thì Vốn tự có của ngân hàng thì Vốn tự có của ngân hàng thì Vốn tự có của ngân hàng thì Vốn tự có của ngân hàng thương mại bao gồm: thương mại bao gồm:thương mại bao gồm: thương mại bao gồm: • Vốn tự có cơ bản (V Vốn tự có cơ bản (VVốn tự có cơ bản (V Vốn tự có cơ bản (V ố n c n cn c n c ấ p 1 p 1p 1 p 1): Vốn ): Vốn ): Vốn ): Vốn đ i ii i ề u l u lu l u l ệ thực có (v thực có (vthực có (v thực có (v ố n đã n đã n đã n đã đượ c c c cc c c c ấ p, p, p, p, v vv v ố n đã góp), qu n đã góp), qun đã góp), qu n đã góp), qu ỹ d dd d ự tr trtr tr ữ b bb b ổ sung v sung vsung v sung v ố n n n n đ i ii i ề u l u lu l u l ệ , qu , qu, qu , qu ỹ d dd d ự phòng tài chính, qu phòng tài chính, quphòng tài chính, qu phòng tài chính, qu ỹ đầ u u u u t tt t ư phát tri phát triphát tri phát tri ể n nghi n nghin nghi n nghi ệ p v p vp v p v ụ , l , l, l , l ợ i nhu i nhui nhu i nhu ậ n không chia. n không chia.n không chia. n không chia. • Vốn tự có bổ sung (V Vốn tự có bổ sung (VVốn tự có bổ sung (V Vốn tự có bổ sung (V ố n c n cn c n c ấ p 2): p 2):p 2): p 2): Ph PhPh Ph ầ n gía tr n gía trn gía tr n gía tr ị t tt t ă ng thêm c ng thêm cng thêm c ng thêm c ủ a tài s a tài sa tài s a tài s ả n c n cn c n c ố đị nh và nh và nh và nh và c cc c ủ a các lo a các loa các lo a các lo ạ i ch i chi ch i ch ứ ng khóan ng khóan ng khóan ng khóan đầ u t u tu t u t ư đượ c c c c đị nh gía l nh gía lnh gía l nh gía l ạ i, Trái phi i, Trái phii, Trái phi i, Trái phi ế u chuy u chuyu chuy u chuy ể n n n n đổ i ho i hoi ho i ho ặ c c c c c cc c ổ phi phiphi phi ế u u u u ư u đãi do t u đãi do tu đãi do t u đãi do t ổ ch chch ch ứ c tín d c tín dc tín d c tín d ụ ng phát hành có thời hạn dài. ng phát hành có thời hạn dài.ng phát hành có thời hạn dài. ng phát hành có thời hạn dài. 23/09/2008 2 b bb b. . Vốn VốnVốn Vốn huy huyhuy huy động độngđộng động - TG TGTG TG không khôngkhông không kỳ kỳkỳ kỳ hạn hạnhạn hạn - TG TGTG TG có cócó có kỳ kỳkỳ kỳ hạn hạnhạn hạn của củacủa của doanh doanhdoanh doanh nghiệp nghiệpnghiệp nghiệp và vàvà và TCKT TCKTTCKT TCKT - TG TGTG TG tiết tiếttiết tiết kiệm kiệmkiệm kiệm - Phát PhátPhát Phát hành hànhhành hành chứng chứngchứng chứng khoán khoánkhoán khoán nợ nợnợ nợ thời thờithời thời hạn hạnhạn hạn ng ngng ngắn nn n c cc c. . Nguồn NguồnNguồn Nguồn vốn vốnvốn vốn đi điđi đi vay vayvay vay - Vay VayVay Vay NHNN NHNNNHNN NHNN - Vay VayVay Vay NHTM NHTMNHTM NHTM khác kháckhác khác - V VV Vốn nn n đi ii iều uu u chuy chuychuy chuyển nn n n nn nội ii i b bb bộ d dd d. . Nguồn NguồnNguồn Nguồn vốn vốnvốn vốn khác kháckhác khác 2.2. Nghiệp vụ sử dụng vốn (Nghiệp vụ có) 2.2. Nghiệp vụ sử dụng vốn (Nghiệp vụ có)2.2. Nghiệp vụ sử dụng vốn (Nghiệp vụ có) 2.2. Nghiệp vụ sử dụng vốn (Nghiệp vụ có) a. a.a. a. Thiết ThiếtThiết Thiết lập lậplập lập dự dựdự dự trữ trữtrữ trữ o Duy trì dự trữ bắt buộc theo quy đònh của ngân hàng nhà Duy trì dự trữ bắt buộc theo quy đònh của ngân hàng nhà Duy trì dự trữ bắt buộc theo quy đònh của ngân hàng nhà Duy trì dự trữ bắt buộc theo quy đònh của ngân hàng nhà nước. nước.nước. nước. o Thực hiện các lệnh rút tiền và thanh toán chuyển khoản Thực hiện các lệnh rút tiền và thanh toán chuyển khoản Thực hiện các lệnh rút tiền và thanh toán chuyển khoản Thực hiện các lệnh rút tiền và thanh toán chuyển khoản của khách hàng. của khách hàng.của khách hàng. của khách hàng. o Chi trả các khoản tiền gửi đến hạn, chi trả lãi. Chi trả các khoản tiền gửi đến hạn, chi trả lãi.Chi trả các khoản tiền gửi đến hạn, chi trả lãi. Chi trả các khoản tiền gửi đến hạn, chi trả lãi. o Đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý trong ngày của khách Đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý trong ngày của khách Đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý trong ngày của khách Đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý trong ngày của khách hàng. hàng.hàng. hàng. o Thực hiện các khoản chi tiêu hàng ngày tại ngân hàng… Thực hiện các khoản chi tiêu hàng ngày tại ngân hàng…Thực hiện các khoản chi tiêu hàng ngày tại ngân hàng… Thực hiện các khoản chi tiêu hàng ngày tại ngân hàng… Dự trữ của ngân hàng có thể tồn tại dưới hình thức tiền mặt, Dự trữ của ngân hàng có thể tồn tại dưới hình thức tiền mặt, Dự trữ của ngân hàng có thể tồn tại dưới hình thức tiền mặt, Dự trữ của ngân hàng có thể tồn tại dưới hình thức tiền mặt, tiền gửi tại ngân hàng khác và các chứng khoán có tính tiền gửi tại ngân hàng khác và các chứng khoán có tính tiền gửi tại ngân hàng khác và các chứng khoán có tính tiền gửi tại ngân hàng khác và các chứng khoán có tính thanh khoản cao. thanh khoản cao.thanh khoản cao. thanh khoản cao. b bb b. Cấp tín dụng . Cấp tín dụng. Cấp tín dụng . Cấp tín dụng Cho vay (ngắn, trung và dài hạn); chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá; cho thuê tài chính; bảo lãnh, bao thanh toán… • c. c.c. c. Đầu tư tài chính: Đầu tư tài chính: Đầu tư tài chính: Đầu tư tài chính: • Ngân hàng thương mại sử dụng các nguồn vốn ổn đònh để thực hiện các hình thức đầu tư nhằm kiếm lời và chia sẻ rủi ro với nghiệp vụ tín dụng. Các hình thức đầu tư tài chính bao gồm: • Góp vốn, liên doanh, mua cổ phần của các công ty, xí nghiệp và các tổ chức tín dụng khác. • Mua chứng khoán và các giấy tờ có giá trò để hưởng lợi tức và chênh lệch giá. • d. d. d. d. Sử dụng vốn cho các mục đích khác như Sử dụng vốn cho các mục đích khác nhưSử dụng vốn cho các mục đích khác như Sử dụng vốn cho các mục đích khác như: • Mua sắm thiết bò, dụng cụ phục vụ cho hoạt động kinh doanh, xây dựng trụ sở ngân hàng, hệ thống kho bãi và các chi phí khác. 2.3. Dòch vụ ngân hàng và các hoạt động 2.3. Dòch vụ ngân hàng và các hoạt động 2.3. Dòch vụ ngân hàng và các hoạt động 2.3. Dòch vụ ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác kinh doanh kháckinh doanh khác kinh doanh khác o Dòch vụ ngân q. o Dòch vụ uỷ thác. o Tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt cho khách hàng. o Nhận quản lý tài sản qúy giá theo yêu cầu khách hàng. o Kinh doanh vàng bạc, đá qúy, ngoại tệ. o Mua bán hộ chứng khoán, phát hành hộ cổ phiếu, trái phiếu cho các công ty, xí nghiệp. o Tư vấn về tài chính, đầu tư… • 2.2. Nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết tài sản 2.2. Nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết tài sản2.2. Nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết tài sản 2.2. Nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết tài sản: • Là những giao dòch không được ghi chép trên bảng Cân đối kế toán của ngân hàng: • 2.2.1. Các hợp đồng bảo lãnh tín dụng, trong đó ngân hàng cam kết đảm bảo hoàn trả khoản vay của khách hàng cho người thứ ba là người cho vay. • 2.2.2. Các hợp đồng trao đổi lãi suất, trong đó ngân hàng cam kết trao đổi các khoản thanh toán lãi của các chứng khoán nợ với một bên khác. • 2.2.3. Các hợp đồng tài chính tương lai và hợp đồng quyền chọn lãi suất, trong đó ngân hàng đồng ý giao hay nhận những chứng khoán từ một bên khác tại một mức giá được bảo đảm. • 2.2.4. Hợp đồng cam kết cho vay, trong đó ngân hàng cam kết cho vay tối đa tới một số vốn nhất đònh trước khi hợp đồng heat hiệu lực. • 2.2.5. Các hợp đồng tỷ giá hối đoái, trong đó ngân hàng đồng ý giao hay nhận một lượng ngoại tệ nhất đònh. • Những loại hợp đồng này tại các ngân hàng lớn thường có giá trò khoảng trên 6 lần tổng tài sản của ngân hàng. 