Giải pháp phát triển cho vay tài trợ xuất khẩu của ngân hàng công thương đà nẵng

i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả Lê Nhị Hà ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BHTDXK Bảo hiểm tín dụng xuất CBTD Cán bợ tín dụng DN Doanh nghiệp ĐN Đà Nẵng L/C Thư tín dụng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NK Nhập TSBĐ Tài sản bảo đảm XK Xuất Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC BẢNG vi DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 TỔNG QUAN VỀ NHTM VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XK CỦA NHTM……………………………………………………………………………….4 1.1.1 Khái niệm NHTM hoạt động NHTM 1.1.1.1 Hoạt động nghiệp vụ tài sản Nợ (Nghiệp vụ tạo vốn) 1.1.1.2 Hoạt động nghiệp vụ tài sản có (cho vay đầu tư) 1.1.1.3 Trung gian tài chính: 1.1.2 Hoạt động tài trợ XK NHTM 1.1.2.1 Khái niệm tài trợ xuất 1.1.2.2 Vai trò tài trợ XK NHTM .7 1.1.2.3 Các hình thức tài trợ XK NHTM 1.1.3 Những rủi ro hoạt động tài trợ XK 15 1.2 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XK CỦA NHTM 16 1.2.1 Quan niệm phát triển tài trợ XK .16 1.2.2 Các tiêu đánh giá phát triển hoạt động cho vay tài trợ XK 17 1.2.2.1 Tăng trưởng quy mô tài trợ XK 17 1.2.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tài trợ xuất 19 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới phát triển hoạt động cho vay tài trợ XK .19 1.2.3.1 Các nhân tố thuộc môi trường vĩ mô: .19 1.2.3.2 Nhân tố thuộc phía NH 21 1.2.3.3 Các nhân tố thuộc phía doanh nghiệp 22 iv CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐÔNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG THỜI KỲ 2008-2010 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK ĐN .24 2.1.1 Lịch sử đời, hình thành phát triển 24 2.1.2 Mơ hình tổ chức quản lý Vietinbank ĐN 24 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Vietinbank ĐN giai đoạn 2008-2010 27 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 27 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 28 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank ĐN 29 2.2 TÌNH HÌNH CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XK TẠI VIETINBANK ĐN 30 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XK TẠI VIETINBANK ĐN………………………………………………………………………………….34 2.3.1 Thực trạng quy mô hoạt động cho vay tài trợ XK 34 2.3.1.1 Dư nợ tài trợ XK 34 2.3.1.2 Số lượng khách hàng nhận tài trợ 38 2.3.1.3 Số lượng hình thức tài trợ XK 40 2.3.2 Chất lượng tài trợ XK 48 2.3.2.2 Nợ xấu cho vay XK 49 2.3.3 Đánh giá hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN 49 2.3.3.1 Những thành tựu đạt .49 2.3.3.2 Những tồn hoạt động tài trợ XK 52 2.3.3.3 Nguyên nhân tồn 53 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐÀ NẴNG 58 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TẠI VIETINBANK ĐN .58 3.1.1 Định hướng phát triển dịch vụ huy động vốn 58 v 3.1.2 Định hướng phát triển dịch vụ tín dụng 58 3.1.3 Định hướng phát triển dịch vụ tài trợ XK .59 3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XK TẠI VIETINBANK ĐN 59 3.2.1 Tăng trưởng quy mô tài trợ XK 59 3.2.1.1 Tìm hiểu nhu cầu khách hàng thị trường .59 3.2.1.2 Xác định khách hàng mục tiêu, xây dựng chương trình ưu đãi đối với khách hàng mục tiêu 60 3.2.1.3 Nghiên cứu triển khai hình thức tài trợ XK mới 61 3.2.1.4 Phát triển dịch vụ tư vấn hỗ trợ khách hàng hoạt độngXK 67 3.2.1.5 Tăng cường công tác marketing, quảng cáo sản phẩm tài trợ XK NH…… 68 3.2.2 Nâng cao chất lượng tài trợ XK 69 3.2.2.1 Tuân thủ thực nghiêm túc quy trình cho vay tài trợ XK, chú trọng việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 69 3.2.2.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau cấp tín dụng .70 3.2.2.3 Kiểm sốt hạn chế rủi ro hoạt động tài trợ XK 71 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ khác .72 3.2.3.1 Phát triển nguồn vốn 72 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng cán .75 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ VÀ BỘ NGHÀNH LIÊN QUAN 76 3.3.1 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng, khuyến khích thành lập trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân .76 3.3.2 Thúc đẩy triển khai áp dụng hình thức bảo hiểm tín dụng XK 77 3.3.3 Quy định chế đợ kiểm tốn bắt ḅc đối với doanh nghiệp 78 