TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN BÙI THỊ TUYẾT NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyờn ngành: Kinh tế phỏt triển Hà Nội, Năm 2013 TÓM TẮT LUẬN VĂN Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động NHTM Việt Nam nay, hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng, chiếm tỉ trọng cao cấu tài sản cấu thu nhập, hoạt động phức tạp, tiềm ẩn rủi ro lớn cho NHTM Tín dụng điều kiện kinh tế mở, cạnh tranh hội nhập tiếp tục đóng vai trò quan trọng kinh doanh ngân hàng đặt yêu cầu nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Với phương châm hành động “tăng trưởng nhanh – quản lý tốt – hiệu cao”, ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) tâm nỗ lực phấn đấu đến năm 2015 trở thành bốn ngân hàng có quy mơ lớn nhất, hoạt động an toàn hiệu ACB – Chi nhánh Hà Nội chi nhánh lớn thành lập khu vực miền Bắc, trải qua 18 năm hoạt động chi nhánh Hà Nội đạt thành tựu đáng kể việc thực mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Tuy nhiên đứng trước cạnh tranh ngày gay gắt hệ thống ngân hàng thương mại nước, hiệu hoạt động tín dụng ACB – Chi nhánh Hà Nội thấp, cụ thể nhiều bất cập tồn tăng trưởng tín dụng chậm, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng giảm, tỷ lệ sinh lời từ vốn tín dụng vịng quay vốn tín dụng thấp, nợ q hạn có xu hướng gia tăng Chính câu hỏi đặt cần làm để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, học viên lựa chọn đề tài “nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu – CN Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu luận văn Chương 1: Khung lý thuyết hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Trong chương này, luận văn hệ thống hóa khung lý thuyết hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, cụ thể sau: 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại: Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Các hình thức cấp tín dụng NHTM: Phân loại theo hình thức tài trợ tín dụng, hoạt động cấp tín dụng NHTM bao gồm hình thức: cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, bao toán cho th tài Trong hình thức cấp tín dụng, trên, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Phạm vi nghiên cứu luận văn đề cập đến hình thức cấp tín dụng cho vay 1.2 Hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Trong luận văn tác giả quan niệm: Hiệu hoạt động tín dụng NHTM phạm trù phản ánh tổng hợp lợi ích hoạt động tín dụng tạo đặt mối tương quan két hoạt động tín dụng đem lại với hao phí mà ngân hàng phải bỏ để thực hoạt động tín dụng Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng NHTM bao gồm: Các tiêu khả sinh lời vốn vay, mức độ an toàn vốn, hiệu suất sử dụng vốn vịng quay vốn tín dụng Cụ thể tiêu sau: Khả sinh lời vốn vay: Khả sinh lời vốn vay tiêu để xem xét hoạt động tín dụng có thực hiệu hay khơng Các tiêu đánh giá khả sinh lời vốn vay bao gồm: tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/tổng lợi nhuận tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng Mức độ an tồn vốn: Mức độ an toàn vốn tiêu quan trọng ngân hàng xem xét cho vay khách hàng Để đánh giá mức độ an tồn vốn tín dụng NHTM, sử dụng tiêu tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ Hiệu suất sử dụng vốn: Tỷ lệ dư nợ/vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh ngân hàng cho vay so với nguồn vốn huy động, cịn nói lên hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng, thể ngân hàng chủ động việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chưa Vòng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng, thời gian thu hồi nợ ngân hàng nhanh hay chậm Vịng quay vốn nhanh coi tốt việc đầu tư an toàn 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng NHTM: Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng NHTM bao gồm nhóm: nhóm yếu tố từ phía ngân hàng, nhóm yếu tố từ phía khách hàng nhóm yếu tố từ môi trường vĩ mô Các yếu tố từ phía ngân hàng bao gồm: Chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, chiến lược phát triển ngân hàng, đội ngũ cán tín dụng, hệ thống công nghệ thông tin, nguồn vốn huy động Các yếu tố từ phía khách hàng bao gồm: Nhu cầu khách hàng, khả khách hàng Các yếu tố từ môi trường vĩ mô bao gồm: Môi trường kinh tế, mơi trường trị - pháp luật, mơi trường văn hóa – xã hội, mơi trường tự nhiên 1.4 Sự cần thiết nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHTM: Trước hết cần khẳng lại rằng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại Hiện NHTM Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm phần lớn tổng lợi nhuận từ hoạt động ngân hàng Do hoạt động tín dụng ảnh hưởng trực tiếp tới tồn cạnh tranh, phát triển hầu hết ngân hàng Vì vậy, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ln việc làm mang tính cấp thiết ngân hàng bối cảnh kinh tế trình hội nhập Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội Trong chương tác giả sâu phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tín dụng ACB – Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010 – 2012, cụ thể sau: 2.1 Giới thiệu khái quát ngân hàng TMCP Á Châu – CN Hà Nội Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội (sau gọi tắt ACB - Hà Nội) thành lập bắt đầu hoạt động từ 14/12/1993 Là chi nhánh ACB thành lập khu vực phía Bắc, sau 18 năm hoạt động phát triển, ACB Hà Nội chi nhánh lớn ACB khu vực phía Bắc Thời gian đầu thành lập số lượng nhân viên ACB Hà Nội khoảng 20 người, đến số khoảng 100 người 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ACB – CN Hà Nội Tác giả trình bày quy mơ dư nợ tín dụng, cấu dư nợ cấu khách hàng vay vốn khoảng thời gian từ năm 2010 – 2012 Quy mơ dư nợ tín dụng ACB CN Hà Nội giai đoạn 2010 – 2012 thể theo bảng đây: Năm 31/12/ 2010 Dư nợ (triệu đồng) 31/12/2011 31/12/2012 4,205,821 6,439,127 3,788,651 39.3 53.1 -41.2 Tốc độ tăng trưởng (%) Dư nợ cho vay ACB Hà Nội năm 2010 – 2011 liên tục có tăng trưởng Tổng dư nợ cho vay tính đến 31/12/2011 ACB Hà Nội đạt 6.439 tỷ đồng tăng 53,1% so với cuối năm 2010 Tuy nhiên đến cuối năm 2012 dư nợ cho vay sụt giảm mạnh, tổng dư nợ cho vay đến 31/12/2012 đạt 3.788 tỷ đồng giảm 41,2% so với cuối năm 2011 Dư nợ cho vay ACB Hà Nội giảm mạnh thời điểm 31/12/2012 ảnh hưởng tình hình chung thị trường mặt khác bị ảnh hưởng cố ban lãnh đạo ACB hồi tháng 08 năm 2012 2.3 Phân tích hiệu hoạt động tín dụng ACB – CN Hà Nội Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/tổng lợi nhuận: lợi nhuận từ HĐTD chiếm khoảng 70% tổng lợi nhuận hoạt động Chi nhánh Năm 2010 2011, tỷ lệ lợi nhuận từ HĐTD/tổng lợi nhuận có giá trị cao hoạt động tín dụng hai năm có tăng trưởng quy mơ dư nợ tín dụng, năm 2012 đóng góp lợi nhuận hoạt động tín dụng tổng lợi nhuận giảm xuống dư nợ cho vay giảm mạnh cộng với biên lợi nhuận cho vay mỏng so với năm trước Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng kết đạt Chi nhánh tỷ lệ hợp lý, phù hợp với tình hình thực tế NHTM Việt Nam Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng: tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng có biến động nhẹ quanh mức 1.6% Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng chưa cao so với ngân hàng khác Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ: theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ nợ xấu ngưỡng an toàn 3%, mức phấn đấu 2% Trong năm qua, ACB HN tự hào đơn vị có tỷ lệ nợ q hạn kiểm sốt mức thấp (< 1%) Tuy nhiên nợ hạn có xu hướng tăng cao năm 2012, điều cho thấy công tác quản trị rủi ro thời gian gần chưa tốt: chất lượng công tác thẩm định nhân viên tín dụng cịn yếu, thiếu thực tế, công tác kiểm tra sau vay chưa chặt chẽ, khơng kiểm tra thực tế tình hình sử dụng vốn vay khách hàng dẫn đến khách hàng sử dụng vốn sai mục đích gây nợ hạn Hiệu suất sử dụng vốn: Trong giai đoạn từ năm 2010 đến 2012, dư nợ cho vay ACB Hà Nội ln lớn số dư huy động được, tỷ lệ dư nợ/vốn huy động ln lớn Xét phạm vi Chi nhánh tỷ lệ lớn điều bình thường Chi nhánh mua vốn từ Hội sở chuyển xuống Hiện ACB trì chế quản lý vốn tập trung, khoản huy động Chi nhánh bán cho Hội sở khoản vay giải ngân cho khách hàng phải mua vốn từ Hội sở Hiệu suất sử dụng vốn cao cho thấy hoạt động tín dụng có hiệu tốt Vịng quay vốn tín dụng: Vịng quay vốn tín dụng ACB Hà Nội xoay quanh 1.4 vịng/năm So sánh với số ngân hàng khác Hà Nội Agribank chi nhánh Thanh Xuân, vòng quay vốn tín dụng đạt 2,5 vịng năm 2010 2,3 vịng năm 2011 cho thấy vịng quay vốn tín dụng ACB Hà Nội cịn mức thấp có biến động không ổn định 2.4 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng ACB – CN Hà Nội Hiệu hoạt động tín dụng ACB – CN Hà Nội đạt thành tựu định về: Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/tổng lợi nhuận ln ổn định hợp lý, hiệu suất sử dụng vốn cao, tỷ lệ nợ hạn ln trì mức thấp, danh mục sản phẩm đa dạng phong phú, sách tín dụng quy trình tín dụng chặt chẽ, dư nợ tín dụng dẫn đầu chi nhánh ACB khu vực Hà Nội Bên cạnh thành tựu đạt được, hiệu hoạt động tín dụng ACB Hà Nội cịn có hạn chế như: Tỷ lệ sinh lời hoạt động tín dụng chưa cao mức sinh lời ổn định qua năm, tỷ lệ nợ hạn/ dư nợ có xu hướng tăng nhanh, vịng quay vốn tín dụng cịn thấp có biến động không ổn định, quy mô dư nợ chưa tương xứng với tiềm phát triển Chi nhánh, cấu dư nợ chưa hợp lý Tác giả tiến hành tổng hợp nguyên nhân dẫn đến hạn chế hiệu hoạt động tín dụng ACB Hà Nội, bao gồm: Nguyên nhân chủ quan: liên quan tới sách tín dụng, điều kiện vay vốn ACB, cấu tổ chức hoạt động cho vay, quy trình tín dụng, thời gian hồn thiện hồ sơ, thời gian xử lý nợ xấu, sách phân lớp khách hàng, chất lượng nhân viên tín dụng, khâu kiểm tra giám sát sau cho vay, hệ thống thông tin phục vụ tín dụng Nguyên nhân khách quan: liên quan tới khách hàng vay vốn, môi trường kinh tế – xã hội môi trường pháp lý Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội Trong chương này, tác giả đưa số định hướng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ACB – CN Hà Nội thời gian tới đồng thời đưa giải pháp nhằm khắc phục hạn chế, góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ACB - CN Hà Nội Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ACB - CN Hà Nội: Tăng trưởng quy mơ dư nợ tín dụng: Tăng trưởng quy mơ dư nợ tín dụng thơng qua khai thác tối đa tiềm khách hàng hữu tăng cường phát triển khách hàng Để khai thác tiềm khách hàng hữu, Chi nhánh cần phân lớp khách hàng hữu xây dựng sách riêng áp dụng phân lớp, khuyến khích khách hàng cũ sử dụng hết hạn mức tín dụng cấp thơng qua việc sử dụng chương trình ưu đãi Ngân hàng, xây dựng hệ thống thông tin khách hàng cũ cách chi tiết lên kế hoạch chăm sóc cụ thể Để phát triển khách hàng mới, Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác bán hàng, đa dạng hóa sản phẩm đối tượng khách hàng, cải ti Cải tiến quy trình cấp tín dụng: Chi nhánh cần đẩy mạnh chun mơn hóa, phân định rõ trách nhiệm quyền hạn phận, đề định mức thời gian khâu quy trình cấp tín dụng chấm điểm hồn thành công việc phận để giảm thiểu thời gian làm hồ sơ Bên cạnh chi nhánh giao thêm tiêu kinh doanh cho phận nhằm đảm bảo chất lượng phục vụ phận tốt, giảm thiểu thời gian phục vụ khách hàng nhân viên tín dụng để dành thời gian bán hàng Phịng ngừa rủi ro, kiểm sốt nợ hạn: Thông qua việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định, tăng cường công tác kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay, bố trí cán hợp lý nâng cao chất lượng cán đảm trách cơng tác thẩm định tín dụng, xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng, đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu Tác giả đưa số kiến nghị Hội sở ngân hàng ACB vấn đề: Hồn thiện sách tín dụng, cải tiến quy trình lập hồ sơ phê duyệt tín dụng, xây dựng sản phẩm mới, xây dựng thương hiệu ngân hàng, phát triển mạng lưới kênh phân phối, công tác giao kế hoạch cho chi nhánh, sách định giá tài sản bảo đảm, hỗ trợ hoạt động kinh doanh cho Kênh phân phối, quản lý rủi ro Để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, NHTM phải đạt hai mục tiêu sinh lời an toàn vốn Trong thời gian qua ACB Hà Nội thực nhiều biện pháp tích cực để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đơn vị đạt kết bước đầu khả quan tỷ lệ lợi nhuận đóng góp từ HĐT tỷ lệ an tồn vốn Bên cạnh ACB Hà Nội cịn bộc lộ hạn chế định ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh Luận văn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm khắc phục mặt hạn chế nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ACB Hà Nội ... đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tín dụng ACB – Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010 – 2012, cụ thể sau: 2.1 Giới thiệu khái quát ngân hàng TMCP Á Châu – CN Hà Nội Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh. .. pháp lý Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội Trong chương này, tác giả đưa số định hướng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ACB – CN Hà Nội. .. vịng quay vốn tín dụng ACB Hà Nội mức thấp có biến động khơng ổn định 2.4 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng ACB – CN Hà Nội Hiệu hoạt động tín dụng ACB – CN Hà Nội đạt thành tựu định