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 12 II. QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÂN HÀNG II. QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÂN HÀNGII. QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÂN HÀNG II. QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÂN HÀNG 1 11 1. . Khái KháiKhái Khái niệm niệmniệm niệm về vềvề về quản quảnquản quản trò tròtrò trò và vàvà và quản quảnquản quản trò tròtrò trò kinh kinhkinh kinh doanh doanhdoanh doanh ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng 1 11 1. .1 11 1. . Khái KháiKhái Khái niệm niệmniệm niệm về vềvề về quản quảnquản quản trò tròtrò trò Quản QuảnQuản Quản trò tròtrò trò là làlà là sự sựsự sự tác táctác tác động độngđộng động của củacủa của các cáccác các chủ chủchủ chủ thể thểthể thể quản quảnquản quản trò tròtrò trò lên lênlên lên đối đốiđối đối tượng tượngtượng tượng quản quảnquản quản trò tròtrò trò nhằm nhằmnhằm nhằm đạt đạtđạt đạt được đượcđược được các cáccác các mục mụcmục mục tiêu tiêutiêu tiêu nhất nhấtnhất nhất đònh đònhđònh đònh đã đãđã đã đặt đặtđặt đặt ra rara ra trong trongtrong trong điều điềiều điều kiện kiệnkiện kiện biến biếnbiến biến động độngđộng động của củacủa của môi môimôi môi trường trườngtrường trường kinh kinhkinh kinh doanh doanhdoanh doanh. . Qua khái niệm trên ta có một số nhận xét như sau: • Quản trò là một qúa trình không phải là một hành vi nhất thời • Mục tiêu của quản trò là với một nguồn tài nguyên sẵn có phải đạt được các mục tiêu với một hiệu qủa cao nhất • Quản trò phải gắn liền với môi trường kinh doanh Quản trò vừa là khoa học, vừa là một nghệ thuật 23/09/2008 3 1.2. Khái niệm về quản trò kinh doanh 1.2. Khái niệm về quản trò kinh doanh 1.2. Khái niệm về quản trò kinh doanh 1.2. Khái niệm về quản trò kinh doanh ngân hàng ngân hàngngân hàng ngân hàng • - Quản trò kinh doanh ngân hàng là việc thiết lập một chương trình hoạt động kinh doanh dài hạn và ngắn hạn cho một doanh nghiệp ngân hàng, xác đònh các nguồn tài nguyên sẵn có từ đó lãnh đạo nhân viên ngân hàng thực hiện các mục tiêu đã đề ra. • - Quản trò ngân hàng là việc thiết lập các chương trình hoạt động kinh doanh để đạt các mục đích, mục tiêu kinh doanh dài hạn và ngắn hạn của ngân hàng, là việc xác đònh và điều hòa các nguồn tài nguyên để thực hiện chương trình, các mục tiêu kinh doanh, đó là việc tổ chức, lãnh đạo và kiểm tra nhân viên của ngân hàng thực hiện chương trình, các mục tiêu đã đề ra. • Từ các khái niệm trên, có thể rút ra một số nhận xét như sau: Từ các khái niệm trên, có thể rút ra một số nhận xét như sau:Từ các khái niệm trên, có thể rút ra một số nhận xét như sau: Từ các khái niệm trên, có thể rút ra một số nhận xét như sau: • Thứ nhất Thứ nhấtThứ nhất Thứ nhất: Quản trò ngân hàng đề cập đến việc thiết lập các mục tiêu kinh doanh của ngân hàng và thời hạn để thực hiện các mục tiêu. Mục tiêu tổng quát nhất là những mục tiêu thể hiện trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Chúng sẽ được cụ thể hóa thành các mục tiêu hành động cụ thể trong các kế hoạch mang tính tác nghiệp. Sự liên kết các mục tiêu này thể hiện nội dung cơ bản các chương trình hoạt động của ngân hàng. • Thứ hai Thứ haiThứ hai Thứ hai: Quản trò ngân hàng đề cập đến việc xác đònh các nguồn tài nguyên cho việc thực hiện các mục tiêu, bao gồm lao động, tài chính, cơ sở vật chất, kỹ thuật công nghệ. Để đạt được các mục tiêu đòi hỏi phải có một chương trình hành động, cụ thể hóa về những công việc và những công việc đó đòi hỏi phải có những con người có năng lực nhất đònh, đồng thời phải có chi phí và có cơ sở vật chất, máy móc thiết bò để thực hiện. • Thứ ba: Thứ ba:Thứ ba: Thứ ba: Quản trò ngân hàng đề cập đến việc bố trí, phân bổ các nguồn tài nguyên vào các khâu công việc để thực hiện các kế hoạch, các chương trình mục tiêu đã hoạch đònh. Công việc đó bao gồm thiết kế một bộ máy tổ chức, xác đònh chức năng, quyền hạn và trách nhiệm của từng bộ phận, ấn đònh các khối lượng công việc phải thực hiện qua thời gian, để từng bước tổ chức thực hiện công việc nhằm đạt đến các mục tiêu cụ thể. • • Thứ tư Thứ tưThứ tư Thứ tư: Quản trò ngân hàng đề cập đến hoạt động lãnh đạo của các cấp quản trò và hoạt động kiểm tra của họ đối với hoạt động của các thuộc cấp, để đảm bảo rằng những mục tiêu, chương