Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP bản việt chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN ĐÌNH KHƠI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN ĐÌNH KHƠI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS TRƢƠNG BÁ THANH Đà Nẵng – Năm 2017 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VCCB Ngân hàng TMCP Bản Việt VCCB ĐN Ngân hàng TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng NHTM Ngân hàng Thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc RRTD Rủi ro tín dụng CBTD Cán tín dụng NH Ngân hàng KH Khách hàng DPRR Dự phòng rủi ro TSBĐ Tài sản bảo đảm MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1.1 Hoạt động cho vay NHTM 11 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 13 1.1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 16 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến RRTD 23 1.1.5 Hậu RRTD 25 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 26 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 26 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng 26 1.2.3 Tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng NH 27 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 40 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 42 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VCCB ĐN 42 2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển VCCB ĐN 42 2.1.2 Cơ cấu tổ chức VCCB ĐN 44 2.1.3 Môi trƣờng kinh doanh VCCB ĐN 46 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh VCCB ĐN 49 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VCCB ĐN 52 2.2.1 Tăng trƣởng tín dụng 52 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VCCB ĐN 53 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VCCB ĐN 57 2.3.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách quản trị rủi ro tín dụng 57 2.3.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng 59 2.3.3 Đo lƣờng, lƣợng hóa rủi ro tín dụng 60 2.3.4 Phát hiện, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 63 2.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 65 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VCCB ĐN 66 2.4.1 Kết đạt đƣợc cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp 66 2.4.2 Những hạn chế, nguyên nhân công tác Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 76 3.1 PHƢƠNG HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA VCCB ĐN 76 3.1.1 Định hƣớng kinh doanh 76 3.1.2 Mục tiêu kinh doanh 76 3.1.3 Định hƣớng hoạt động tín dụng cho vay doanh nghiệp VCCB ĐN 77 3.2 HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 77 3.2.1 Công tác tuyền truyền phổ biến chủ trƣơng, sách pháp luật cho vay 77 3.2.2 Công tác cán bộ, nhân viên 78 3.2.3 Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 79 3.2.4 Hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 81 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KHUYẾN NGHỊ 90 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 90 3.3.2 Đối với Cơ quan chức 92 3.3.3 Đối với Hội sở Ngân hàng TMCP Bản Việt 93 KẾT LUẬN CHƢƠNG 98 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 1.1 Tóm tắt quan hệ phân tích tín dụng thẩm định tín dụng Trang 33 1.2 Tóm tắt quan hệ thẩm định tín dụng RRTD 35 2.1 Tình hình huy động vốn VCCB ĐN 49 2.2 Số liệu vốn huy động phân theo đối tƣợng, kỳ hạn, loại tiền 50 2.3 Tình hình cho vay khách hàng 51 2.4 Kết hoạt động kinh doanh VCCB ĐN 51 2.5 Kết thực Mảng khách hàng doanh nghiệp 53 2.6 Phân loại dƣ nợ khách hàng doanh nghiệp 53 2.7 2.8 2.9 Nợ hạn nợ xấu nhóm khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn vay Nợ hạn nhóm khách hàng doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế Nợ hạn nợ xấu nhóm khách hàng doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp 54 55 56 2.10 Số lƣợng trình độ CBTD VCCB ĐN 59 2.11 Tổng hợp xếp loại khách hàng năm 2016 61 2.12 Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp mua bảo hiểm 64 2.13 Giá trị tài sản bảo đảm tỷ lệ so với dƣ nợ vay 64 2.14 Trích lập dự phịng tín dụng qua ba năm 2014-2016 65 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu hình Tên hình Trang 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng Ngân hàng 15 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức VCCB ĐN 45 3.1 Sơ đồ ƣớc tính tổn thất tín dụng 95 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm trở lại đây, với xu hƣớng tồn cầu hóa kinh tế quốc tế để Việt Nam theo kịp với quốc gia khu vực giới, doanh nghiệp phải cố gắng để hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh lực cạnh thƣơng trƣờng quốc tế Về mặt lý thuyết, NH ngành nghề kinh doanh rủi ro, hiệu hoạt động NH phụ thuộc nhiều vào mức độ rủi ro Trong năm 1990, lịch sử hoạt động ngành NH kiến khơng ngân hàng TMCP bị sáp nhập vào tổ chức tài mạnh khơng gánh tổn thất xảy rủi ro tình hoạt động tín dụng Do đó, quản trị rủi ro tín dụng việc thiết yếu nhà đầu tƣ nào, nâng cao lực quản trị rủi ro cho hệ thống NH nhằm hạn chế rủi ro RRTD việc làm cấp thiết vơ quan trọng Chính vậy, tín dụng ln đƣợc đánh giá loại nghiệp vụ NH phức tạp, có độ rủi ro cao vấn đề quản lý rủi ro tín dụng vấn đề đƣợc NHTM Việt Nam quan tâm hàng đầu, Việt Nam giai đoạn trình hội nhập vào Tổ chức thƣơng mại giới (WTO) Với mục tiêu hƣớng tới xây dựng mơ hình NHTM đạt tiêu chuẩn quốc tế, đại vững mạnh Ngân hàng TMCP Bản Việt nói chung Ngân hàng TMCP Bản Việt - Chi nhánh Đà Nẵng nói riêng q trình chuyển đổi ln quan tâm đặt lên hàng đầu vấn đề kiểm soát tốt loại rủi ro, đặc biệt RRTD Đó lý tơi chọn đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bản Việt - Chi nhánh ... RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1.1 Hoạt động cho vay NHTM 11 1.1.2 Rủi ro. .. đích cho vay - Theo tiêu thức cho vay phân chia thành loại sau: Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thƣơng nghiệp, Cho vay tiêu dùng cá nhân, 12 Cho vay bất động sản, Cho vay nông nghiệp, Cho. .. Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu, Cho vay khác Dựa vào thời hạn cho vay - Theo tiêu thức cho vay phân chia thành loại sau: Cho vay ngắn hạn: khoản vay có thời hạn cho vay tối đa 01 (một) năm Cho