thực trạng kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bắc sông hương tỉnh th

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ́ tê ́H KHOA KẾ TỐN TÀI CHÍNH ̣c K in h KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ho KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH Tr ươ ̀n g Đ ại BẮC SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ TÔN NỮ NHẬT THƯ Niên khóa 2016 - 2020 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ́ h tê ́H KHOA KẾ TỐN TÀI CHÍNH ̣c K in KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ho THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP ại VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ươ ̀n g Đ BẮC SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ Tr Sinh viên thực hiện: TÔN NỮ NHẬT THƯ Giáo viên hướng dẫn: ThS NGUYỄN QUỐC TÚ Lớp: K50B Kiểm tốn Niên khóa: 2016 - 2020 Huế, 04/2020 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú LỜI CẢM ƠN Trãi qua thời sinh viên, đôi người nghĩ thời gian chậm chạp có đôi người cảm thấy thời gian trôi nhanh Cịn em mà nói, năm qua khắc sâu vào trí nhớ, thầy cơ, môn học, hoạt động, người bạn Mọi thứ giúp em học hỏi nhiều điều giúp em trưởng thành Đến cuối cùng, thời khắc quan trọng – Bảo vệ luận văn cuối khóa diễn ́ ́H ln ghi nhớ, trân trọng muốn chuyển đến lời cám ơn chân thành uê Để chuẩn bị thật chu đáo cho điều quan trọng này, sửa soạn hành trang bước tiếp đường đời, em nhận quan tâm, giúp đỡ mà thân em tê Xin cám ơn chân thành đến quý thầy cô tận tình truyền đạt kiến thức suốt in h năm giảng đường Đại học, q thầy khoa Kế tốn Tài Khơng dạy kiến thức chuyên ngành bổ ích mà hướng dẫn phát triển kỹ ̣c K hoạt động Đoàn hội, kỹ mềm cần thiết công việc sống Gửi đến thầy ThS Nguyễn Quốc Tú lòng biết ơn sâu sắc quan tâm, tận tình hướng dẫn mơn học chuyên ngành, cách thức, nội dung thầy bày ho vẻ luận văn cuối khóa em Khơng qua lời văn viết suông, ại luận văn cuối khóa thành ý em muốn gửi đến thầy để bày tỏ chân thành biết ơn người học trò Em xin gửi lời cám ơn từ tận lịng đến thầy Đ Đồng thời, xin gửi lời cám ơn trân trọng đến quý Ngân hàng Nông nghiệp g Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huếđã ươ ̀n tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ em suốt trình thực tập Cám ơn chú, anh chị phịng Kinh doanh ln hỗ trợ, dẫn đóng góp ý kiến cho luận văn cuối Tr khóa em hoàn thiện, hoàn thành tiến độ đạt kết mong đợi Trong luận văn cuối khóa này, em cố gắng hoàn thiện nội dung mục tiêu đề cách tốt Song cịn nhiều thiếu sót chưa đáp ứng đầy đủ trình độ chun mơn, hạn chế kiến thức Rất mong nhận đóng góp q thầy giáo để luận văn cuối khóa em hoàn thiện Em xin chân thành cám ơn! Huế, tháng năm 2020 Sinh viên thực hiện: Tôn Nữ Nhật Thư SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài CBNH Cán ngân hàng CBTD Cán tín dụng COSO Committee of Sponsoring Organizations of the Tread way ́ uê Commission Doanh nghiệp ĐGRR Đánh giá rủi ro GS Giám sát HĐQT Hội đồng quản trị HĐKS Hoạt động kiểm soát HTKSNB Hệ thống kiểm soát nội KH Khách hàng KSNB Kiểm sốt nội MTKS Mơi trường kiểm sốt NQL Nhà quản lý PPKD Phó phịng kinh doanh tê h in ̣c K ho ại Đ Thủ tục kiểm sốt ươ ̀n TTKS Trưởng phịng kinh doanh g TPKD ́H DN Thông tin & truyền thông TSĐB Tài sản đảm bảo Tr TTTT SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 – Bảng tóm tắt quy trình cho vay 23 Bảng 2.1 - Tình hình nhân Ngân hàng Agribank chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2017- 2019 38 Bảng 2.2: Tình hình tài sản nguồn vốn của Ngân hàng Nông nghiệp Phát ́ uê triển nông thôn - chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 20172019 .39 ́H Bảng 2.3: Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển tê nông thôn - chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2017-2019 41 h Bảng 2.4: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn in - chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2017-2019 44 ̣c K Bảng 2.5 – Bảng rủi ro TTKS giai đoạn trước cho vay 54 Bảng 2.6 – Bảng rủi ro TTKS giai đoạn cho vay 61 Tr ươ ̀n g Đ ại ho Bảng 2.7 – Bảng rủi ro TTKS giai đoạn sau cho vay .63 SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 – Sơ đồ phận cấu thành HTKSNB .6 Sơ đồ 1.2 – Chức trung gian tín dụng NHTM .16 ́ Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h tê ́H uê Sơ đồ 2.1 – Sơ đồ cấu tổ chức quản lý Agribank chi nhánh Bắc sông Hương.36 SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu ́ uê 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Kết cấu đề tài ́H PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU tê CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HTKSNB VÀ KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO h VAY KH CÁ NHÂN TẠI CÁC NHTM .4 in 1.1 Tổng quan HTKSNB ̣c K 1.1.1 Khái niệm HTKSNB .4 1.1.2 Vai trò mục tiêu HTKSNB .5 ho 1.1.3 Bộ phận cấu thành HTKSNB 1.1.4 Sự hữu hiệu HTKSNB 13 ại 1.1.5 Hạn chế tiềm tàng tiền đề HTKSNB 14 Đ 1.2 Khái quát NHTM hoạt động cho vay NHTM 15 g 1.2.1 NHTM 15 ươ ̀n 1.2.2 Hoạt động cho vay NHTM .18 1.3 KSNB hoạt động cho vay NHTM .26 Tr 1.3.1 Khái niệm KSNB hoạt động cho vay NHTM 26 1.3.2 Vai trò mục tiêu KSNB hoạt động cho vay NHTM 27 1.3.3 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 27 1.3.4 Các TTKS hoạt động cho vay NHTM 29 1.3.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác KSNB hoạt động cho vay NHTM .31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KSNB HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 33 SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông nghiệp Việt Nam .33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam .33 2.1.2 Chỉ tiêu, mục tiêu kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam .34 2.2 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi ́ uê nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế .35 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh ́H Thừa Thiên Huế 35 tê 2.2.2 Cơ cấu, sơ đồ máy tổ chức nhiệm vụ phịng ban 36 h 2.2.3 Tình hình nhân 37 in 2.2.4 Tình hình tài sản, nguồn vốn giai đoạn 2017-2019 39 ̣c K 2.2.5 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017 – 2019 41 2.2.6 Tình hình hoạt động cho vay giai đoạn 2017 – 2019 .44 ho 2.3 Thực trạng công tác KSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh ại Thừa Thiên Huế 46 Đ 2.3.1 Thực trạng HTKSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng g Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh ươ ̀n Thừa Thiên Huế 46 2.3.2 Quy trình cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tr – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 50 2.3.3 KSNB quy trình cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 53 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KSNB HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 67 3.1 Đánh giá HTKSNB Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 67 SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú 3.2 Đánh giá công tác KSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế 68 3.2.1 Những kết đạt 68 3.2.2 Những tồn nguyên nhân công tác KSNB hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế 69 ́ 3.3 Giải pháp đề xuất hồn thiện cơng tác KSNB hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương Tỉnh ́H Thừa Thiên Huế 72 tê 3.3.1 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin KH 72 h 3.3.2 Tách biệt phận thẩm định, phân tích tín dụng phận cho vay 72 in 3.3.3 Thành lập ban kiểm tra- kiểm soát độc lập 73 ̣c K 3.3.4 Đảm bảo cơng tác kiểm sốt phải thực thường xuyên, liên tục tất khoản vay KH 74 ho 3.3.5 Tăng cường giám sát sau cho vay 74 3.3.6 Nâng cao lực, chuyên môn CBNH .73 ại PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 76 Đ Kết luận 76 g Kiến nghị 77 ươ ̀n DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO .78 Tr PHỤ LỤC 79 SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 Lý chọn đề tài Trong kinh tế thị trường nhộn nhịp nay, NHTM với vị quan trọng đóng vai trị đầu não kinh tế, việc hoạt động thông suốt hữu hiệu ́ uê tiền đề thúc đẩy tăng trưởng kinh tế cách nhanh chóng, bền vững Tuy nhiên, kinh tế thị trường mở rộng rủi ro hoạt động kinh doanh NH ́H lớn khơng thể tránh khỏi, hoạt động cho vay hoạt động mang tê lại rủi ro lớn Là hoạt động mang lại rủi ro lớn hoạt động cho vay NH Việt in h Nam hoạt động động việc tiếp cận, cung cấp tín dụng cho ̣c K KH lĩnh vực hoạt động tín dụng Việt Nam, hoạt động mang lại nguồn thu lớn Thực tế cho thấy, xã hội phát triển nhu cầu vay vốn ho cao, không công ty, doanh nghiệp cần vốn để sản xuất kinh doanh mở rộng thị trường mà cá nhân cúng có nhu cầu vay vốn sử dụng vốn ại hết Để đáp ứng nhu cầu này, Ngân hàng mở rộng cung cấp vốn cho khách hàng cá Đ nhân có nhu cầu, giúp xã hội giải tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời, nâng cao chất lượng sống Bên cạnh đó, Ngân hàng có thêm khoản thu nhập từ lãi phân ươ ̀n g tán rủi ro Tuy nhiên, rủi ro tránh khỏi Đó lý mà HTKSNB cần xây dựng vận hành cách hữu hiệu để phân tích, quản trị Tr rủi ro nhằm đảm bảo quy trình hoạt động NH nói chung hoạt động cho vay nói riêng chặt chẽ, hiệu Đây tảng góp phần cải thiện tình hình hoạt động kinh doanh NH Trong q trình thực tập Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế, từ kiến thức trang bị trình học tập trường Đại học Kinh Tế Huế, kết hợp với kiến thức, kinh nghiệm học tập, thực hành thời gian thực tập nhận tính cấp thiết việc kiểm sốt hoạt động cho vay đầy rủi ro Đây SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Để ghi nhận thỏa thuận Hợp đồng này, đại diện hợp pháp Bên A Bên B ký Hợp đồng làm thực Hợp đồng có 08 (tám) trang, lập thành 02 (hai) có giá trị pháp lý ngang nhau, Bên A giữ 01 (một) bản, Bên B giữ 01 (một) Đại diện Bên A Đại diện Bên B Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h tê ́H ́ (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký tên, đóng dấu) SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 96 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú PHỤ LỤC PHÁT TIỀN VAY VÀ KỲ HẠN TRẢ NỢ (Kèm theo Hợp đồng tín dụng số /HĐTD ngày…… tháng…….năm 20… ) Khách hàng:……………………………… ……– Mã KH: …………………………… I THEO DÕI PHÁT TIỀN VAY VÀ KỲ HẠN TRẢ NỢ: vay Kỳ thức Ngày toán Số tiền hạn Người gốc trả QLKV Giao dịch Người vay viên ́ ngân Chữ ký lãi ……… tê ……… uê tiền Định kỳ trả nợ gốc, lãi Phương ́H Số Ngày giải Đơn vị: đồng h ……… in ……… ̣c K ……… II THEO DÕI DƯ NỢ VÀ THU NỢ TRONG HẠN, CHUYỂN NỢ QUÁ HẠN Đơn vị: đồng ho CHUYỂN NỢ THU NỢ Lãi Lãi đến ngày Gốc Lãi CHỮ KÝ DƯ NỢ Giao Khách dịch viên hàng Tr ươ ̀n g Đ Gốc ại NGÀY QUÁ HẠN SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 97 Đ ại ho ̣c K in h tê ́H ́ GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú uê Khóa luận tốt nghiệp CHUYỂN NỢ ươ ̀n g THU NỢ NGÀY Lãi Lãi đến ngày Gốc Lãi CHỮ KÝ DƯ NỢ Giao Khách dịch viên hàng Tr Gốc QUÁ HẠN SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 98 ̣c K in h tê ́H ́ GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú uê Khóa luận tốt nghiệp III THEO DÕI DƯ NỢ VÀ THU NỢ QUÁ HẠN, LÃI QUÁ HẠN, LÃI CHẬM THU NỢ QUÁ HẠN DƯ NỢ TRẢ QUÁ HẠN Lãi Lãi Thu lãi đến chậm đến hạn ngày trả ngày CHỮ KÝ Giao Gốc Lãi dịch viên Khách hàng Tr ươ ̀n g Gốc Lãi ại THÁNG Đ NGÀY NĂM THU LÃI CHẬM ho TRẢ SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 99 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 04 CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc ………, ngày… tháng……năm… GIẤY NHẬN NỢ Căn Hợp đồng tín dụng số:…………ngày…tháng…năm…đã