Quản trị rủi ro tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh tp đà lạt, tỉnh lâm đồng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ĐÀO THỊ MAI VY QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP.ĐÀ LẠT, TỈNH LÂM ĐỒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ĐÀO THỊ MAI VY QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP.ĐÀ LẠT, TỈNH LÂM ĐỒNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng (Ngân hàng) Hướng đào tạo: Hướng ứng dụng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS Trần Thị Mộng Tuyết TP Hồ Chí Minh – Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi Nhánh TP Đà Lạt, Tỉnh Lâm Đồng” cơng trình nghiên “ cứu độc lập hướng dẫn Giáo viên hướng dẫn TS Trần Thị Mộng ” Tuyết Các số liệu, kết quả, kết luận trình bày đề tài hồn tồn trung thực Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 03 tháng 09 năm 2020 TÁC GIẢ Đào Thị Mai Vy MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục các chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ Danh mục đồ thị Tóm tắt Abstract CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1.Sự cần thiết đề tài nghiên cứu 1.2.Xác định vấn đề nghiên cứu 1.3.Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu 1.3.1.Mục tiêu nghiên cứu 1.3.2.Câu hỏi nghiên cứu 1.4.Phương pháp nghiên cứu 1.5.Đối tượng đơn vị nghiên cứu 1.6.Ý nghĩa đề tài 1.7.Kết cấu đề tài CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH TP ĐÀ LẠT, TỈNH LÂM ĐỒNG VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO 2.1.Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 2.1.1.Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT Việt Nam 2.1.2.Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam Chi Nhánh TP Đà Lạt, Tỉnh Lâm Đồng 2.2.Tình hình hoạt động NHNo&PTNT Chi nhánh TP Đà Lạt giai đoạn 2015 – 2019 2.2.1.Tình hình huy động vốn giai đoạn 2015 – 2019 2.2.2.Tình hình cấp tín dụng Agribank TP Đà Lạt giai đoạn 2015 – 2019 11 2.3.Các rủi ro thường gặp phải hoạt động kinh doanh Agribank TP “ Đà Lạt 14 2.3.1.Những khó khăn quản trị rủi ro Agribank TP Đà Lạt 16 2.3.2.Sự cần thiết quản trị rủi ro Agribank TP Đà Lạt 16 CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 3.1.Tổng quan quản trị rủi ro ngân hàng 19 3.1.1.Khái niệm rủi ro 19 3.1.2.Phân loại rủi ro ngân hàng thương mại 19 “ 3.2.Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại 20 3.2.1.Khái niệm quản trị rủi ro 20 3.2.2.Phân loại quản trị rủi ro 22 3.2.3.Sự cần thiết quản trị rủi ro 31 3.3.Kinh nghiệm quản trị rủi ro số NHTM học kinh nghiệm rút cho NHNo & PTNT TP Đà Lạt 32 3.3.1.Kinh nghiệm QTRR số NHTM giới 32 3.3.2 Kinh nghiệm QTRR số NHTM nước 35 3.3.3.Bài học kinh nghiệm rút cho Agribank TP Đà Lạt 37 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG “ NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP ĐÀ ” LẠT TỈNH LÂM ĐỒNG 39 4.1.Phân tích thực trạng quản trị rủi ro Ngân Hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh TP.Đà Lạt 39 4.1.1.Quản trị rủi ro tín dụng 39 “ 4.1.2.Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Agribank TP Đà Lạt theo mơ hình định giá lại 45 4.1.3.Thực trạng quản trị rủi ro khoản Agribank TP Đà Lạt 46 4.1.4.Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Agribank TP Đà Lạt 47 4.1.5.Hoạt động QTRR Agribank TP Đà Lạt giai đoạn 2015-2019… 49 4.2.Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro Agribank TP Đà Lạt 51 4.2.1.Những mặt đạt 51 4.2.2.Những tồn tại, hạn chế 53 4.2.3.Nguyên nhân tồn hạn chế 54 “ CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP ĐÀ LẠT TỈNH LÂM ĐỒNG 57 5.1.