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI vi DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 Tên bảng Trang Tình hình huy đợng vốn Vietinbank ĐN 2008-2010 Tình hình dư nợ Vietinbank ĐN 2008-2010 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank ĐN 2008-2010 Tình hình dư nợ tài trợ XK Vietinbank ĐN 2008-2010 Tình hình dư nợ tài trợ XK chia theo thời gian Vietinbank 27 28 29 34 36 ĐN 2008-2010 Tình hình dư nợ tài trợ XK theo mặt hàng Vietinbank ĐN Số lượng khách hàng tham gia hoạt động TTXK Số lượng khách hàng nhận tài trợ XK một số NH So sánh hình thức tài trợ XK Vietinbank NH khác Dư nợ hình thức tài trợ XK Vietinbank ĐN Dư nợ tài trợ XK theo hình thức tài trợ vốn lưu đợng phục vụ 37 38 39 40 41 42 sản xuất, thu mua, chế biến chuẩn bị hàng XK 2008-2010 Dư nợ tài trợ XK theo hình thức chiết khấu bợ chứng từ XK 45 theo phương thức tín dụng chứng từ 2008-2010 Thu nhập từ hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN từ 2008- 46 2010 Tỷ lệ nợ cần ý cho vay tài trợ XK Vietinbank ĐN 49 2008-2010 vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu biểu Biểu 2.1 Biểu 2.2 Biểu 2.3 Biểu 2.4 Biểu 2.5 Biểu 2.6 Biểu 2.7 Tên bảng Trang Tình hình dư nợ tài trợ XK Vietinbank ĐN 2008-2010 Tình hình dư nợ tài trợ XK chia theo thời gian Vietinbank 35 ĐN 2008-2010 Số lượng khách hàng tham gia dịch vụ tài trợ XK Vietinbank ĐN từ 2008-2010 Dư nợ tài trợ XK theo hình thức tài trợ vốn lưu động phục vụ sản xuát, thu mua, chế biến chuẩn bị hàng XK 2008-2010 Dư nợ tài trợ XK theo hình thức chiết khấu bợ chứng từ XK theo phương thức tín dụng chứng từ 2008-2010 Thu nhập từ hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN từ 20082010 So sánh tỷ trọng thu nhập từ tài trợ XK Vietinbank ĐN 2008 2010 37 39 43 46 47 48 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong điều kiện hội nhập quốc tế thương mại toàn cầu nay, vấn đề giao thương quốc tế hoạt động xuất nhập ngày trở nên phổ biến mở rộng không ngừng Điều tạo nên nhiều hội thách thức cho nhà xuất nhập mỡi quốc gia Trong đó, đối với nhà XK, thực tế so với việc trao đổi hàng hóa nợi địa thực bán hàng thị trường giới mang lại nhiều lợi ích Đó việc nhà XK có lợi nhuận cao hơn, có điều kiện tiếp cận nhiều khách hàng mợt thị trường rợng lớn hơn, có nguồn ngoại tệ dồi Cịn đối với phủ nước, lĩnh vực XK thường xem một những mũi nhọn kinh tế then chốt chiến lược phát triển quốc gia Nguồn thu nhập to lớn từ nước thông qua họat động XK, việc làm thu nhập quốc dân gia tăng nhanh, công nghệ đại phục vụ phát triển kinh tế đất nước … những lợi ích kinh tế xã hợi cho quốc gia thực đường lối phát triển XK Tuy nhiên với những lợi ích mang lại từ giao thương quốc tế cạnh tranh gay gắt mợt thị trường rợng lớn địi hỏi nhà XK phải tìm kiếm mợt hỡ trợ lớn mặt tài mặt kỹ thuật từ ngân hàng thương mại để hạn chế rủi ro phát sinh đủ khả để tiến hành một thương vụ quốc tế an tồn hoạt đợng XK ẩn chứa nguy dẫn đến rủi ro thất bại Ngồi những khó khăn thơng thường kinh doanh nội địa, doanh nghiệp tham gia XK phải đối đầu với những nguy khác xuất phát từ nhiều yếu tố đặc thù giao thương quốc tế thời gian thực giao dịch, khoảng cách địa lý, loại tiền toán những biến đợng tỷ giá hối đối, khác biệt luật lệ, tập quán kinh doanh quy định điều tiết giữa phủ Mặt khác, nói họat đợng tài trợ ngân hàng dành cho doanh nghiệp lợi ích khơng phát sinh cho doanh nghiệp mà tài trợ ngân hàng có mợt lợi ích lớn nguồn thu nhập từ lãi phí dịch vụ hoạt đợng tài trợ mang lại Chính mối quan hệ gắn bó chặt chẽ mặt lợi ích giữa ngân hàng doanh nghiệp XK động lực thúc đẩy họat động tài trợ XK ngày phát triển Tuy nhiên, tình hình ngân hàng cạnh tranh gay gắt nay, để đứng vững khẳng định vị lĩnh vực tài trợ XK, mợt yêu cầu cấp thiết đặt đối với ngân hàng giai đoạn phải có biện pháp để thu hút doanh nghiệp XK Đó lý chọn đề tài: “ Giải pháp phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất của Ngân hàng Cơng thương Đà Nẵng” MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN VĂN - Hệ thống hóa những vấn đề lý luận tài trợ XK NHTM - Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN -Nghiên cứu, đề xuất những giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU * Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài những vấn đề lý luận tài trợ XK; thực