trình, kế hoạch đã được chọn đang và sẽ được hoàn thành. • Thứ năm Thứ nămThứ năm Thứ năm: Quản trò ngân hàng được xem là những chương trình hành động và vì vậy người ta phải đề cập đến mục đích tự thân của nó. Mục đích này là đảm bảo tạo được một môi trường lao động thuận lợi để phát huy tốt nhất các nổ lực và giảm thiểu những bất lợi, những bất mãn cá nhân… nhằm đạt được năng suất, chất lượng, hiệu quả. • Thứ sáu Thứ sáuThứ sáu Thứ sáu: Mặc dù trên thực tiễn không có sự khác nhau nhiều trong công việc của một thành viên Hội đồng quản trò so với công việc của một thành viên Ban giám đốc điều hành, với tư cách là những người ra quyết đònh. Cần lưu ý rằng, trong thực tiễn, có một khác biệt nhất đònh giữa khái niệm quản trò và quản lý cũng như khái niệm nhà quản trò và nhà quản lý . Thuật ngữ quản lý thường chỉ về công việc tổ chức, điều hành, kiểm soát được tiến hành bởi Ban quản lý trên cơ sở những hoạt động tác nghiệp hàng ngày – với tư cách những người làm thuê hay người đại diện cho chủ sở hữu. Còn thuật ngữ quản trò lại chỉ về các công việc tổ chức, kiểm soát được tiến hành chủ yếu bởi các bộ phận như: Đại hội cổ đông, Hội đồng quản trò, Ban kiểm soát….nhằm đảm bảo tính hiệu quả trong quá trình hoạt động của ngân hàng, bảo vệ lợi ích của chủ sở hữu, của các chủ nợ bên ngoài, đảm bảo tính hiệu quả trong hoạt động của chính Ban quản lý và nhân viên. • Tóm lại, về thực chất quản trò ngân hàng là những hoạt động thống nhất phối hợp, liên kết các cá nhân người lao động và các yếu tố vật chất trong các quá trình lao động, sản xuất và cung cấp các dòch vụ ngân hàng nhằm đạt được các mục đích, mục tiêu kinh doanh nhất đònh ở mỗi thời kỳ với phương châm an toàn và hao tổn ít nhất về nguồn lực. • 1.3. Đặc điểm của quản trò kinh doanh ngân hàng 1.3. Đặc điểm của quản trò kinh doanh ngân hàng1.3. Đặc điểm của quản trò kinh doanh ngân hàng 1.3. Đặc điểm của quản trò kinh doanh ngân hàng • Quản trò theo quan điểm truyền thống luôn bao gồm bốn yếu tố cơ bản: 1) Mục đích (hướng tới các mục đích); 2) Con người (việc thực hiện các mục đích luôn thông qua con người); 3) Bằng những kỹ thuật công nghệ nhất đònh; 4) và là những hoạt động bên trong tổ chức, thiết lập và duy trì các quan hệ, các quy tắc làm việc bên trong tổ chức nhằm đảm bảo cho tổ chức hoạt động có hiệu quả. • Việc chỉ ra những nét đặc trưng của quản trò trong lónh vực kinh doanh ngân hàng là công việc rất khó khăn, tuy nhiên cũng có thể nêu ra vài điểm cơ bản: • Thứ nhất Thứ nhấtThứ nhất Thứ nhất: Quản trò ngân hàng hướng tới sự phối, kết hợp các nguồn lực con người và vật chất trong các quá trình sản xuất, cung ứng các dòch vụ ngân hàng. • Thứ hai Thứ haiThứ hai Thứ hai: Quá trình cung cấp dòch vụ của ngân hàng là việc tiến hành nhiều hoạt động khác nhau mà qua đó lợi ích của các bên liên quan đến ngân hàng được đáp ứng. Những dòch vụ này không tồn tại hữu hình, không tồn trữ được, dễ thay đổi, gắn bó và không tách rời với người hoặc thiết bò làm ra dòch vụ. Các giao dòch cơ bản của ngân hàng là đi vay và cho vay chủ yếu dựa trên sự tin tưởng, lòng tin. Lòng tin và sự đảm bảo duy trì lòng tin của người gởi tiền hoặc của người vay tiền vào ngân hàng luôn được quyết đònh trươc hết bởi năng lực, trình độ và phẩm chất của cán bộ nhân viên ngân hàng và là bí quyết đảm bảo thành công của ngân hàng. Hơn thế nữa điều này còn là yếu tố cơ bản góp phần duy trì lòng tin của dân chúng vào đồng tiền. • • Thứ ba Thứ baThứ ba Thứ ba: Trong thời đại ngày nay trình độ kỹ thuật, công nghệ trong lónh vực cung cấp dòch vụ ngân hàng phát triển ở mức độ cao, Nhà quản trò ngân hàng cần nhìn nhận công việc mà họ phải thực hiện như là quá trình tổ chức, lãnh đạo công việc sản xuất và cung cấp thông tin. Nhà quản trò ngân hàng làm công việc tổ chức, lãnh đạo, kiểm soát một bộ máy sản xuất ra cả các sản phẩm thông tin đi kèm các sản phẩm • Thứ tư Thứ tưThứ tư Thứ tư: Cũng như nhiều lónh vực quản trò khác, quản trò ngân hàng về mặt lý thuyết cũng là một lónh vực khoa học mới mẻ. • Điều đó được thể hiện trên nhiều điểm như có nhiều khái niệm và nguyên tắc quản trò được đưa ra nhưng vẫn chưa có sự thống nhất, chưa chiû rõ phương pháp riêng biệt và đặc thù của quản trò, tình hình thiếu hụt kỹ năng và kiến thức quản trò có thể áp dụng có hiệu quả và phổ biến trong thực tiễn kinh doanh của các ngân hàng. • 23/09/2008 4 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 19 2. Các chức năng của quản trò kinh doanh ngân hàng 2. Các chức năng của quản trò kinh doanh ngân hàng2. Các chức năng của quản trò kinh doanh ngân hàng 2. Các chức năng của quản trò kinh doanh ngân hàng 2.1. Hoạch HoạchHoạch Hoạch đònh đònhđònh đònh Hoạch đònh là việc xác đònh mục tiêu mà ngân hàng phải đạt được trong từng khoảng thời gian nhất đònh. Thực chất hoạch đònh chính là sự dự kiến những gì mình sẽ đạt được trong tương lai, đạt được mục tiêu gì và muốn đạt được mục tiêu đó thì phải làm gì, khi nào làm và ai có thể làm công việc đó, sao cho công việc được hoàn thành với chi phí tối thiểu và thời gian bỏ ra là thấp nhất. Như vậy, hoạch đònh bao gồm việc xác đònh các mục tiêu và việc lựa chọn chiến lược, sách lược để thực hiện mục tiêu đã xác đònh. 2 22 2. .2 22 2. . Tổ TổTổ Tổ chức chứcchức chức •Tổ chức là chức năng nhằm thiết kế các cơ cấu của ngân hàng. Trong chức năng này nhà quản trò sẽ phải thực hiện các công việc sau: • _ Nghiên cứu lại các công việc cần phải làm để đạt được mục tiêu. • _ Trên cơ sở các công việc phải làm đó, tổ chức các bộ phận để thực hiện công việc đó. • _ Bố trí người quản lý các bộ phận và các nhân viên của các bộ phận trên cơ sở gắn liền với khả năng của từng người với công việc, nhiệm vụ được giao. • _ Xác đònh các mối quan hệ giữa các bộ phận, các cấp quản trò khác nhau… nhằm hỗ trợ cho nhau trong qúa trình hoạt động trong việc thực hiện mục tiêu của ngân hàng. 2.3. Lãnh LãnhLãnh Lãnh đạo đạạo đạo (điều (điều(điều (điều khiển) khiển)khiển) khiển) Lãnh đạo bao gồm việc đưa ra các quyết đònh có tính nguyên tắc mà mọi người phải tuân theo và tổ chức thực hiện các quyết đònh đó, nhưng đồng thời nó phải tạo điều kiện cho mọi cá nhân phát huy được khả năng của mình trong hành vi tập thể. • 2.4. ·Phối hợp Phối hợpPhối hợp Phối hợp: là sự liên kết các khả năng riêng biệt của từng người, từng bộ phận, từng yếu tố sao cho chúng không cản trở, chồng chéo lên nhau mà còn hỗ trợ nhau để đạt đến mục tiêu chung. • Chức năng phối hợp phải gắn liền với chức năng tổ chức và lãnh đạo, được thực hiện trong từng hoạt động hàng ngày của nhân viên • 2.5. ·Kiểm tra Kiểm traKiểm tra Kiểm tra Theo dõi xem đối tượng quản trò đang hoạt động như thế nào, từ đó thu thập những thông tin về kết qủa thực tế mà ngân hàng đã đạt được. • Đối chiếu các kết qủa đó với mục tiêu đề ra ban đầu. • Tiến hành điều chỉnh, đảm bảo cho ngân hàng đi đúng qũy đạo đã đònh trước. 3. 3.3. 3. Sự SựSự Sự cần cầncần cần thiết thiếtthiết thiết của củacủa của quản quảnquản quản trò tròtrò trò kinh kinhkinh kinh doanh doanhdoanh doanh ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng • + Để đạt được mục tiêu phát triển nền kinh tế, đồng thời gắn liền với việc tìm + Để đạt được mục tiêu phát triển nền kinh tế, đồng thời gắn liền với việc tìm + Để đạt được mục tiêu phát triển nền kinh tế, đồng thời gắn liền với việc tìm + Để đạt được mục tiêu phát triển nền kinh tế, đồng thời gắn liền với việc tìm kiếm lợi nhuận của ngân hàng kiếm lợi nhuận của ngân hàngkiếm lợi nhuận của ngân hàng kiếm lợi nhuận của ngân hàng, các , các , các , các ngân hàng cần phải thỏa mãn cao nhất các ngân hàng cần phải thỏa mãn cao nhất các ngân hàng cần phải thỏa mãn cao nhất các ngân hàng cần phải thỏa mãn cao nhất các nhu cầu của khách hàng, vì khách hàng chính là nhân tố quyết đònh đến sự nhu cầu của khách hàng, vì khách hàng