Luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro hoạt động trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP công thương việt nam – chi nhánh bắc ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - NGUYỄN THỊ LÊ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - NGUYỄN THỊ LÊ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành Mã số : Tài – Ngân hàng : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS.NGUYỄN THỊ PHƯƠNG LIÊN HÀ NỘI - 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng tôi, thực sở lý thuyết, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Thu Thủy Các số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn hoàn toàn trung thực, xác đảm bảo tính khách quan, khoa học Các tài liệu tham khảo có nguồn gốc xuất xứ rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Lê ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tác giả xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến thầy, giáo, đặc biệt người hướng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Thu Thủy hướng dẫn, bảo, giúp đỡ nhiệt tình tác giả suốt trình thực luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn thầy cô Ban quản lý đào tạo sau đại học tất thầy cô giáo trường Đại học Thương Mại giúp đỡ tơi q trình học tập c ng q trình hồn thành luận văn Tôi xin dành lời cảm ơn tới cán Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh tạo điều kiện trình nghiên cứu cung cấp thông tin, số liệu để tơi hồn thành luận văn Do khả c ng kinh nghiệm tác giả cịn nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo nhà nghiên cứu khác để nội dung nghiên cứu luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Lê iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan cơng trình nghiên cứu thuộc lĩnh vực đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu 6 Kết cấu luận văn Chương : MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cho vay khách hàng cá nhân rủi ro hoạt động cho vay KHCN ngân hàng thương mại 1.1.1 Cho vay khách hàng cá nhân NHTM 1.1.2 Rủi ro hoạt động cho vay KHCN NHTM 15 1.1.3.Một số tiêu phản ánh rủi ro hoạt động cho vay KHCN .21 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM 22 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN22 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 24 iv 1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân .38 1.3.1 Những yếu tố chủ quan 38 1.3.2.Nhân tố khách quan 41 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân số NHTM học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh 42 1.4.1.Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động HD Bank – Chi nhánh Bắc Ninh 42 1.4.2.Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động Vietcombank – Chi nhánh Bắc Ninh .43 1.4.3.Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động Techcombank Bắc Ninh 44 1.4.4 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân cho Vietinbank – Chi nhánh Bắc Ninh .45 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 47 BẮC NINH 47 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh 47 2.1.1 Qúa trình hình thành phát triển Vietinbank – CN Bắc Ninh 47 2.1.2 Chức hoạt động Vietinbank – CN Bắc Ninh 49 2.1.3 Tổ chức máy quản lý Vietinbank – CN Bắc Ninh 50 2.1.4 Một số kết kinh doanh 53 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay KHCN rủi ro hoạt động cho vay KHCN 58 v 2.2.1 Tình hình cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank – CN Bắc Ninh 58 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay KHCN 60 Thứ hai, đánh giá tần suất xảy rủi ro hoạt động cho vay KHCN Vietinbank – CN Bắc Ninh 62 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank – CN Bắc Ninh 64 2.3.1 Thực trạng nhận diện rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân64 2.3.2 Thực trạng đo lường rủi ro hoạt động 66 2.3.3 Thực trạng kiểm soát rủi ro hoạt động 68 2.3.4 Báo cáo RRHĐ 74 2.3.5 Tài trợ tổn thất 75 2.4.Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN Vietinbank – CN Bắc Ninh .80 2.4.1 Những kết đạt nguyên nhân 80 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 84 Chương QUAN ĐIỂM VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH .90 3.1.Định hướng phát triển hoạt động cho vay khách hàng cá nhân quan điểm hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank – CN Bắc Ninh 90 3.1.1 Định hướng phát triển chung 91 3.1.2 Quan điểm hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN chi nhánh 92 vi 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank – CN Bắc Ninh 92 3.2.1 Giải pháp quy trình tác nghiệp 92 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực làm công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay khoa học công nghệ 96 3.2.3 Giải pháp sở vật chất 99 3.2.4 Giải pháp tình bên ngồi tác động 100 3.3 Một số kiến nghị 102 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 102 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 105 KẾT LUẬN 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vii DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Hình 2.1: Cơ cấu máy tổ chức VietinBank Bắc Ninh 51 Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động VietinBank Bắc Ninh 54 Bảng 2.2:Hoạt động tín dụng VietinBank Bắc Ninh 55 Bảng 2.3: Doanh số toán XNK mua bán ngoại tệ 56 củaVietinBank Bắc Ninh .56 Bảng 2.4: Doanh số phát hành bảo lãnh LC VietinBank Bắc Ninh 57 Bảng 2.5: Kết tài VietinBank Bắc Ninh 57 Bảng 2.6: Dư nợ doanh số cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2017- 2019 58 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo kì hạn Vietinbank Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2017-2019 59 Bảng 2.8.Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo sản phẩm Vietinbank Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2017-2019 59 Bảng 2.9 Số lỗi phát sinh Vietinbank – CN Bắc Ninh 61 theo nghiệp vụ .61 qua năm từ 2017-2019 61 Bảng 2.10 Giá trị tổn thất Vietinbank – CN Bắc Ninh 63 qua năm từ 2017-2019 63 Bảng 2.11: Bảng đánh giá mức độ rủi ro nội 67 Sơ đồ 2.3 Sơ đồ máy quản trị rủi ro Vietinbank – CN Bắc Ninh 68 Bảng 2.12: Kế hoạch hành động 73 Bảng 2.13: Kết tài trợ rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank – Chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2017 – 2019 78 viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHCT : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại QTRRHĐ : Quản trị rủi ro hoạt động RRHĐ : Rủi ro hoạt động VN : Việt Nam BPKS : Biện pháp kiểm soát 97 cầu đào tạo, thảo luận; đánh giá thực trạng việc thực công việc; xác định sai sót, thiếu hụt thực nhiệm vụ hành vi sai lệch + Lập kế hoạch đào tạo, thảo luận cách liệt kê mục tiêu chương trình, số lượng người tham gia, thời gian tiến hành, phương pháp tiến hành + Thực kế hoạch đào tạo, thảo luận: định, in ấn tài liệu, mời giảng viên cử cán thuyết trình, chọn địa điểm,…đến báo cáo tổng kết khoá học, thảo luận + Đánh giá đào tạo bồi dưỡng thông qua tổng hợp phản ứng người tham gia (trước, sau khoá học), kết học tập, thay đổi sau khoá học áp dụng vào công việc, đánh giá việc đào tạo có ảnh hưởng đến hoạt động đơn vị - Cử cán làm công tác QTRRHĐ học tập kinh nghiệm chi nhánh làm tốt hơn, c ng cử học tập kinh nghiệm nước ngoài, tham gia Hội thảo rủi ro hoạt động Hiệp hội ngân hàng tổ chức,… - Tiếp tục hoàn thiện tiêu KPI mô tả công việc cho chức danh hệ thống: nêu mục tiêu vị trí cụ thể hố chức năng, nhiệm vụ Mỗi cá nhân chủ động thực nhiệm vụ với quyền hạn xác định, đồng thời phải chịu trách nhiệm kết cơng việc nhiệm vụ - Có kế hoạch quy hoạch, bổ sung nguồn cán kế nhiệm Thực luân chuyển cán theo định kỳ NHCT đột xuất theo yêu cầu thực tế Chi nhánh - Nâng cao nhận thức quản lý RRHĐ tính tn thủ quy trình cho cán nhân viên: 98 + Người đứng đầu ngân hàng (Ban giám đốc Chi nhánh) cần nâng cao nhận thức tầm quan trọng quản trị RRHĐ ngân hàng, thường xuyên cập nhật trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt rủi ro phát sinh chuyển đổi mơ hình, chuyển đổi hệ thống phần mềm triển khai sản phẩm mới, hoạt động kinh doanh Phải xây dựng ý thức, trách nhiệm quản lý rủi ro từ lãnh đạo đến nhân viên tạo nên thể thống nhận thức hành động, phải thực cách liệt, thường xuyên Từ tạo cho cán nhân viên tồn chi nhánh có nhận thức rõ ràng, đầy đủ đắn tầm quan trọng công tác quản lý RRHĐ Đòi hỏi cán phải am hiểu sâu tuân thủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ trình thực thi nhiệm vụ + Nhấn mạnh tầm quan trọng quản lý RRHĐ, coi phần văn hoá doanh nghiệp, vấn đề sống cịn đơn vị Xây dựng “văn hố quản trị rủi ro minh bạch” tất lỗi RRHĐ phải báo cáo lên cấp để đề giải pháp khắc phục tạo kho liệu dấu hiệu, cố + Đối với nhân viên tuyển dụng: Hiện cán tuyển dụng Vietinbank học khoá đào tạo cán trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietinbank, nhiên Chi nhánh bên cạnh việc giao cán kèm cặp, đào tạo quy trình nghiệp vụ, cần phải đào tạo nhận diện, cách ứng xử với rủi ro + Quy định rõ quyền hạn, trách nhiệm cán vị trí cơng việc, quy trình nghiệp vụ + Thường xuyên theo dõi, giám sát, nhắc nhở nhân viên phải tuân thủ quy trình trình tác nghiệp Thực áp dụng chế tài xử lý hành vi cố ý không tuân thủ + Định kỳ tổ chức kiểm tra kiến thức chun mơn, quy trình nghiệp vụ tồn thể cán Có hình thức thưởng phạt thích hợp nhằm khuyến 99 khích nhân viên phải thường xuyên trau dồi kiến thức cần thiết phục vụ cho cơng việc + Ban hành văn quy định, chế tài xử lý trường hợp phát sinh dấu hiệu rủi ro hoạt động Xử lý nghiêm trường hợp vi phạm nhân viên cán quản lý - Tạo gắn kết, trao đổi: Xây dựng chế trao đổi có hiệu Ban lãnh đạo nhân viên cách bình đẳng tơn trọng để hướng đến mục tiêu chung đơn vị Việc trao đổi hướng đến thuận lợi khó khăn việc thực thi nhiệm vụ, sách đưa có phù hợp hay không, thông qua trao đổi để nắm bắt tâm tư, nguyện vọng cán để có điều chỉnh phù hợp, tạo gắn kết cán đơn vị với c ng tạo gắn kết cán với quan, đơn vị Ngồi Ban lãnh đạo, cơng đồn nên tổ chức sân chơi giao lưu văn nghệ, thể thao tổ chức teambuilding vào ngày lễ lớn: ngày quốc tế phụ nữ, ngày thành lập Đoàn,… để nâng cao tính đồn kết nội 3.2.3 Giải pháp sở vật chất Cơ sở vật chất, trang thiết bị, công cụ lao động môi trường làm việc điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng diễn liên tục, an tồn hiệu Chính Chi nhánh cần thường xun rà sốt tình trạng sở vật chất để có kế hoạch đầu tư, bổ sung, thay hay dự phòng, đảm bảo trang bị đầy đủ sở vật chất đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh Thực tốt công tác bảo hộ lao động, tạo môi trường làm việc thoải mái, thân thiện gắn với trang thiết bị đại - Xây dựng hệ thống thu thập liệu tự động qua phần mềm thực nghiệp vụ hàng ngày Thơng qua tự động hoá việc thu thập dấu hiệu rủi ro, lỗi, tổn thất rủi ro gây Tránh việc cán gặp phải rủi ro hoạt động tác nghiệp lại phải dừng lại, thực báo 100 cáo thủ cơng cho phịng ban chức Ngồi ra, sở phần mềm thống kê liệu khứ có kế hoạch dự phòng tương lai Phòng