Định hướng công tác quản trị rủi ro Agribank TP Đà Lạt thời gian tới 57 5.1.1.Định hướng chung hoạt động Agribank TP Đà Lạt 57 5.1.2.Định hướng công tác quản trị rủi ro Agribank TP Đà Lạt 57 5.2.Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh TP Đà Lạt 58 5.2.1.Giải pháp trước mắt 58 5.2.2.Giải pháp lâu dài 63 5.3 Hạn chế đề tài nghiên cứu 64 KẾT LUẬN 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC ” “ Agribank Agribank TP.Đà Lạt APRACA DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam “ ” Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam “ - Chi nhánh TP Đà Lạt, Tỉnh Lâm Đồng ” Hiệp hội tín dụng nơng nghiệp nơng thơn Châu Á Thái Bình Dương BOE Ngân hàng trung ương Anh BHTG Bảo hiểm tiền gửi CBCNV Cán công nhân viên CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin CN QSDĐ ” Chứng nhận quyền sử dụng đất “ ” GDV Giao dịch viên GNQT Ghi nợ quốc tế HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐTD Hợp đồng tín dụng IPCAS Hệ thống toán kế toán khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHCP Ngân hàng cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn SXKD TCTC TCTD Sản xuất kinh doanh “ ” Tổ chức tài Tổ chức tín dụng “ ” TDQT Tín dụng quốc tế TG CKH Tiền gửi có kỳ hạn TG KKH Tiền gửi không kỳ hạn TSĐB Tài sản đảm bảo VAMC Công ty TNHH MTV quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Agribank TP.Đà Lạt giai đoạn 2015–2019 “ Bảng 2.2 Tình hình cấp tín dụng Agribank TP.Đà Lạt giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 2.3 Nợ xấu Agribank TP Đà Lạt giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 3.1.Phân loại rủi ro tín dụng Bảng 4.1 Tình hình cấp tín dụng Agribank Đà lạt giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 4.2 Trạng thái nhạy cảm lãi suất Agribank TP.Đà Lạt giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 4.3 Tình trạng khoản Agribank TP.Đà Lạt giai đoạn 2015 – 2019 Bảng 4.4 Một số sai sót thường gặp tác nghiệp Agribank TP Đà Lạt DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1 Bộ máy tổ chức Agribank TP Đà Lạt DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn Agribank TP Đà Lạt giai đoạn 2015 – 2019 Biểu đồ 2.2 Tình hình cấp tín dụng Agribank TP Đà Lạt giai đoạn 2015 – 2019 TÓM TẮT Đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi Nhánh TP Đà Lạt, Tỉnh Lâm Đồng” Agribank TP Đà Lạt hoạt động địa bàn TP.Đà Lạt, phát huy vai trò thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương Những năm gần đây, hệ thống Agribank gặp phải nhiều rủi ro trình hoạt động, nhiều việc xảy cán ngân hàng lợi dụng quyền hạn tham ô tài sản, làm giả giấy tờ, chữ ký chiếm đoạt tài sản khách hàng, số vụ cướp xảy làm thất thoát hàng tỷ đồng ngân hàng Agribank TP Đà Lạt gặp phải rủi ro bắt nguồn từ việc cán quản lý ATM trục lợi tiền tiếp quỹ, tồn đọng nợ xấu, nợ hạn công tác kiểm tra sau cho vay chưa trọng, v.v… Nắm bắt yêu cầu mang tính cấp thiết công tác quản trị rủi ro, tác giả lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi Nhánh TP Đà Lạt, Tỉnh Lâm Đồng” làm đề tài nghiên cứu Nhờ vào việc sử dụng phương pháp nghiên cứu thu thập số liệu, thống kê, so sánh, tổng hợp phân tích, luận văn rủi ro chi nhánh thường gặp phải, mặt làm được, tồn hạn chế nguyên nhân dẫn đến tồn cơng tác quản trị rủi ro Từ đóng góp số giải pháp, đề xuất giúp hoàn thiện quản trị rủi ro Agribank TP Đà Lạt tương lai Từ khóa: Quản trị rủi ro, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh TP Đà Lạt 57 “ CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP ĐÀ LẠT TỈNH LÂM ĐỒNG ” 5.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro Agribank TP.