chính là nhân tố quyết đònh đến sự nhu cầu của khách hàng, vì khách hàng chính là nhân tố quyết đònh đến sự nhu cầu của khách hàng, vì khách hàng chính là nhân tố quyết đònh đến sự thành bại của ngân hàng. Để làm được điều đó, mỗi ngân hàng cần phải có thành bại của ngân hàng. Để làm được điều đó, mỗi ngân hàng cần phải có thành bại của ngân hàng. Để làm được điều đó, mỗi ngân hàng cần phải có thành bại của ngân hàng. Để làm được điều đó, mỗi ngân hàng cần phải có chiến lược kinh doanh, phải có bộ máy hoạt động hiệu qủa. chiến lược kinh doanh, phải có bộ máy hoạt động hiệu qủa.chiến lược kinh doanh, phải có bộ máy hoạt động hiệu qủa. chiến lược kinh doanh, phải có bộ máy hoạt động hiệu qủa. • + Với tư cách cá nhân, từng con người không thể nào đạt được các mục tiêu to + Với tư cách cá nhân, từng con người không thể nào đạt được các mục tiêu to + Với tư cách cá nhân, từng con người không thể nào đạt được các mục tiêu to + Với tư cách cá nhân, từng con người không thể nào đạt được các mục tiêu to lớn, mà những người này cần phải hợp lực với nhau thì mới có thể đạt đựơc lớn, mà những người này cần phải hợp lực với nhau thì mới có thể đạt đựơc lớn, mà những người này cần phải hợp lực với nhau thì mới có thể đạt đựơc lớn, mà những người này cần phải hợp lực với nhau thì mới có thể đạt đựơc mục tiêu to lớn đó. Vì lẽ này mà công tác quản trò ra đời nhằm tập hợp các khả mục tiêu to lớn đó. Vì lẽ này mà công tác quản trò ra đời nhằm tập hợp các khả mục tiêu to lớn đó. Vì lẽ này mà công tác quản trò ra đời nhằm tập hợp các khả mục tiêu to lớn đó. Vì lẽ này mà công tác quản trò ra đời nhằm tập hợp các khả năng cá nhân thành một khả năng tập thể, để đạt đến các mục tiêu chung với năng cá nhân thành một khả năng tập thể, để đạt đến các mục tiêu chung với năng cá nhân thành một khả năng tập thể, để đạt đến các mục tiêu chung với năng cá nhân thành một khả năng tập thể, để đạt đến các mục tiêu chung với khối lượng và chất lượng vô cùng lớn so với khả năng đạt được của từng cá khối lượng và chất lượng vô cùng lớn so với khả năng đạt được của từng cá khối lượng và chất lượng vô cùng lớn so với khả năng đạt được của từng cá khối lượng và chất lượng vô cùng lớn so với khả năng đạt được của từng cá nhân. nhân.nhân. nhân. • + Lòch sử phát triển của xã hội loài người đã chứng minh rằng một tổ chức, + Lòch sử phát triển của xã hội loài người đã chứng minh rằng một tổ chức, + Lòch sử phát triển của xã hội loài người đã chứng minh rằng một tổ chức, + Lòch sử phát triển của xã hội loài người đã chứng minh rằng một tổ chức, một doanh nghiệp muốn đạt được một mục tiêu chung đã đặt ra cần phải có sự một doanh nghiệp muốn đạt được một mục tiêu chung đã đặt ra cần phải có sự một doanh nghiệp muốn đạt được một mục tiêu chung đã đặt ra cần phải có sự một doanh nghiệp muốn đạt được một mục tiêu chung đã đặt ra cần phải có sự thống nhất ý chí và sự phối hợp hài hòa của các thành viên trong cùng tổ chức. thống nhất ý chí và sự phối hợp hài hòa của các thành viên trong cùng tổ chức. thống nhất ý chí và sự phối hợp hài hòa của các thành viên trong cùng tổ chức. thống nhất ý chí và sự phối hợp hài hòa của các thành viên trong cùng tổ chức. Điều đó còn lệ thuộc rất nhiều vào khả năng quản trò của người lãnh đạo. Điều đó còn lệ thuộc rất nhiều vào khả năng quản trò của người lãnh đạo.