Tổng hợp phối hợp với phòng quản lý RRHĐ để thực - Cải thiện tình hình an ninh sở vật chất an ninh công nghệ thông tin Giao phận điện toán thực - Cải thiện chất lượng an ninh hệ thống qua hệ thống tường lửa phần mềm diệt virut Giao phận điện toán thực - Cải thiện tình hình an ninh điểm giao dịch: bố trí thiết bị định vị, camera giám sát, báo động,…Giao phịng tổ chức hành thực - Đối với hệ thống ATM, Chi nhánh có 18 ATM trải dài địa bàn Phịng Tổ chức hành phối hợp với phận Điện toán để thường xuyên bảo dưỡng, sửa chữa hỏng, đồng thời trình trụ sở thay ATM c có chữ mờ q hình q nhỏ,… 3.2.4 Giải pháp tình bên tác động Các kiện bên chế sách nhà nước, yếu tố thị trường, môi trường kinh doanh, cháy nổ, thiên tai, gian lận bên ngoài…Để hạn chế tối đa RRHĐ tác động tiêu cực bên ngoài, cần thực biện pháp sau: - Tuân thủ nội dung văn quy phạm pháp luật, quy định phủ ngành có liên quan, c ng Vietinbank trình thực nghiệp vụ - Để thích ứng với yếu tố bất ngờ xảy chế, sách Nhà nước chi nhánh cần phải thường xuyên theo dõi, cập nhật thơng tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh chi nhánh - Các phòng nghiệp vụ phải phát huy tính sáng tạo, linh hoạt công tác, định kỳ phải đưa báo cáo phân tích, đánh giá tổng quan hoạt động 101 kinh tế, xu hướng vận động phát triển ảnh hưởng đến hoạt dộng đơn vị, từ có tham mưu kịp thời xây dựng, điều chỉnh sách chiến lược kinh doanh cho phù hợp, hạn chế rủi ro - Xây dựng phương án, đưa tình để sẵn sàng đối phó c ng khắc phục kịp thời hậu thiên tai, hoả hoạn gây rủi ro, ảnh hưởng đến hoạt động Chi nhánh Thường xuyên tổ chức diễn tập phòng chống cháy nổ, cướp,… - Giải quan ngại nguồn lực tính hiệu quy trình việc xem xét thay đổi mơi trường pháp lý Việt Nam - Xây dựng quy trình theo dõi thay đổi thường xun mơi trường pháp lý Việt Nam - Quy định vai trò trách nhiệm, thiết lập việc cập nhật thường xuyên thay đổi cho ban lãnh đạo, phòng chức - Ngoài việc sử dụng sản phẩm ngân hàng điện tử dần cải thiện dễ dàng phát sinh loại rủi ro như: Kẻ gian lừa đảo khách hàng cung cấp thông tin cá nhân/ipay qua trang web giả mạo, thực giao dịch trái phép, đánh cắp thông tin, liệu thẻ khách hàng, làm thẻ giả từ rút tiền, tốn trực tuyến (skimming thẻ) Để hạn chế RRHĐ ngân hàng cần: + Thường xuyên kiểm tra máy ATM phát bất thường, từ có giải pháp phù hợp giữ nguyên trường phối hợp với quan chức để bắt đối tượng gian lận + Truyền thông khuyến cáo cho khách hàng việc bảo mật thông tin cá nhân, thông tin tài khoản, hình thức lừa đảo kẻ gian,… 102 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước - Xây dựng quy trình chuẩn hoá nghiệp vụ, thực cải tiến liên tục để vận hành ngày hiệu Thêm vào cần xây dựng hệ thống cảnh báo chốt kiểm sốt quan trọng quy trình nhằm han chế tối đa cố rủi ro xảy - Xây dựng hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro hoạt động theo thông lệ quốc tế sở áp dụng Basel II - Nâng cấp, đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin: + Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin đại, đồng có tác dụng làm q trình thực nghiệp vụ dễ dàng, thơng suốt, nhanh chóng với độ bảo mật cao, hạn chế tối đa hành vi xâm nhập trái phép từ bên sở liệu hệ thống c ng cố làm gián đoạn giao dịch Ngồi cơng nghệ đại giúp ngân hàng thu thập thông tin liên quan đến rủi ro nội ngân hàng cách xác, khách quan, phục vụ cho việc nhận diện đo lường rủi ro + Đầu tư xây dựng mua sắm mơ hình dự báo rủi ro ước lượng tổn thất dựa phần mềm công nghệ tiên tiến - Sử dụng dịch vụ bảo hiểm rủi ro hoạt động Bảo hiểm công cụ hiệu cho hoạt động giảm nhẹ rủi ro cách giảm tác động từ tổn thất liên quan đến rủi ro hoạt động Bảo hiểm sử dụng loại rủi ro có nguy tiềm tàng có tần suất thấp mức độ ảnh hưởng mang tính nghiêm trọng có giá trị tổn thất lớn lỗi, sai sót gian lận Lợi ích trực tiếp từ việc tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động giảm giá trị tổn thất có nguyên nhân từ rủi ro hoạt động Ngoài ra, việc tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động cịn có số lợi ích khác: 103 + Có thể sử dụng biện pháp kiểm sốt tổn thất dịch vụ quản lý rủi ro cung cấp từ nhà bảo hiểm + Có thể sử dụng biện pháp theo dõi điều tra từ cơng ty bảo hiểm q trình quản lý rủi ro + Chi phí hành vi bảo hiểm sẵn có khuyến khích giảm thiểu tối đa thiệt hại từ rủi ro hoạt động + Nhận thức trình quản lý rủi ro chi phối, cân nhắc việc định nên chuyển, tránh hay chấp nhận rủi ro + Tăng vị tổ chức tài từ việc sử dụng cơng cụ bảo hiểm cơng tác quản lý rủi ro Có thể nói bảo hiểm công cụ hiệu việc quản lý rủi ro hoạt động hoạt động kinh doanh ngân hàng, bối cảnh mà dấu hiệu rủi ro ngày xuất nhiều hơn, tần suất cao hơn, mức độ ảnh hưởng c ng lớn hơn, chí cịn tiềm ẩn rủi ro mà ngân hàng chưa lường trước Trên sở phân tích liệu tổn thất cố rủi ro hoạt động để định phương án bảo hiểm rủi ro hoạt động phù hợp với quy mơ rủi ro xảy Để sử dụng cách tốt công cụ bảo hiểm phịng tránh rủi ro, Vietinbank phải có kế hoạch tính tốn phân bổ mức vốn cần thiết cho rủi ro hoạt động - Xây dựng hệ thống kiểm sốt nội vững mạnh từ giảm bớt nguy tiềm ẩn trình hoạt động kinh doanh, bảo vệ tài sản, thơng tin,… đảm bảo tính xác số liệu, đảm bảo nhân viên tuân thủ nội quy, quy chế, quy trình quy định hệ thống c ng quy định pháp luật; đảm bảo hiệu hoạt động hệ thống; sử dụng tối ưu nguồn lực đạt mục tiêu đề Chính vậy, việc xây dựng hệ thống kiểm soát nội vững mạnh từ trung ương đến sở cần thiết, đặc biệt Chi nhánh 104 - Nâng cao hiệu công tác kiểm toán: xây dựng phần mềm kiểm toán, xây dựng chương trình kiểm tra, giám sát từ xa để hỗ trợ cho cán kiểm toán nội thực cơng việc nhanh chóng, khoa học xác; tiêu chuẩn hố cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội với tiêu chí cụ thể, quy định số lượng biên chế cho phận - Kiện tồn hoạt động phịng QLRRHĐ để thực tốt công tác đầu mối triển khai chiến lược, sách, cơng cụ việc quản trị RRHĐ - Áp dụng phương pháp đo lường để tính tốn vốn dự phòng cho rủi ro hoạt động: phương pháp số, phương pháp chuẩn hoá, phương pháp đo lường nâng cao - Nghiên cứu số rủi ro hoạt động (KRI) chi tiết đến Chi nhánh giúp Chi nhánh chủ động quản trị RRHĐ, Chi nhánh có quy mơ, địa bàn khác nhau, số lượng tác nghiệp khác nhau, lỗi rủi ro hoạt động phát sinh khác nhau, tần suất mức độ ảnh hưởng khác Việc theo dõi chi tiết đến Chi nhánh giúp Chi nhánh đánh giá đắn ngưỡng: chấp nhận, cảnh báo, nguy hiểm để từ có biện pháp ứng xử phù hợp - Về chế, sách: Đẩy mạnh công tác xây dựng hệ thống tra cứu văn bản, cập nhật văn mới, loại bỏ văn hết hiệu lực Ngoài xây dựng quy trình nghiệp vụ, sản phẩm cần định hướng theo văn pháp luật nhất, tuân thủ nghiêm túc quy định pháp luật, phủ, NHNN, Bộ ngành liên quan để hạn chế rủi ro mặt pháp lý Định kỳ, rà soát tổng hợp ý kiến đơn vị liên quan, cập nhật quy định pháp luật để điều chỉnh cho phù hợp Bên cạnh đó, văn sửa đổi, bổ sung văn c cần hồn thiện, tích hợp tất sửa đổi, tránh trường hợp cán truy cứu văn truy cứu văn gốc không kịp cập nhật sửa đổi 105 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - NHNN cần tuyên truyền, phổ biến tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động đến ngân hàng nước sớm ban hành quy định cụ thể hướng dẫn triển khai hoạt động tất mặt Đồng thời đề mức độ chấp nhận rủi ro ngành ngân hàng Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật quy định rõ thẩm quyền tổ chức c ng định nghĩa rõ ràng thuật ngữ chuẩn mực dùng làm sở phân tích rủi ro nói chung rủi ro hoạt động nói riêng -Đưa tiêu chí đánh giá hiệu rủi ro hoạt động vào tiêu chí đánh giá hoạt động, lực ngân hàng thương mại - Đào tạo đội ng cán tra, giám sát số lượng chất lượng Thực minh bạch cơng khai hố thơng tin khơng nội NHCT mà cịn NHTM với NHNN để kiện RRHĐ xảy NHTM thông báo, phổ biến rộng rãi để rút kinh nghiệm, tránh trường hợp né tránh, che giấu sai sót, vi phạm - Tăng cường hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin, học hỏi kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng lớn giới 106 KẾT LUẬN Rủi ro nói chung rủi ro hoạt động cho vay KHCN nói riêng ln tiềm ẩn hoạt động NHTM Việc quản trị rủi ro địi hỏi quy trình nghiêm ngặt phải thực thường xuyên để giảm thiểu rủi ro cho NHTM Hệ thống ngân hàng Việt Nam có bề dày hoạt động 60 năm nhiên so với hệ thống ngân hàng giới trẻ Rủi ro hoạt động khái niệm với NHTM Việt Nam, mà việc triển khai quản trị rủi ro hoạt động chưa thực cách bản, chưa quan tâm mực Trên sở nội dung quản trị rủi ro hoạt động, nghiên cứu thực trạng quản trị RRHĐ cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh: xây dựng môi trường quản trị rủi ro hoạt động, nhận diện, đánh giá, kiểm sốt, giám sát, báo cáo RRHĐ, cơng cụ QTRRHĐ, đánh giá thực trạng từ thấy hạn chế bao gồm: nhân thiếu, việc thu thập liệu rủi ro tổn thất cịn thủ cơng, cơng tác kiểm tra kiểm tra giám sát chưa tốt,… để đưa giải pháp Vietinbank Bắc Ninh cụ thể quy trình tác nghiệp, cấu tổ chức máy, người, sở vật chất, giải pháp khác Ngồi có kiến nghị, đề xuất hệ thống Vietibank, Ngân hàng Nhà nước để góp phần nhỏ hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động nhằm giảm thiểu rủi ro, phát triển bền vững, hội nhập với chuẩn mực quốc tế QTRRHĐ đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Do kiến thức thời gian nghiên cứu hạn chế nên chắn không tránh khỏi khiếm khuyết, thông tin liệu thu thập c ng chưa toàn diện nên đề tài chưa hồn thiện Tuy nhiên với cách tiếp cận này, tơi hi vọng đóng góp phần vào nâng cao vai trò, nhận thức 107 tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động Tơi mong nhận đóng góp thầy cô, nhà nghiên cứu, bạn bè quan tâm đến vấn đề để đề tài hoàn thiện áp dụng vào thực tiễn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt Nguyễn Hữu Đương (2010), Đẩy mạnh hoạt động thông tin tín dụng nhân tố quan trọng góp phần nâng cao chất lượng quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam, Trung tâm thông tin tín dụng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Joel Bessis (2012) “Quản Trị Rủi Ro Trong Ngân Hàng”, Nxb Lao động – Xã hội, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2016), Giáo trình tiền tệ ngân hàng, Nxb Tơ Ngọc Hưng (2014), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Quang Minh (2015),Hướng Dẫn Thẩm Định Tín Dụng Và Xử Lý Các Rủi Ro Vay Và Cho Vay Trong Hoạt Động Tín Dụng Ngân Hàng, Nxb Ngân hàng nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013 phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, ngày 18/03/2014 sửa đổi bổ sung Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016, Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2018), Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018, Quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 10 Ngân hàng nhà nước (2018), Thông tư số 40/2018/TT-NHNN ngày 28/12/2018, Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2018/TTNHNN ngày 18 tháng năm 2018 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (2013), Công văn số 