tiễn phát triển hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN * Phạm vi nghiên cứu: - Nội dung: Đề tài đề cập một số vấn đề tài trợ XK - Không gian: Đề tài nghiên cứu thực trạng phát triển hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN - Thời gian: Thời gian nghiên cứu thực trạng phát triển hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN từ năm 2008-2010 giải pháp đề xuất thời gian tới PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Dựa sở phương pháp luận vật biện chứng lịch sử, phương pháp khoa học vận dụng luận văn bao gồm: - Điều tra thưc tế kết hợp truy cập thông tin mạng để thu thập dữ liệu - Phương pháp phân tích tổng hợp - Phương pháp thống kê KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN Để đạt mục đích những nợi dung nghiên cứu, cấu trúc luận văn, phần mở đầu phần kết luận, mục lục, danh mục bảng biểu thuật ngữ viết tắt, tài liệu tham khảo phụ lục, bao gồm chương sau: Chương 1: Những vấn đề phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay tài trợ xuất Ngân hàng công thương Đà Nẵng thời kỳ 2008-2010 Chương 3: Một số giải pháp nhằm góp phần phát triển hoạt đợng cho vay tài trợ xuất Ngân hàng công thương Đà Nẵng 65 (Sacombank), Phương Đông (OCB), Xuất nhập (Eximbank), Công thương (Vietinbank), Quốc tế (VIB), Đông Nam Á (Seabank), Việt Á, Nam Á, Phát triển nhà Thành phố Hồ Chí Minh (HDB), Phát triển nhà Hà Nội (Habubank), Hàng hải (MSB)… Trong số này, có ngân hàng tham gia vào Hiệp hợi bao tốn giới Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Kỹ Thương, Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Do cịn dè dặt bước đầu triển khai nên ngân hàng chủ yếu thực dịch vụ bao tốn nước có truy địi Theo đó, bao tốn XK khơng mua đứt khoản phải thu mà dựa vào để tài trợ nhà XK, trường hợp bên khơng thu tiền hàng nhà XK phải hoàn trả lại tiền hàng ứng trước Những công việc cần thiết cho việc triển khai hình thức tài trợ này:  Thiết lập mạng lưới đại lý BTT quốc tế BTT quốc tế thường hoạt động theo hệ thống BTT hai đơn vị, tức NHTM nước đơn vị BTT XK (Factor XK) cần phải có mợt tổ chức BTT NK (Factor NK) nước người mua tham gia Tổ chức Factor NK trợ giúp đắc lực việc ngăn chặn rủi ro tài trợ Factoring, dựa sở cấp bảo lãnh toán người mua (nếu cần thiết yêu cầu), cung cấp thơng tin phân tích TD người mua cho Factor XK trước định tài trợ  Việc xây dựng đưa sản phẩm vào thị trường khơng thể thiếu quy trình hướng dẫn Quy trình, quy chế khung, bợ xương sản phẩm Đối với bao toán vậy, quy trình, quy chế chặt chẽ, hợp lý nghiệp vụ bao tốn mới triển khai nhanh chóng, hiệu  Dịch vụ bao tốn có chi phí tương đối cao, trung bình khoảng – 5% doanh thu Chi phí cao ngồi chi phí để gánh chịu rủi ro, cịn bao gồm chi phí quản lý sổ sách, chi phí chuyển phát nhanh chi phí phụ khác Điều gây tâm lý e ngại cho doanh nghiệp sử dụng dịch vụ bao tốn Chính giai đoạn đầu giới thiệu sản phẩm, ngân hàng chấp nhận mức lợi nhuận thấp để tìm kiếm khách hàng 66 Hiện nay, sản phẩm bao tốn cịn đơn điệu hấp dẫn với hình thức có truy địi Vì thế, cần nghiên cứu phát triển thêm nhiều sản phẩm mới để đa dạng hóa dãy sản phẩm bao toán Bên cạnh việc mua lại khoản phải thu dưới hình thức có truy địi, ngân hàng thực bao tốn miễn truy địi kết hợp với việc cung cấp thêm chức bảo hiểm rủi ro đối với bên mua có uy tín cao thị trường, cơng ty lớn có tình hình tài minh bạch NH tin tưởng cơng ty khơng thể đánh đổi những uy tín thương hiệu xây dựng nhiều năm để khơng hồn thành nghĩa vụ trả nợ cho NH Đối với hoạt động thương mại quốc tế, việc NH thực bao tốn miễn truy địi kết hợp với bảo hiểm rủi ro cho người mua gói sản phẩm nhiều nhà XK lựa chọn Bởi thiếu thơng tin, khơng nắm rõ đối tác, để đảm bảo toán, nhà xuất nước sẵn sàng chấp nhận trả cho ngân hàng mức phí cao Điều vừa làm phong phú thêm hoạt đợng bao tốn ngân hàng vừa tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, để thực điều này, địi hỏi phải có nỡ lực lớn từ phía ngân hàng việc đẩy mạnh quan hệ với đơn vị bao toán nhập khẩu, nắm bắt thông tin thị trường xuất khách hàng 3.2.1.4 Phát triển dịch vụ tư vấn hỗ trợ khách hàng hoạt động XK (i) Tham gia tư vấn khách hàng từ giai đoạn thương vụ Thực tế cho thấy nhà XK cần tư vấn NH suốt thương vụ XK mình, tham vấn NH từ những bước có ý nghĩa quan trọng vừa đảm