Đà Lạt thời gian tới: 5.1.1 Định hướng chung hoạt động Agribank TP Đà Lạt: Cuối năm 2019, dịch Covid-19 bùng phát toàn giới làm ảnh hưởng đến kinh tế toàn cầu nói chung, kinh tế Việt Nam nói riêng Tăng trưởng GDP Quý I/2020 đạt 3.82% thấp 10 năm trở lại đây, tổng thu ngân sách giảm 5.9% so với kỳ năm ngoái Nền kinh tế bị thiệt hại dịch bệnh gây nhiều khó khăn cho ngành ngân hàng, để đứng vững vượt qua khó khăn ban lãnh đạo Agribank TP.Đà Lạt định hướng hoạt động chi nhánh năm 2020 sau: Tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn, kịp thời nắm bắt biến động lãi suất huy động để có hướng xử lý kịp thời đảm bảo hoàn thành kế hoạch tăng 12,5% so với năm 2019 Chú trọng công tác tăng trưởng dư nợ, phấn đấu hoàn thành kế hoạch tăng 13.5% so với 2019, đặc biệt việc cho vay khách hàng pháp nhân Đôn đốc cán tín dụng tăng cường kiểm tra, giám sát khoản nợ đến hạn, tích cực thu lãi tồn đọng, lãi nhóm 1, khơng để nợ xấu nợ nhóm phát sinh; đảm bảo tỷ lệ nợ xấu ≤ 0.2% Tiếp tục thực thỏa thuận lãi suất linh hoạt nhằm cải thiện lãi đầu ra, nâng cao hiệu kinh doanh 5.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro Agribank TP.Đà Lạt: Phân công rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn phòng ban để tăng cường nhận diện, giám sát phòng ngừa rủi ro Xây dựng chủ trương, chiến lược quản trị rủi ro Xây dựng hồn thiện mơ hình đo lường rủi ro phù hợp với công nghệ đánh giá xác mức độ ảnh hưởng rủi ro mà ngân hàng thường gặp 58 Học tập áp dụng mơ hình đo lường rủi ro mà ngân hàng giới áp dụng phát huy hiệu không dựa vào kinh nghiệm phán đoán Thành lập phận phụ trách công tác quản trị rủi ro, với đội ngũ nhân viên đào tạo, nắm vững kiến thức, kỹ quản trị rủi ro ngân hàng Tiếp tục đầu tư phát triển hệ thống công nghệ thơng tin để trở thành cơng cụ đắc lực q trình triển khai chủ trương sách quản trị rủi ro chi nhánh Tăng cường mở lớp tập huấn, hội thảo có nội dung liên quan đến quản trị rủi ro nhận diện, cách phịng tránh kỹ xử lý có rủi ro phát sinh Từ nâng cao nhận thức, trách nhiệm nhân viên tầm quan trọng quản trị rủi ro hoạt động 5.2 “ Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh TP Đà Lạt: 5.2.1 Giải pháp trước mắt:  Mở rộng đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng, khơng tập trung vào cho vay KHCN mà tăng cường cho vay KHDN, cho vay tài trợ xuất nhập Đồng thời hạn chế cho vay lĩnh vực có rủi ro cao cho vay đầu tư kinh doanh bất động sản: ” Để hoạt động kinh doanh diễn an tồn hiệu việc phân tán rủi ro việc quan trọng, đầu tư nhiều vào loại hình sản phẩm thường gặp phải thiệt hại lớn cố xảy Vì chi nhánh cần đa dạng hóa danh mục đầu tư, không tập trung cho vay khách hàng nhân mà cần mở rộng cho vay doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xuất nhập khẩu, tài trợ thương mại, cho vay đồng tài trợ Đồng thời đẩy mạnh đầu tư tín dụng theo đối tượng khách hàng, đối tượng ưu tiên theo đạo Chính phủ, NHNN Agribank nông nghiệp, nông thôn, doanh nghiệp nhỏ vừa, nông nghiệp công nghệ cao Hạn chế đầu tư vào lĩnh vực rủi ro cao như: cho vay bất động sản; cho vay tiêu dùng; cho vay chấp tài sản bên thứ ba 59 Chiến lược đa dạng hóa danh mục đầu tư hợp lý, không dàn trải, không mang “ lại hiệu giảm thiểu rủi ro mà cịn giúp trì quan hệ với khách hàng thân thiết đồng thời thu hút, phát triển mối quan hệ với khách hàng tiềm ”  Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng để sớm phát rủi ro khoản vay, xác minh độ tin cậy thông tin khách hàng cung cấp, trọng công tác kiểm tra sau cho vay để hạn chế việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, kinh doanh khơng hiệu quả: Thẩm định tín dụng giữ vai trị chủ yếu việc phát rủi ro trình cấp tín dụng Thẩm định hiệu khơng giúp phát sớm dấu hiệu rủi ro từ đưa biện pháp phịng tránh mà cịn làm giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu giúp cho chất lượng tín dụng ngày nâng cao Các giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cụ thể như:  Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo: thường xuyên cập nhật văn quy định liên quan đến thẩm định lý tài sản Tính tốn trước chi phí dự kiến phát sinh lý tài sản Đối với bất động sản, cần phải liên hệ với quyền địa phương để xem xét bất động sản có tranh chấp có khả bị quy hoạch tương lai  Quy định rõ nhiệm vụ phận, cán công tác thẩm định: Việc phân quyền rõ ràng để quy trình thẩm định cơng khai minh bạch Xử lý nghiêm trường hợp bị mua chuộc làm giả giấy tờ để tránh rủi ro đạo đức  Tăng cường kiểm tra thông tin mà khách hàng cung cấp cách xuống địa bàn thu thập thông tin từ người quen biết với khách hàng xin vay vốn  Giữ mối quan hệ thân thiết với quan quyền địa phương để nắm thông tin khách hàng cách tin cậy Đồng thời biết sớm sách kinh tế xã hội, thơng tin liên quan đến việc quy hoạch, giải thể,… 60  Tư vấn, hướng dẫn cụ thể quy trình, thủ tục điều khoản cho khách hàng trước ký kết hợp đồng tín dụng, để khách hàng phối hợp với CBTD tốt trình giao dịch để tránh kiện tụng sau  CBTD cần thường xuyên địa bàn, tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn mục đích, làm ăn có hiệu quả, đảm bảo nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng hạn  Thiết kế gói sản phẩm, dịch vụ kèm để giúp phòng ngừa rủi ro dịch vụ nhắc nợ, thông báo biến động số dư, triển khai loại bảo hiểm kèm khoản vay: Cung cấp gói sản phẩm xu hướng NHTM nay, gói bao gồm từ 2-3 sản phẩm ví dụ như: Mở tài khoản toán – Gửi tiết kiệm – Đăng ký dịch vụ báo tín nhắn biến động số dư/E-Banking Cho vay – Đăng ký dịch vụ SMS tiền vay – Mua bảo hiểm bảo an tín dụng Đặc biệt dịch vụ báo tin nhắn nên giới thiệu rộng rãi với khách hàng, khơng giảm thiểu rủi ro cho khách hàng mà ngân hàng Đối với khách hàng tiền gửi, dịch vụ báo tin nhắn giúp khách hàng sớm phát tài khoản toán tiết kiệm họ bị kẻ gian lợi dụng để kịp thời báo với ngân hàng có biện pháp hỗ trợ, giảm thiểu thiệt hại xảy Đối với khách hàng tiền vay, tin nhắn báo khoản nợ đến hạn giúp khách hàng trả nợ hạn không làm phát sinh nợ hạn, nợ xấu,… Như vậy, việc cung cấp dịch vụ kèm giúp phòng ngừa rủi ro, triển khai gói sản phẩm cịn giúp cho ngân hàng đa dạng hóa sản phẩm, thu hút thêm nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng  Huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, đa dạng hóa hình thức, kỳ hạn sản phẩm tiết kiệm, hình thành cấu nguồn vốn hợp lý để đảm bảo tính khoản cho chi nhánh: Huy động vốn từ nhiều nguồn khác phát hành trái phiếu, giấy tờ có giá thiết kế nhiều loại hình gửi tiết kiệm khác với lãi suất ưu đãi không vượt lãi suất trần NHNN quy định, triển khai nhiều chương trình 61 khuyến mãi, dự thưởng, tặng quà để thu hút khách hàng Ngoài ra, cần triển khai sản phẩm tiền gửi không cho rút trước hạn để đảm bảo nguồn cung khoản ổn định Bên cạnh đó, nên triển khai nhiều sản phẩm tiền gửi khác tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm linh hoạt, tiết kiệm bậc thang để thu hút khách hàng Nhu cầu khách hàng ngày phong phú, chi nhánh nên đa dạng hóa kỳ hạn gửi tiền không dừng lại không kỳ hạn, tháng, tháng, tháng,…để hình thành cấu nguồn vốn huy động hớp lý không đảm bảo nguồn khoản mà giúp phòng ngừa rủi ro lãi suất  Tăng cường công tác đào tạo kỹ năng, nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên ngân “ hàng nghiệp