1913/2013/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 06/06/2013, Quy định tự đánh giá rủi ro hoạt động biện pháp kiểm soát rủi ro hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hà Nội 12 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2016), Công văn số 997/2016/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 29/04/2016, Quyết định việc Ban hành Quy trình thiết lập, sử dụng quản lý số RRHĐ hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2016), Công văn số 5321/TGĐ-NHCT7+1.3 ngày 09/05/2016, Hướng dẫn đánh giá KPI tuân thủ, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2016), Công văn số 2099/2016/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 28/07/2016, Quy trình ghi nhận tổn thất kiện RRHĐ hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hà Nội 15 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2017), Công văn số 1722/2017/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 28/06/2017, Quyết định việc Ban hành Quy định thiết lập, sử dụng quản lý số RRHĐ hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2018), Công văn số 773/2018/QĐ-HĐQT-NHCT64 ngày 31/11/2018, Quy định khung quản lý rủi ro hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hà Nội 17 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2019), Công văn số 1368/2019/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 25/10/2019, Quyết định việc Ban hành Quy định quản lý kiện RRHĐ hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hà Nội 18 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh (2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2017, Bắc Ninh 2018 19 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh (2019), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2018, Bắc Ninh 2019 20 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh (2020), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2019, Bắc Ninh 2020 21 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2018), Báo cáo tài hợp VietinBank năm 2017 22 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2019), Báo cáo tài hợp VietinBank năm 2018 23 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2020), Báo cáo tài hợp VietinBank năm 2019 24 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2018), Báo cáo thường niên VietinBank năm 2017 25 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2019), Báo cáo thường niên VietinBank năm 2018 26 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2020), Báo cáo thường niên VietinBank năm 2019 27 Quốc Hội (2010),Luật tổ chức tín dụng, ban hành ngày 29/06/2010, Hà Nội 28 Quốc Hội (2017),Luật số 17/2017/QH14 Sửa đổi bổ sung số điều luật tổ chức tín dụng, ban hành ngày 20/11/2017, Hà Nội 29 Nguyễn Văn Tiến (2017), Quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Lao Động, Hà Nội 30 https://www.vietinbank.vn/ 31 http://www.sbv.com.vn 32 https://ub.com.vn/threads/basel-ii-ban-dich-day-du.236604/ 33 http://text.123.doc.org 34 http://eldata2.neu.topica.vn/ B Tiếng Anh Basel Committee on Banking Supervision (2015), Corporate governance principles for banks Cossin & Pirotte (2011), Advanced credit risk analysis ... trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh, đề xuất số giải pháp góp phần tăng cường công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng. .. rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương VN - Chi nhánh Bắc Ninh Chương 3: Định hướng số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá. .. cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương VN - Chi nhánh Bắc Ninh 9 Chương : MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cho vay khách