bảo thành công cho thương vụ, vừa đảm bảo NH tham gia tài trợ đạt an toàn, hiệu hoạt đợng tài trợ Qua q trình quan hệ giao dịch với khách hàng qua công tác tiếp thị, NH nên có chủ đợng tham gia tư vấn với khách hàng từ giai đoạn thương vụ XK, lúc khách hàng bắt đầu thương lượng ký kết hợp đồng XK hay lúc khách hàng bắt đầu có những nghiên cứu khả thi mới cấp phép hay chủ trương cho thực dự án lớn Các nội dung công tác tư vấn khách hàng tài trợ XK là: -Tư vấn khác hàng ký kết hợp đồng ngoại thương cho có hiệu cao, tránh phát sinh tranh chấp kiện tụng, tư vấn để doanh nghiệp XK lựa chọn 67 phương thức toán quốc tế, đồng tiền toán, điều kiện ngoại thương phù hợp -Cập nhật thông tin thị trường nước quốc tế, tập quán quốc tế, luật pháp quốc tế để cung cấp thông tin tư vấn cho khách hàng có nhu cầu - Tư vấn cụ thể cho thương vụ XK tập quán toán nước NK, trách nhiệm quyền hạn nhà XK, cách kiểm tra nội dung L/C, cách lập bộ chứng từ phù hợp với L/C… - Hướng dẫn, hỡ trợ khách hàng quy trình, thủ tục, cách thức thực quan hệ giao dịch tài trợ XK toán quốc tế với NH cho tiết kiệm thời gian, giảm chi phí sai sót khách hàng (ii) Thực lịch vụ lập chứng từ hộ cho khách hàng XK Một số doanh nghiệp XK khơng thường xun hoặc khơng có kinh nghiệm hoạt đợng XNK có nhu cầu nhờ NH lập hộ bộ chứng từ XK Đây mợt loại hình dịch vụ nên tổ chức cho khách hàng trước mắt đáp ứng nhu cầu, sau tạo yên tâm tin tưởng nơi khách hàng, tăng thu phí dịch vụ cho NH Các chuyên viên TTQT có nghiệp vụ chun mơn cao, q trình lập chứng từ tránh nhiều sai sót, tiết kiệm thời gian cho khách hàng Hơn nữa trình theo sát khách hàng để lập chứng từ XK đó, NH kịp thời phát để tư vấn cho khách hàng biện pháp xử trí, đối phó vấn đề có liên quan tới việc khơng thực nghĩa vụ hợp đồng khách hàng, qua NH đảm bảo thu hồi tiền tài trợ cho khách hàng làm hàng XK 3.2.1.5 Tăng cường công tác marketing, quảng cáo sản phẩm tài trợ XK NH Mặc dù nghiệp vụ tín dụng tài trợ XK Vietinbank vào hoạt động thực tế nhiều khác hàng chưa biết hoặc chưa tin tưởng vào hoạt động Vietinbank, với cạnh tranh NH có kinh nghiệm lâu năm NH Ngoại thương, NH xuất nhập Eximbank, NH nước ngồi… vốn mạnh kinh nghiệm Vì Vietinbank cần đẩy mạnh nữa công tác quảng bá, tuyên truyền tiếp thị để thu hút thêm nhiều khách hàng Việc quảng bá, marketing cần xây dựng thành chiến lược với mục tiêu hướng tới, giải pháp 68 công cụ thực cụ thể Yêu cầu công tác quảng bá giúp cho doanh nghiệp XK hiểu biết đầy đủ sách NH tài trợ XK, loại hình dịch vụ NH cung cấp, quy trình thủ tục cách thức tiếp cận Việc quảng bá thơng qua mợt số kênh có hiệu hội chợ triễn lãm hàng XK, hiệp hội doanh nghiệp, phương tiện thơng tin đại chúng: truyền hình, Internet, báo chí ấn phẩm chuyên nghành… Cần phải thành lập bộ phận marketing chuyên trách thực công việc tiếp thị một cách chuyên nghiệp, có chiến lược tình trạng tiếp thị kiêm nhiệm Bộ phận marketing thực chức sau: chăm sóc khách hàng giao dịch, tiếp cận tiếp thị khác hàng mới, giới thiệu, quảng bá sản phẩm ngân hàng, phối hợp bộ phận phát triển sản phẩm công tác nghiên cứu nhu cầu thị trường, khách hàng Công tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng phải thực đồng bợ phịng ban Các phịng, ban nghiệp vụ liên quan ngồi nhiệm vụ cung cấp thơng tin khách hàng giao dịch đối tác họ để bộ phận Marketing lên kế hoạch tiếp cận mới có sách tiếp thị trì khách hàng cũ, đồng thời phải tăng cường chăm sóc khách hàng phong cách phục vụ, tác phong làm việc, lắng nghe ý kiến phản hồi từ khách hàng có những tư vấn hỗ trợ khách hàng kịp thời nghiệp vụ Chủ đợng tìm kiếm, tham gia c̣c hội thảo, gặp gỡ doanh nghiệp, làm đầu mối tổ chức buổi tọa đàm, hội nghị với hiệp hội, nghành hàng dệt may, thủy sản, lương thực thực phẩm… nhằm mở rộng quan hệ với khách hàng, tiếp thị doanh nghiệp mới 3.2.2 Nâng cao chất lượng tài trợ XK 3.2.2.1 Tuân thủ thực nghiêm túc quy trình cho vay tài trợ XK, chú trọng việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Hiện tại, Vietinbank xây dựng mợt quy trình tài trợ XK hợp lý, khoa học Vấn đề đặt phải thực nghiêm túc tất khâu quy trình đó, điều đem lại mợt phán tín dụng đắn, góp phần nâng cao tín dụng 69 hiệu kinh doanh cao cho NH Việc thực nghiêm túc quy trình cho vay tài trợ XK cần phải quán triệt từ cán bợ tín dụng, lãnh