vụ chuyên môn kỹ công tác quản trị rủi ro: Cán bộ, nhân viên xem tế bào ngân hàng Nhân viên giỏi giúp ngân hàng hoạt động có hiệu quả, mang lại doanh thu cao, việc nâng cao kỹ năng, trình độ cho cán bộ, nhân viên cần thiết Năm vững kiến thức, kỹ năng, bồi dưỡng kinh nghiệm, tuân thủ quy trình nghiệp vụ giúp hạn chế tối đa rủi ro xảy q trình làm việc Ngồi việc mở lớp tập huấn chun mơn nghiệp vụ, chi nhánh cần thường xuyên tổ chức kiểm tra nghiệp vụ định kỳ nhắm đánh giá lực cán nhân viên Bên cạnh đó, chi nhánh nên thường xuyên tổ chức lớp tập huấn có nội dung liên quan đến quản trị rủi ro nhận diện, cách phòng tránh kỹ xử lý có rủi ro phát sinh Từ nâng cao nhận thức, trách nhiệm nhân viên tầm quan trọng quản trị rủi ro hoạt động Xây dựng cẩm nang văn hóa quản trị rủi ro hoạt động nâng cao ý thức cho nhân viên, đảm bảo tính thống q trình hoạt động mà cịn đảm bảo an tồn cho ngân hàng Mỗi nhân viên tự nâng cao ý thức, trách nhiệm tn thủ quy trình, khơng giao user, password cho người khác, không bị ảnh hưởng lợi ích cá nhân, ” khơng gây khó khăn, nhũng nhiễu cho khách hàng góp phần nâng cao uy tín, thương hiệu cho ngân hàng 62 Tổ chức kiểm tra việc chấp hành quy định tác phong, lề lối làm việc, văn hóa giao dịch; kiểm tra thường xuyên an toàn Xử lý nghiêm khắc trường hợp vi phạm theo quy định Agribank; nâng cao tinh thần đề cao cảnh giác đảm bảo an toàn tài sản quan, an toàn kho quỹ, an toàn người  Thành lập phận quản trị rủi ro chuyên trách, đào tạo cán có kiến thức, kỹ chuyên nghiên cứu, thực quản trị rủi ro cho ngân hàng: Thành lập phận quản trị rủi ro tách biệt với phịng ban khơng gộp chung với phận kiểm tra kiểm soát nội bộ, đào tạo đội ngũ cán chuyên gia có nhiệm vụ chuyên nghiên cứu, phân tích rủi ro gặp phải hoạt động ngân hàng, từ đưa biện pháp khắc phục giải hậu cách nhanh chóng, hạn chế tối đa tổn thất xảy Phân cơng rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn phòng ban liên quan để tăng cường nhận diện, giám sát phòng ngừa rủi ro Ban lãnh đạo đưa chủ trương, chiến lược quản trị rủi ro, phận kiểm tra kiểm sốt nội có nhiệm vụ tham mưu cho Ban giám đốc kiểm tra, giám sát q trình phịng ban thực sách đề Các phòng ban liên quan trực tiếp thực sách, ngồi việc tn thủ quy trình cịn phải thơng báo kịp thời cho ban lãnh đạo biến động lãi suất rủi ro phát sinh  Thường xuyên kiểm tra, giám sát, đánh giá chất lượng làm việc Hội sở Phòng giao dịch trực thuộc: Chi nhánh nên xây dựng thường xuyên triển khai chương trình kiểm tra định kỳ đột xuất quy trình tác nghiệp, chun mơn nghiệp vụ phòng giao dịch trực thuộc, giúp cho cán nhân viên khơng chủ quan, lờ q trình làm việc Nâng cao ý thức tự kiểm tra, tập trung cán nhân viên nhằm hạn chế tối đa vi phạm, sai sót mang lại rủi ro cho ngân hàng Công tác quản trị rủi ro phải triển khai đồng thống tồn chi nhánh, có phối hợp phòng ban để phát huy tối đa hiệu quản trị rủi ro, kịp thời phát rủi ro xảy để có biện pháp phịng ngừa, có giải pháp hạn chế tối đa thiệt hại gặp phải rủi ro 63 5.2.2 Giải pháp lâu dài:  Sử dụng công cụ tài phái sinh: “ ” Đến nay, việc sử dụng cơng cụ tài phái sinh để phịng ngừa rủi ro chưa thực phát triển Việt Nam, nhiên giới có nhiều ngân hàng áp dụng công cụ cách hiệu quả, khơng giúp phịng ngừa rủi ro cho khách hàng ngân hàng mà cịn giúp ngân hàng có thêm thu nhập từ việc thu phí Phần lớn khoản cho vay ngân hàng đảm bảo TSĐB giấy CN QSDĐ chi nhánh áp dụng biện pháp chứng khốn hóa khoản cho vay có độ rủi ro cao vay đầu tư bất động sản, vay tiêu dùng,… Trái “ phiếu chứng khốn hóa từ khoản vay chấp bất động sản, ngân hàng chuyển giao toàn giấy tờ chấp cho nhà đầu tư mua trái phiếu Công cụ giúp cho ngân hàng thu hồi vốn nhanh chóng, giảm chi phí, vốn tái đầu tư tăng khả sinh lời Ngoài ra, khoản nợ bán làm cho thơng tin báo cáo tài tốt hơn, giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy Các cơng cụ tài phái sinh khác chi nhánh tham khảo để áp dụng như: ”  Hợp đồng kỳ hạn tiền gửi: công cụ giúp ngân hàng không bị ảnh hưởng biến động lãi suất thời gian tới đảm bảo nguồn vốn dùng vay với mức lãi suất biết trước từ thời điểm t1 đến t2  Hợp đồng lãi suất kỳ hạn: công cụ đảm bảo có thu nhập từ chênh lệch lãi suất huy động cho vay xác định trước dù lãi suất thời điểm t1 thay đổi  Hợp đồng tương lai: thỏa thuận bán tài sản mức giá cố định tương lai Các bên tham gia chấm dứt hợp đồng thời điểm thông qua sở giao dịch  Hợp đồng quyền chọn: thỏa thuận ngân hàng có quyền mua bán tài sản mức giá xác định trước, trước sau thời điểm xác định Người mua hợp đồng quyền chọn có quyền khơng phải có nghĩa vụ mua/bán lượng hàng hóa theo thỏa thuận trước hợp đồng Tài sản trái phiếu, cổ phiếu, giấy tờ có giá, chứng tiền gửi,… 64 Các công cụ không áp dụng cho phòng ngừa rủi ro lãi suất mà cịn “ sử dụng hoạt động kinh doanh ngoại tệ để phòng ngừa rủi ro tỷ giá, giúp cho hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng thêm hiệu ”  Một số giải pháp lâu dài khác: Xây dựng hồn thiện mơ hình đo lường rủi ro phù hợp với công nghệ để đánh giá xác mức độ ảnh hưởng rủi ro mà ngân hàng thường gặp Học tập áp dụng mơ hình đo lường rủi ro mà ngân hàng giới áp dụng phát huy hiệu không dựa vào kinh nghiệm phán đốn Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro hoạt động đảm bảo tính cụ thể, minh bạch để toàn nhân viên ngân hàng tuân thủ trình thực nghiệp vụ Xây dựng phận cơng nghệ thơng tin chun trách có trình độ cao để tăng cường cung cấp cơng nghệ đại với tính bảo mật cao giúp hạn chế tối đa rủi ro cơng nghệ xảy ra, đặc biệt rủi ro đối tượng tội phạm công nghệ cao gây Chi nhánh nên đầu tư trang thiết bị cho phịng giao dịch để tạo hình ảnh tốt mắt khách hàng, hệ thống máy móc đường truyền phải nâng cấp để hạn chế tượng hỏng đường truyền hay máy móc hoạt động chậm khơng làm phát sinh rủi ro liên quan đến hệ thống thơng tin mà cịn gây khó chịu cho khách hàng tốc độ giao dịch chậm 5.3 Hạn chế đề tài nghiên cứu: Luận văn tồn số hạn chế: - Chưa tổng quát số cơng trình nghiên cứu ngồi nước có liên quan để khác biệt đề tài, từ làm bật mục đích nghiên cứu mà đề tài hướng tới - Đề tài chưa trình bày kết dự kiến đạt mức độ ảnh hưởng đề tài giải pháp áp dụng vào thực tế - Chưa đề xuất kiến nghị cho quan cấp 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ việc phân tích rủi ro mà Agribank TP Đà Lạt gặp phải trình hoạt động kinh doanh rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động cho thấy tầm quan trọng quản trị rủi ro ngân hàng Để phòng ngừa hạn chế tối đa rủi ro xảy gây tổn thất cho ngân hàng, Agribank TP.Đà Lạt cần có giải pháp cụ thể cho hoạt động quản trị rủi ro phát huy hiệu Bên cạnh việc thành lập phận quản trị rủi ro riêng biệt, áp dụng mơ hình đo lường đại, sử dụng sản phẩm phái sinh để phòng ngừa rủi ro việc xây dựng nguồn nhân lực có trình độ chun mơn giỏi, có đạo đức nghề nghiệp Các yếu tố góp phần vào phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Agribank nói chung Agribank TP.