Điều đó còn lệ thuộc rất nhiều vào khả năng quản trò của người lãnh đạo. Điều đó còn lệ thuộc rất nhiều vào khả năng quản trò của người lãnh đạo. • + Trong sản xuất + Trong sản xuất+ Trong sản xuất + Trong sản xuất- -- -kinh doanh, theo thống kê, 90% trường hợp thất bại là do kinh doanh, theo thống kê, 90% trường hợp thất bại là do kinh doanh, theo thống kê, 90% trường hợp thất bại là do kinh doanh, theo thống kê, 90% trường hợp thất bại là do quản trò kém hay thiếu kinh nghiệm. các nước đang phát triển, do khoa học quản trò kém hay thiếu kinh nghiệm. các nước đang phát triển, do khoa học quản trò kém hay thiếu kinh nghiệm. các nước đang phát triển, do khoa học quản trò kém hay thiếu kinh nghiệm. các nước đang phát triển, do khoa học quản trò chậm phát triển nên hiệu qủa sử dụng các nguồn tài nguyên, nhân lực quản trò chậm phát triển nên hiệu qủa sử dụng các nguồn tài nguyên, nhân lực quản trò chậm phát triển nên hiệu qủa sử dụng các nguồn tài nguyên, nhân lực quản trò chậm phát triển nên hiệu qủa sử dụng các nguồn tài nguyên, nhân lực vật lực còn kém so với các nước đã phát triển. vật lực còn kém so với các nước đã phát triển.vật lực còn kém so với các nước đã phát triển. vật lực còn kém so với các nước đã phát triển. 4 44 4. . Các CácCác Các lónh lónhlónh lónh vực vựcvực vực của củacủa của quản quảnquản quản trò tròtrò trò ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng 4.1. Quản trò tổng quát 4.2. Quản trò tài chính 4.3. Quản trò sản xuất-kinh doanh 4.4. Quản trò tiếp thò 4.5. Quản trò nhân sự 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 23 4.6. Quản trò tài sản Nợ - tài sản Có 4.7. Quản trò vốn tự có và sự an toàn của ngân hàng 4.8. Quản trò rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 4.9. Quản trò kết quả tài chính II IIII III II I. HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƯC KINH DOANH NGÂN HÀNG . HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƯC KINH DOANH NGÂN HÀNG. HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƯC KINH DOANH NGÂN HÀNG . HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƯC KINH DOANH NGÂN HÀNG 1 11 1. . Tổng TổngTổng Tổng quan quanquan quan về vềvề về hoạch hoạchhoạch hoạch đònh đònhđònh đònh chiến chiếnchiến chiến lược lượclược lược kinh kinhkinh kinh doanh doanhdoanh doanh ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng 1 11 1. .1 11 1. . Khái KháiKhái Khái niệm niệmniệm niệm 1.1.1. Chiến lược kinh doanh ngân hàng Là một chương trình hành động dài hạn nhằm đạt được những mục tiêu kinh doanh ngắn hạn hoặc dài hạn của ngân hàng. 1.1.2. Hoạch đònh chiến lược kinh doanh ngân hàng Là LàLà Là những nhữngnhững những công côngcông công việc việcviệc việc nhằm nhằmnhằm nhằm phác phácphác phác họa họahọa họa phương phươngphương phương hướng hướnghướng hướng hoạt hoạthoạt hoạt động độngđộng động và vàvà và chuẩn chuẩnchuẩn chuẩn bò bòbò bò cho chocho cho tương tươngtương tương lai lailai lai của củacủa của một mộtmột một ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng trên trêntrên trên cơ cơcơ cơ sở sởsở sở sử sửsử sử dụng dụngdụng dụng tối tốitối tối ưu ưu ưu các cáccác các nguồn nguồnnguồn nguồn lực lựclực lực hiện hiệnhiện hiện có cócó có và vàvà và sẽ sẽsẽ sẽ có cócó có trong trongtrong trong phạm phạmphạm phạm vi vivi vi của củacủa của môi môimôi môi trường trườngtrường trường được đượcđược được dự dựdự dự đoán đoánđoán đoán nhằøm nhằømnhằøm nhằøm đạt đạtđạt đạt được đượcđược được tất tấttất tất cả cảcả cả các cáccác các mục mụcmục mục tiêu tiêutiêu tiêu đã đãđã đã đề đềđề đề ra rara ra. . 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 24 1.2. Phân loại hoạch đònh 1.2. Phân loại hoạch đònh1.2. Phân loại hoạch đònh 1.2. Phân loại hoạch đònh: :: : - Hoạch HoạchHoạch Hoạch đònh đònhđònh đònh chiến chiếnchiến chiến lược lượclược lược + ++ + Chiến ChiếnChiến Chiến lược lượclược lược ổn ổnổn ổn đònh đònhđònh đònh + ++ + Chiến ChiếnChiến Chiến lược lượclược lược phát phátphát phát triển triểntriển triển + ++ + Chiến ChiếnChiến Chiến lược lượclược lược cắt cắtcắt cắt giảm giảmgiảm giảm để đểđể để tiết tiếttiết tiết kiệm kiệmkiệm kiệm + ++ + Chiến ChiếnChiến Chiến lược lượclược lược phối phốiphối phối hợp hợphợp hợp - -- - Hoạch HoạchHoạch Hoạch đònh đònhđònh đònh tác táctác tác nghiệp nghiệpnghiệp nghiệp 2 22 2 . . Tác TácTác Tác dụng dụngdụng dụng của củacủa của hoạch hoạchhoạch hoạch đònh đònhđònh đònh chiến chiếnchiến chiến lược lượclược