đạo phịng đến giám đốc Thẩm định trước định cho vay mợt q trình kết hợp nhiều khâu từ thu thập thơng tin, nghiên cứu thị trường, phân tích lực, tư cách, khả tài doanh nghiệp, nguồn thu, trả nợ dự án để từ để đến định cho vay hay khơng Trong quy trình cho vay cơng tác thẩm định có ý nghĩa quan trọng có ảnh hưởng định đến chất lượng khoản tín dụng Do để đạt hiệu cao cho vay cần làm tốt công tác thẩm định khách hàng phương án vay vốn nhằm hạn chế đến mức thấp những rủi ro cho NH Quy trình thẩm định cần tập trung làm rõ vấn đề chủ yếu sau: - Khách hàng có lực pháp lý đánh giá thông qua tài liệu như: định thành lập cấp có thẩm quyền, có giấy phép kinh doanh, có tài sản riêng tḥc quyền quản lý hay sở hữu, định bổ nhiệm người đại diện trước pháp luật - Khách hàng phải có đầy đủ điều kiện vay vốn theo quy định cụ thể để đảm bảo thu hồi gốc lãi hạn - Phương án vay vốn phải có hiệu quả, có tính khả thi - Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ hợp pháp theo chế độ quy định, xảy tố tụng tranh chấp đảm bảo an toàn pháp lý cho NH - Thẩm định tính cách, uy tín khách hàng nhằm hạn chế những rủi ro chủ quan khách hàng gây nên thiếu lực, trình đợ kinh nghiệm thấp, khả thích ứng thị trường kém, đạo đức, uy tín thấp - Thẩm định lực tài khách hàng, xác định sức mạnh tài chính, khả đợc lập tự chủ tài kinh doanh, khả toán, khả trả nợ khách hàng 3.2.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt sau cấp tín dụng Sau giải ngân cần phải tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt sau cấp tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau cấp tín dụng mợt khâu then chốt quy trình tín dụng NH; đảm bảo việc sử dụng vốn vay khách 70 hàng mục đích, phát kịp thời sai phạm để có biện pháp xử lý, tránh vốn NH CBTD kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng thông qua chứng từ, sổ sách, hố đơn hoặc bảng kê chi phí sử dụng tiền vay, thơng qua tồn kho vật tư hàng hố thực tế CBTD nên thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng mà không báo trước để phát sai phạm khách hàng chưa kịp chuẩn bị Với những khoản tín dụng có tài sản chấp, CBTD cần bám sát việc sử dụng, bảo vệ tài sản, biến động giá trị tài sản thị trường quy định mới tài sản chấp để có biện pháp xử lý kịp thời, đảm bảo nguồn thu nợ vay cho Ngân hàng 3.2.2.3 Kiểm soát hạn chế rủi ro hoạt động tài trợ XK Hoạt động tài trợ XK NH phải đương đầu với nhiều yếu tố rủi ro khác nhau, từ môi trường kinh doanh khách hàng NH, từ khách hàng nhận tài trợ từ thao tác nghiệp vụ NH Để kiểm sốt hạn chế rủi ro hoạt động tài trợ XK, NH cần xây dựng một phương pháp rõ ràng, toàn diện việc nhận định rủi ro áp dụng hiệu biện pháp chống đỡ rủi ro với loại hình tài trợ - Đối với rủi ro quốc gia: Rủi ro quốc gia những rủi ro liên quan đến thay đổi trị, kinh tế, sách quản lý ngoại hối, ngoại thương một quốc gia khiến cho nhà xuất không nhận tiền hàng Đối với loại rủi ro này, NH cần phải: + Xếp hạng tín dụng quốc gia + Theo dõi những thay đổi quy chế, luật lệ liên quan đến thương mại quốc tế quốc gia có quan hệ ngoại thương + Tái chiết khấu, bán nợ thị trường tài quốc tế - Đối với rủi ro liên quan đến khả hoàn thành thương vụ nhà xuất khẩu, NH cần phải: + Lựa chọn hình thức bảo đảm tín dụng phù hợp 71 + Thu thập thơng tin, đánh giá xác lực tài lực kinh doanh, uy tín thương trường, ngành kinh doanh, lợi nhuận, đạo đức kinh doanh khách hàng XK + Kiểm tra sử dụng vốn vay chặt chẽ - Đối với rủi ro trình giao hàng vận chuyển hàng hóa: + Yêu cầu nhà XK mua bảo hiểm + Lựa chọn điều kiện giao hàng hãng vận chuyển thích hợp - Đối với rủi ro toán: rủi ro xảy NK khơng tốn tiền cho nhà XK, NH cần phải: + Thu thập thông tin đa chiều uy tín tình hình tài nhà NK NH nhà NK + Bảo đảm chế tốn an tồn, tương thích với mức đợ rủi ro toán + Kiểm soát quyền sở hữu việc chuyển giao quyền sở hữu hàng hóa thơng qua bộ chứng từ XK - Đối với rủi ro tỷ giá: + Sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế biến động tỷ Swap, Option + Lựa chọn loại ngoại tệ để tốn: biến đợng loại ngoại tệ khác phụ tḥc vào tình hình kinh tế mỗi quốc gia, nghĩa mức độ rủi ro tỷ giá phát sinh với mỗi loại ngoại tệ không giống Việc lựa chọn loại ngoại tệ có giá trị tương đối ổn định giảm thiểu tác động biến động tỷ giá - Đối với rủi ro nghành kinh tế: + Đa