Đà Lạt nói riêng NHNN quan có thẩm quyền liên quan đến hoạt động ngân hàng cần phát huy vai trò định hướng, điều tiết giám sát hoạt động toàn hệ thống ngân hàng chủ trương, sách rõ ràng, cụ thể quản trị rủi ro tạo sở pháp lý đồng thống cho NHTM thực hiện, đảm bảo hoạt động cách an toàn, hiệu quả, phát triển ngày vững mạnh để khơng có khả cạnh tranh nước mà cịn cạnh tranh với NHTM khu vực giới 66 KẾT LUẬN Tình hình kinh tế nước ta có bước chuyển tích cực cịn gặp nhiều khó khắn Môi trường kinh doanh ngân hàng ngày khóc liệt cạnh tranh gay gắt, ngân hàng nhiều mà khách hàng ngày ít, để đứng vững thị trường tài khơng phải đơn giản Để phát huy hết vai trò kênh huy động vốn kinh tế, công cụ để Nhà nước thực sách tiền tệ quốc gia, cạnh tranh giữ vững danh tiếng Ngân hàng hàng đầu Việt Nam, tồn hệ thống ngân hàng Agribank nói chung Agribank TP.Đà Lạt nói riêng phải khơng ngừng nâng cao đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, đa dạng hóa đội tượng khách hàng danh mục đầu tư, đặc biệt phải quan tâm đến quản trị rủi ro để hoạt động cách hiệu phát triển vững mạnh tương lai Các chủ trương, sách quản trị rủi ro chặt chẽ, khoa học giải pháp hữu hiệu để phát rủi ro tiềm ẩn rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động giúp Agribank TP.Đà Lạt đề biện pháp phòng ngừa khắc phục hậu gây tổn thất cho ngân hàng “ TÀI LIỆU THAM KHẢO  TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT: Agribank TP.Đà Lạt, 2015, Bảng cân đối chi tiết tài khoản kế toán Agribank TP.Đà Lạt, 2015, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank TP.Đà Lạt, 2016, Bảng cân đối chi tiết tài khoản kế toán Agribank TP.Đà Lạt, 2016, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank TP.Đà Lạt, 2017, Bảng cân đối chi tiết tài khoản kế toán Agribank TP.Đà Lạt, 2017, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank TP.Đà Lạt, 2018, Bảng cân đối chi tiết tài khoản kế toán Agribank TP.Đà Lạt, 2018, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank TP.Đà Lạt, 2019, Bảng cân đối chi tiết tài khoản kế toán Agribank TP.Đà Lạt, 2019, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank TP.Đà Lạt, 2019, Báo cáo kết hậu kiểm Allan H.Willett, 1951 The Economic Theory of Risk and Insurance Philadelphia: University of pennsylvania press Châu Văn Thưởng cộng sự, 2011 Nghiệp vụ ngân hàng Hà Nội: nhà xuất Giáo dục Đặng Anh Tuấn, 2018 Quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Kỷ yếu hội thảo khoa học quốc gia, số 25, trang 354-379 Đỗ Thu Hằng, 2018 Thực trạng quản lý rủi ro lãi suất sổ ngân hàng theo Basel II đề xuất cho ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí khoa học & Đào tạo ngân hàng, số 197 tháng 10, trang 23-29 Frank H Knight, 1921 Risk, Uncertainty and Profit New York: Houghton Mifflin Lê Tấn Phước, 2016 Một số yếu tố tác động đến tăng trưởng tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Tài chính, kỳ II tháng 12, trang 20-21 ” Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2011 Quản trị ngân hàng thương mại đại TP.Hồ Chí Minh: nhà xuất Phương Đông Nguyễn Minh Kiều, 2011 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Lao Động Nguyễn Hải Long, 2017 Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Tạp chí khoa học & Đào tạo ngân hàng, số 186 tháng 11, trang 53-64 Nguyễn Thường Lạng, 2017 Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề đặt Tạp chí Tài chính, kỳ II tháng 09, trang 14-19 Peter S.Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Dịch từ tiếng Anh Người dịch Nguyễn Huy Hoàng Nguyễn Đức Hiển 2002 Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính Phan Thị Thu Hà, 2004 Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Trần Thu Hà, 2007 Bài giảng quản trị rủi ro NHTM ĐH Kinh Tế Quốc Dân  TÀI LIỆU WEB Anh Nhi, 2020 Ngân hàng Agribank báo lãi vượt kế hoạch năm 2019, tỷ lệ nợ xấu đạt 1.4% [Ngày truy cập: 10/06/2020] Phí Trọng Hiển, 2005 “Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam (Số chuyên đề)” [Ngày truy cập: 15/03/2020] PHỤ LỤC CHỨC NĂNG – NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÒNG BAN TẠI AGRIBANK TP ĐÀ LẠT  Ban giám đốc: Ban giám đốc có nhiệm vụ quản lý, điều hành tất hoạt động, đề chủ trương, chiến lược kinh doanh ngân hàng đảm bảo việc tổ chức thực hiệu kế hoạch đề Thường xuyên giám sát toàn thể ngân hàng hoạt động quy định pháp luật, quy định, quy chế, thể lệ hệ thống ngân hàng, đảm bảo tuân thủ quy trình nghiệp vụ Bên cạnh đó, ban lãnh đạo cịn trực tiếp tham gia thực số nghiệp vụ phòng ban trực tiếp tổ chức tham gia vào cơng tác thẩm định tín dụng số dự án lớn, thực ký kết hợp đồng với đối tác Xem xét, giải việc tổ chức nhân Có trách nhiệm báo cáo kết hoạt động trước Giám đốc Agribank Lâm Đồng  Phịng Kế tốn – Ngân quỹ: Phịng Kế tốn – Ngân quỹ có nhiệm vụ tham mưu cho Ban giám đốc nghiệp vụ kế toán, triển khai sảm phẩm kế tốn mới, sách tài ngân hàng Tổ chức thực nghiệp vụ kế toán chi tiêu nội hay giao dịch trực tiếp với khách hàng như: nhận tiền gửi, chuyển tiền, nhận kiều hối, tốn hóa đơn, giải ngân, thu nợ,…Ngồi ra, cịn thực bán chéo, phát triển sản phẩm thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử,…giới thiệu, hướng dẫn, tư vấn KH phát sinh nhu cầu sử dụng dịch vụ Đảm bảo an toàn kho quỹ, kiểm tra giám sát giao dịch viên ln tn thủ quy trình, quy định pháp luật, NHNN nội  Phòng Kế hoạch - Kinh doanh: Phòng kế hoạch – Kinh doanh có nhiệm vụ xây dụng kế hoạch kinh doanh hàng tháng, quý, năm tham mưu cho Ban giám đốc Thực công việc liên quan đến nghiệp vụ cấp tín dụng tiếp nhận hồ sơ vay vốn, tư vấn cho khách hàng sản phẩm tín dụng phù hợp, hướng dẫn khách hàng làm thủ tục vay vốn Tổ chức thực công tác thẩm định, định giá tài sảm đảm bảo, đánh giá tính khả thi dự án, đề xuất cho vay, giám sát sau cho vay, quản lý khoản vay, tiến hành thu nợ, đôn đốc thu nợ, xử lý nợ xấu, lý, lý tài sản Ngoài ra, phịng Kế hoạch – Kinh doanh cịn có nhiệm vụ tìm kiếm khách hàng mới, phát triển sản phẩm, huy động vốn cho ngân hàng Thực báo cáo định kỳ theo yêu cầu Ban giám đốc  Phòng Dịch vụ - Marketing: Phòng Dịch vụ - Marketing thực nhiệm vụ đầu mối phân phối, giới thiệu tất sảm phẩm ngân hàng đến với khách hàng thẻ toán, sản phẩm tiền gửi, chuyển khoản, tốn hóa đơn điện, nước, học phí, dịch vụ ngân hàng điện tử E-Banking, ATM, EDC, POS,… Tiếp nhận, giải thích xử lý khiếu nại trình khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng, thực giao dịch POS, ATM, EDC… Chăm sóc, trì khách hàng cũ; tìm kiếm phát triển khách hàng cho ngân hàng Đề xuất tham mưu cho Ban Giám Đốc sách phát triển dịch vụ mới, xây dựng hoạt động quảng cáo, quảng bá sản phẩm, thương hiệu, triển khai chương trình tri ân khách hàng cách hiệu  Phòng Tổng hợp: Phòng tổng hợp có nhiệm vụ tổ chức, xếp nhân cho chi nhánh Tổ chức thực công việc liên quan đến tuyển dụng, bổ nhiệm, khen thưởng, kỷ luật, hội họp,… Tham mưu cho Ban giám đốc sách nhân sự, tài chính, lương, thưởng cho CBCNV cách có hiệu ... TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG “ NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP ĐÀ ” LẠT TỈNH LÂM ĐỒNG 39 4.1.Phân tích thực trạng quản trị rủi ro Ngân Hàng Nông nghiệp Và Phát. .. ? ?Quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi Nhánh TP Đà Lạt, Tỉnh Lâm Đồng? ?? Agribank TP Đà Lạt hoạt động địa bàn TP. Đà Lạt, ln phát huy vai trị thúc đẩy phát triển. .. Agribank TP. Đà Lạt APRACA DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam “ ” Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam “ - Chi nhánh TP Đà Lạt, Tỉnh Lâm Đồng