lược kinh kinhkinh kinh doanh doanhdoanh doanh ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng 3 33 3. . Cơ CơCơ Cơ sở sởsở sở để đểđể để xây xâyxây xây dựng dựngdựng dựng chiến chiếnchiến chiến lược lượclược lược kinh kinhkinh kinh doanh doanhdoanh doanh ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng 3 33 3. .1 11 1. . Đội ĐộiĐội Đội ngũ ngũngũ ngũ nhân nhânnhân nhân viên viênviên viên với vớivới với trình trìnhtrình trình độ, độ,độ, độ, kinh kinhkinh kinh nghiệm nghiệmnghiệm nghiệm và vàvà và đạo đạạo đạo đức đứcđức đức nghề nghềnghề nghề nghiệp nghiệpnghiệp nghiệp 3 33 3. .2 22 2. . Nguồn NguồnNguồn Nguồn vốn vốnvốn vốn của củacủa của ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng 3 33 3. .3 33 3. . Cơ CơCơ Cơ sở sởsở sở vật vậtvật vật chất chấtchất chất kỹ kỹkỹ kỹ thuật thuậtthuật thuật 3 33 3. .4 44 4. . Tài TàiTài Tài sản sảnsản sản vô vôvô vô hình hìnhhình hình của củacủa của ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng 3 33 3. .5 55 5. . Vò VòVò Vò trí trítrí trí hiện hiệnhiện hiện tại tạitại tại và vàvà và mục mụcmục mục tiêu tiêutiêu tiêu của củacủa của ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng trong trongtrong trong tương tươngtương tương lai lailai lai 3.6. Môi trường 3.6. Môi trường 3.6. Môi trường 3.6. Môi trường 4 44 4. . Mốâi MốâiMốâi Mốâi liên liênliên liên hệ hệhệ hệ giữa giữagiữa giữa chiến chiếnchiến chiến lược lượclược lược kinh kinhkinh kinh doanh doanhdoanh doanh của củacủa của NHTM NHTMNHTM NHTM với vớivới với chiến chiếnchiến chiến lược lượclược lược của củacủa của Ngân NgânNgân Ngân hàng hànghàng hàng Trung TrungTrung Trung ương ươngương ương 23/09/2008 5 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 25 IV. CÁC BƯỚC CỦA QÚA TRÌNH HOẠCH ĐỊNH IV. CÁC BƯỚC CỦA QÚA TRÌNH HOẠCH ĐỊNH IV. CÁC BƯỚC CỦA QÚA TRÌNH HOẠCH ĐỊNH IV. CÁC BƯỚC CỦA QÚA TRÌNH HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƯC KINH DOANH NGÂN HÀNG CHIẾN LƯC KINH DOANH NGÂN HÀNGCHIẾN LƯC KINH DOANH NGÂN HÀNG CHIẾN LƯC KINH DOANH NGÂN HÀNG 1 11 1. . Hoạch HoạchHoạch Hoạch đònh đònhđònh đònh chiến chiếnchiến chiến lược lượclược lược kinh kinhkinh kinh doanh doanhdoanh doanh dài dàidài dài hạn hạnhạn hạn 1.1. Xác đònh mục tiêu 1.2. Phân tích các căn cứ để xây dựng chiến lược đạt mục tiêu 1.3. Vạch chính sách để thực hiện mục tiêu 2 22 2. . Hoạch HoạchHoạch Hoạch đònh đònhđònh đònh chiến chiếnchiến chiến lược lượclược lược ngắn ngắnngắn ngắn hạn hạnhạn hạn (sách (sách(sách (sách lược) lược)lược) lược) 2.1. Thiết kế mục tiêu ngắn hạn 2.2. Hoạch đònh chính sách kinh doanh ngắn hạn 2.3. Hoạch đònh các nghiệp vụ hàng ngày (Tác nghiệp) 1 11 1. . Phân PhânPhân Phân cấp cấpcấp cấp hoạch hoạchhoạch hoạch đònh đònhđònh đònh 9/23/2008 PGS. TS Tran Huy Hoang 26 VI. TỔ CHỨC CÔNG TÁC HOẠCH ĐỊNH CHIẾN VI. TỔ CHỨC CÔNG TÁC HOẠCH ĐỊNH CHIẾN VI. TỔ CHỨC CÔNG TÁC HOẠCH ĐỊNH CHIẾN VI. TỔ CHỨC CÔNG TÁC HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƯC KINH DOANH LƯC KINH DOANHLƯC KINH DOANH LƯC KINH DOANH 1 11 1. . Phân PhânPhân Phân cấp cấpcấp cấp hoạch hoạchhoạch hoạch đònh đònhđònh đònh 1.1. Đối với quản trò viên cấp cao nhất: (HĐQT) 1.2. Cấp trung gian 1.3. Cấp cơ sở 2 22 2. . Xây XâyXây Xây dựng dựngdựng dựng mối mốimối mối quan quanquan quan hệ hệhệ hệ giữa giữagiữa giữa các cáccác các cấp cấpcấp cấp hoạch hoạchhoạch hoạch đònh đònhđònh đònh 3 33 3. . Thông ThôngThông Thông báo báobáo báo kế kếkế kế hoạch hoạchhoạch hoạch 4 44 4. . Tổ TổTổ Tổ chức chứcchức chức kiểm kiểmkiểm kiểm tra tratra tra và vàvà và điều điềiều điều chỉnh chỉnhchỉnh chỉnh . doanh ngân ngânngân ngân hàng hànghàng hàng 1 11 1. .1 11 1. . Khái KháiKhái Khái niệm niệmniệm niệm 1. 1 .1. Chiến lược kinh doanh ngân hàng Là một chương. dụng NGÂN NGÂN NGÂN NGÂN HÀNG HÀNG HÀNG HÀNG 1 11 1. .2 22 2. . Các CácCác Các loại loạiloại loại hình hìnhhình hình ngân ngânngân ngân hàng hànghàng