dạng hóa nghành hàng tài trợ + Xây dựng sách tài trợ riêng biệt ấn định hạn mức tài trợ tối đa cho mỗi nghành khác 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ khác 3.2.3.1 Phát triển nguồn vốn 72 Công tác huy động vốn Vietinbank ĐN thời gian qua thực tương đối tốt Tuy nhiên bối cảnh kinh tế có nhiều biến đợng, tình hình lạm phát nay, gửi NH khơng cịn lựa chọn số mợt nguồn tiền gửi dân cư cịn huy động vào kênh đầu tư khác chứng khốn, vàng, bất đợng sản Thêm vào tình hình cạnh tranh ngày gay gắt khốc liệt giữa NHTM Trước tình hình này, để tăng trưởng nguồn vốn, đảm bảo quan hệ cân đối hợp lý giữa nguồn ngoại tệ nội tệ, nguồn vốn ngắn hạn dài hạn cho vay XK, đòi hỏi Vietinbank ĐN phải thực đồng bộ nhiều giải pháp huy đợng vốn như: đa dạng hố sản phẩm, tăng cường cơng tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng… - Đa dạng hóa hình thức huy đợng vốn: Ngồi việc trì tiếp tục phát triển hình thức huy đợng có kỳ phiếu, trái phiếu, tiết kiệm, tiền gửi… Vietinbank cần phải khơng ngừng hồn thiện phát triển hình thức huy đợng mới + Phát hành chứng huy động vàng: Biện pháp áp dụng một số NH Sacombank, ACB , nhiên đến hết năm 2010 chưa c ỏp dng ti Vietinbank Biện pháp hiệu thói quen ngời dân Việt Nam thờng giữ thu nhập d thừa vàng họ cho vàng không bị giá hình thức tiết kiệm an toàn Hn na, Vietinbank có cơng ty kinh doanh vàng riêng, việc thực loại hình huy đợng góp phần làm tăng hiệu kinh doanh cho Vietinbank ĐN nói riêng cho tồn hệ thống nói chung + Hình thức tiết kiệm hưu trí bảo thọ: hình thức tiết kiệm dành cho những người có thu nhập tại, muốn để dành một phần thu nhập để tiêu dùng tương lai già cách hàng tháng trích thu nhập để gửi vào tài khoản Hình thức giống bảo hiểm xã hội giành cho người già + Hình thức tiết kiệm học đường: hình thức tiết kiệm giành cho những cặp vợ chồng mới cưới chưa có hoặc có nhỏ, có thu nhập tại, muốn tiết kiệm một khoản tiền để lớn học đại học hoặc học nghề tốn chi phí 73 lơn rút sử dụng Đây mợt hình thức giống bảo hiểm học đường cơng ty bảo hiểm + Hình thức tiết kiệm nhà ở: hình thức tiết kiệm giành cho những người có thu nhập thấp trung bình mà chưa có nhà Người gửi tiền để giành một khoản tiền NH, đến họ có nhu cầu mua nhà mà số tiền số dư tài khoản tiền gửi chưa đủ NH cho khách hàng vay khoản tiền cịn thiếu với lãi suất hợp lý để giúp cho khách hàng đầu tư mua hoặc xây dựng nhà - Trong những năm tới, Vietinbank cần đẩy mạnh việc áp dụng cơng nghệ NH, cải tiến quy trình giao dịch có, mở rợng hình thức tài khoản cá nhân để mở rợng nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt, rút tiền tự động từ ATM… nhằm tạo thuận tiện cho khách hàng trình giao dịch đồng thời thu hút tối đa nguồn vốn dân cư - Bên cạnh đó, Vietinbank cần phải đa dạng hóa hình thức trả lãi Các hình thức trả lãi trước, trả lãi sau, trả lãi theo định kỳ hay lãi suất bậc thang cần phải thay đổi thường xuyên linh hoạt theo hướng ngày mềm dẻo, linh hoạt hấp dẫn Vietinbank cần cung cấp thêm dịch vụ bổ trợ để tăng thêm giá trị sản phẩm mở rộng dịch vụ ngân hàng bán lẻ thơng qua phịng giao dịch, phát triển dịch vụ gửi, rút tiền nhà với những khách hàng có số dư tiền gửi lớn; cung cấp dịch vụ tư vấn cho người gửi tiền; mở rộng mạng lưới kinh doanh, phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm… - Đối với khoản tiền gửi tốn DN, cần khuyến khích DN vay vốn NH mở tài khoản tiền gửi để hưởng ưu đãi lãi suất cho vay giảm phí sử dụng dịch vụ khác NH Ưu đãi lãi suất sau: Quy mơ tiền gửi Lãi suất giảm (%/năm) < tỷ đồng 0.1 5-10 tỷ đồng 0.3 10-15 tỷ đồng 0.5 15-20 tỷ đồng 0.7 >20 tỷ đồng - Đẩy mạnh thu hút nguồn vốn ngoại tệ những nguồn vốn tài trợ nước ngồi: Hiện nay, hoạt đợng kinh doanh ngoại tệ chủ yếu Vietinbank ĐN để 74 phục vụ cho nhu cầu mở L/C, chuyển tiền nhờ thu khách hàng Để đáp ứng tốt nhu cầu thời gian tới, Vietinbank ĐN cần tăng cường hoạt động mua bán ngoại tệ để phục vụ cho hoạt động tài trợ xuất Đặc biệt đối với doanh nghiệp xuất thu ngoại tệ, ngân hàng nên khuyến khích họ bán lại số ngoại tệ chưa dùng cho ngân hàng cho họ hưởng lãi suất ưu đãi vay lại ngoại tệ để tốn - Đẩy mạnh cơng tác phát hành giấy tờ có giá đặc biệt phát hành giấy tờ có giá ngoại tệ để giải tỏa khát ngoại tệ vừa giúp gia tăng nguồn vốn cho vay 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng cán Thực tế chứng minh, đầu tư vào người ln hoạt đợng đầu tư có hiệu người chủ thể vị trí tất hoạt đợng kinh tế xã hội Với đặc điểm sản phẩm NH dễ chép, phân biệt giữa NH khơng rõ ràng trình đợ, thái đợ phục vụ khách hàng nhân viên xem mợt vũ khí cạnh tranh ngân hàng Vì vậy, xây dựng đợi ngũ cán bợ có phẩm chất tốt, có kiến thức, lực nghiệp vụ vững vàng, có trình đợ ngoại ngữ tin học ln mục tiêu Vietinbank ĐN Trước hết đối với đội ngũ cán bợ có, cần phải tiến hành đào tạo đào tạo lại Vietinbank ĐN có đợi ngũ nhân viên tốt, nhiên chưa đồng đều, một bộ phận cán bộ nhân viên cũ chưa theo kịp với những thay đổi mới nghiệp vụ công nghệ bên cạnh bộ phận cán bộ trẻ động thiếu kinh nghiệm nên hiệu làm việc chưa cao Chính cơng tác đào tạo đào tạo lại vô cần thiết Công tác đào tạo đào tạo lại tiến hành theo hướng đào tạo tập trung đào tạo định hướng + Đào tạo tập trung NH chủ động cử cán bợ học khố đào tạo nghiệp vụ, ngoại ngữ tin học, hoặc NH tổ chức lớp đào tạo riêng, tổ chức đợt tập huấn cho cán bộ, nhân viên NH Công tác đào tạo phải tiến hành một cách nghiêm túc, có kiểm tra, thi cử qua trình học để tránh tình trạng học đối phó, đánh giá mức độ tiếp nhận mỗi cán bộ Một điều quan trọng nữa nội dung đào tạo cần phải lựa chọn kỹ lưỡng cho nội dung học thật 75 bổ ích thiết thực đối với người học, có mới khuyến khích tinh thần học tập cán bộ + Đào tạo định hướng khuyến khích, hỡ trợ, tạo điều kiện cho cán bợ nhân viên tự học để nâng cao trình độ thân phù hợp với cương vị đảm nhận nhiều cách khác bố trí mợt cách linh hoạt hợp lý thời gian làm việc cho những người học, hỗ trợ mợt phần tài cho những cán bợ Việc đầu tư cho người đem lại những lợi ích lớn lao Thứ hai: Trong nghiệp vụ liên quan đến tài trợ XK, kinh nghiệm yếu tố quan trọng Các cán bợ mới có kiến thức trình đợ tốt chắn chưa tích luỹ nhiều kinh nghiệm, Vietinbank nên có định hướng, kế hoạch những hướng dẫn cụ thể để cán bộ làm toán quốc tế trước truyền kinh nghiệm hướng dẫn, dìu dắt cán bợ trẻ, cán bợ mới vào nghề Ngồi ra, cần phải tổ chức cuộc hội thảo, cuộc gặp gỡ giao lưu giữa cán bộ mới cũ để trao đổi kinh nghiệm, kiến thức giúp nâng cao trình đợ Thứ ba: Việc nâng cao tư cách, phẩm chất đạo đức cán bợ tín dụng cần đặc biệt quan tâm mang tính thường xuyên Vietinbank ĐN cần bước tạo lập “văn hóa doanh nghiệp” thể thông qua phong cách làm việc đợng, tự tin, lịch thiệp Mỡi cán bợ có lịng tự hào NH mình, phấn đấu xây dựng đóng góp để xây dựng NH trở thành NH tốt 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ VÀ BỘ NGHÀNH LIÊN QUAN 3.3.1 Nâng cao hiệu hoạt động của trung tâm thơng tin tín dụng, khuyến khích thành lập trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân Để hồn thiện nâng cao hiệu hoạt đợng trung tâm thơng tin tín dụng cần có phối hợp đồng bộ quản quản lý doanh nghiệp: quan thuế, thống kê, bộ kế hoạch đầu tư… phải có nhiệm vụ cung cấp thơng tin kịp thời NHNN, qua bợ phân CIC có nhiệm vụ sàng lọc thơng tin, chuyển cho NHTM sử dụng Phấn đấu nâng cấp phát triển CIC dần trở thành trung tâm dữ liệu hàng đầu quốc gia 76 Ngồi trung tâm thơng tin tín dụng nhà nước trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân mợt mơ hình phát triển nhiều nước chứng minh giúp tăng cường tiếp cận tín dụng cho DN vừa, nhỏ cá nhân Trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân thường thành lập tổ chức tín dụng hay những thành viên tham gia thị trường tín dụng khác để giúp giúp thành viên chia sẻ thơng tin tín dụng mục đích kinh doanh Trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân thu thập thông tin phạm vi rộng nhiều so với trung tâm thơng tin tín dụng Nhà nước bao gồm những khoản vay DN vừa nhỏ cá nhân Tốc độ tăng trưởng tín dụng, đặc biệt tín dụng cho DN vừa nhỏ những năm gần tạo mợt nhu cầu lớn thơng tin tín dụng mà khả nguồn lực CIC đáp ứng hết Chính đời trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân hồn toàn cần thiết 3.3.2 Thúc đẩy triển khai áp dụng hình thức bảo hiểm tín dụng XK Ban đầu, bảo hiểm tín dụng XK loại hình bảo hiểm nhằm bồi thường cho nhà XK (ngân hàng nhà XK) trước rủi ro nhà NH (ngân hàng nhà NK) không toán khoản nợ cho nhà XK (ngân hàng nhà XK) Sau này, thị trường phát triển, bảo hiểm tín dụng XK loại hình bảo hiểm nhằm cung cấp bồi thường tài khoản nợ khó đòi theo hợp đồng mua bán, xuất nhập phát sinh rủi ro thương mại rủi ro trị giao dịch thương mại quốc tế Bảo hiểm tín dụng XK sản phẩm thị trường tài chính, thuộc chuyên ngành bảo hiểm với vai trò bảo vệ nhà XK trước rủi ro thương mại rủi ro trị, qua góp phần thúc đẩy hoạt động XK, góc độ DN quốc gia XK, cụ thể: - Đối với DN, bảo hiểm tín dụng XK giúp: + Bảo vệ tài cho nhà XK trường hợp nhà NK khả toán; + Tăng khả vay từ tổ chức tín dụng ngân hàng cấp mở rộng tín dụng khoản vay dựa hợp 77 đồng bảo hiểm tín dụng XK, từ giúp tổ chức XK tăng lượng hàng hóa, dịch vụ XK; + Do DN bảo hiểm tín dụng XK thành viên Hiệp hội bảo hiểm tín dụng quốc tế, có mạng lưới cung cấp dịch vụ thơng tin tồn cầu nên có chức tư vấn rủi ro, cung cấp thông tin quốc gia NK đối tác nhập khoản giá trị gia tăng bên mua bảo hiểm, từ giúp tổ chức XK tăng khả tiếp cận đến thị trường quốc tế chất lượng hoạt động XK - Đối với quốc gia XK: Đối với quốc gia, bảo hiểm tín dụng XK đóng vai trị thúc đẩy tăng trưởng kinh tế từ phát triển hoạt đợng tín dụng XK an tồn, hiệu nhằm đẩy mạnh XK, tạo việc làm, tăng thu ngoại hối để cải thiện cán cân thương mại quốc tế Trong bối cảnh suy thoái kinh tế giới tác động tiêu cực tới Việt Nam, trực tiếp lớn XK khiến cho phần lớn DN XK phải chịu những áp lực tài ngày mợt gia tăng việc nghiên cứu thành lập mợt tổ chức bảo hiểm tín dụng XK có ý nghĩa thiết thực cấp bách 3.3.3 Quy định chế độ kiểm toán bắt buộc DN Hiện nay, cơng tác kiểm tốn DN chưa thực đồng bộ Đối với DNNN,các Cơng ty cổ phần, cơng tác kiểm tốn coi trọng đa số có báo cáo kiểm toán qua năm Đối với DN vừa nhỏ, DN thực kiểm tốn định kỳ, hoạt đợng kiểm tốn thực doanh nghiệp bắt ḅc phải kiểm tốn Do chế đợ báo cáo thống kê chưa thật nghiêm minh nên báo cáo tài doanh nghiệp gửi cho NH có đợ tin cậy thấp, gây khó khăn cho NH q trình thẩm định Chính Nhà nước nên có quy định chế đợ kiểm tốn bắt buộc đối với DN 78 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu nghiêm túc, sử dụng những phương pháp nghiên cứu phù hợp, luận văn đạt những kết nghiên cứu sau đây: - Tổng hợp, hệ thống hóa những nợi dung NHTM tài trợ XK NHTM - Phân tích tiêu phản ánh phát triển hoạt động tài trợ XK sở kế thừa những nợi dung những nghiên cứu trước kết hợp phát triển những phân tích cá nhân người nghiên cứu; đồng thời lý giải nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động tài trợ XK - Trên sở vận dụng lý thuyết để đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN, luận văn đề xuất một hệ thống giải pháp nhằm phát triển hoạt động tài trợ XK Vietinbank ĐN - Đề xuất kiến nghị đối với quan hữu quan nhằm tạo điều kiện tốt để phát triển hoạt động tài trợ XK những vấn đề nằm phạm vi giải Ngân hàng Tuy cố gắng nhiều luận văn cịn nhiều thiếu sót, nhược điểm vậy, tác giả luận văn mong muốn nhận những góp ý, hướng dẫn thầy, giáo người đọc 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS Lê Văn Tề (2006), Nghiệp vụ tín dụng Thanh toán quốc tế, Nhà xuất Thống kê, Hà Nợi GS.TS Lê Văn Tề (2008), Thanh tốn tín dụng xuất nhập khẩu, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội GS.TS Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, TP.HCM GS.TS Lê Văn Tư, Lê Tùng Vân (2006), Tín dụng xuất nhập – toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, Nhà xuất Tổng hợp, TP.HCM Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hệ thống văn nghiệp vụ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2008), Sổ tay tín dụng PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nợi PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nợi 10 Vietinbank Đà Nẵng ( 2008-2009-2010), Báo cáo tổng kết ... thuộc, Ngân hàng Công thương Đà Nẵng thành lập ngày 01/11/1988 có tên giao dịch: Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Quảng Nam Đà Nẵng Đến thời điểm tách tỉnh 01/01/1997, Ngân hàng Công thương. .. 03/07/2009, Ngân hàng Nhà nước ký định số 14/GP-NHNN thành lập hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Ngân hàng Công thương thành phố Đà Nẵng thức đổi tên thành Ngân hàng thương. .. vốn vay. Phương thức cho vay cho vay lần hoặc cho vay theo hạn mức: Cho vay lần: Phương thức áp dụng đối với khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh hàng XK có tính chất thương vụ Từng lần vay