ký kết ́ uê Agribank Chi nhánh Ông (Bà): ́H Tại Agribank Chi nhánh Họ tên người vay Ông (Bà): tê CMND/CC công dân………… , ngày cấp……/……./……, Nơi cấp h - Hộ thường trú: in - Theo giấy uỷ quyền số:………………… ngày……/… / ̣c K - Số tiền cho vay tối đa/HMTD: đồng - Số tiền nhận nợ lần là: đồng ho (Bằng chữ: ) - Tổng dư nợ sau lần nhận nợ ( ) ại - Đối tượng vay: (Ghi rõ có kèm chứng từ chứng minh mục vịng … ngày) Đ đích sử dụng vốn hay bổ sung sau, bổ sung sau ghi rõ cam kết bổ sung g - Phương thức toán: Tiền mặt/Chuyển khoản (ghi rõ tên đơn vị thụ hưởng, số tài ươ ̀n khoản, ngân hàng thụ hưởng) - Hạn trả nợ gốc tiền vay: Tr - Định kỳ trả nợ gốc (nếu có): - Lãi suất tiền vay hạn là:…%/năm, Lãi chậm trả: %năm, lãi suất nợ hạn là:… %/năm - Định kỳ trả lãi tiền vay: NGƯỜI VAY AGRIBANK NƠI CHO VAY (Ký, ghi rõ họ tên) GIÁM ĐỐC (Ký tên, đóng dấu) SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 100 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 05 NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc CHI NHÁNH ́ ́H (Đối với khách hàng cá nhân) uê BIÊN BẢN KIỂM TRA TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN VAY Hơm nay, ngày tháng năm , Agribank chi nhánh in A Khách hàng vay vốn: h số ngày tháng năm , cụ thể sau: tê tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng theo Hợp đồng tín dụng ̣c K - Họ tên: - Địa chỉ: ho B Đại diện Agribank Chi nhánh - Họ tên: Chức vụ: ại - Họ tên: Chức vụ: Đ I Khách hàng báo cáo tình hình sử dụng vốn vay đến ngày …/…/… Mục đích vay theo HĐTD Số Giấy nhận nợ Tr TT ươ ̀n g Đơn vị tính: đồng Đối tượng vay Giá trị Thực tế Đối tượng vay Ghi Giá trị Tổng Khách hàng vay cam kết báo cáo đầy đủ, xác tình hình sử dụng vốn vay Agribank theo nội dung, số liệu nêu SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 101 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú II NỘI DUNG KIỂM TRA - Số tiền cho vay (HMTD) tối đa: đồng, - Dư nợ: đồng (Ngắn hạn: đồng; Trung, Dài hạn: đồng)  Khớp  Không khớp đúng, Nguyên nhân: - Mục đích sử dụng vốn vay:  Đúng mục đích  Sai mục đích Nguyên nhân: ́ uê III Ý KIẾN CỦA NGÂN HÀNG: ́H - Biện pháp xử lý (nếu có): Dừng giải ngân, thu hồi nợ trước hạn; bổ sung điều kiện tê cấp tín dụng,… IV Ý KIẾN CỦA KHÁCH HÀNG VAY VỐN: ĐẠI DIỆN NGÂN HÀNG (Ký, ghi rõ họ tên) Tr ươ ̀n g Đ ại ho (Ký, ghi rõ họ tên) ̣c K KHÁCH HÀNG VAY VỐN in h SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 102 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 06 CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc ………, ngày… tháng……năm… ́ uê BÁO CÁO TÌNH HÌNH THU NHẬP Năm 20 ́H Tên là: tê Địa Hộ thường trú in h CMTND/CCCD: ̣c K Tình hình thu nhập năm: + Thu nhập từ hoạt động kinh doanh chính: đồng ho + Thu nhập từ hoạt động kinh doanh phụ: đồng (1) + Thu nhập khác: đồng ại Tổng thu nhập năm: đồng Tr ươ ̀n g đình tơi(2) Đ Tơi cam kết nội dung báo cáo tổng thu nhập cá nhân/hộ gia SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư NGƯỜI VAY (Ký, ghi rõ họ tên) 103 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 07 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG VỐN ́ uê (Áp dụng khách hàng cá nhân vay vốn phục vụ đời sống có tài sản bảo đảm) ́H Kính gửi: Agribank Chi nhánh tê I Thông tin chung khách hàng: - Họ tên: Năm sinh in h - Số CMND/CC công dân/Hộ chiếu: Ngày cấp: Nơi cấp: ̣c K - Giấy uỷ quyền ngày tháng năm (1) - Nơi cơng tác (nếu có): ho - Nơi cư trú: - Số điện thoại: Email: ại II Phương án sử dụng vốn sau: Đ Tổng nhu cầu vốn: đồng - Vốn đối ứng: .đồng (2) ươ ̀n g - Vốn vay Agribank Chi nhánh/PGD số tiền: đồng (Bằng chữ: ) Mục đích vay: Tr Thời hạn vay: tháng/năm Lãi suất: .%/năm Phương thức vay, kỳ hạn trả nợ gốc, lãi theo thỏa thuận với Agribank Nguồn trả nợ: III Tài sản bảo đảm IV Cam kết khách hàng: SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 104 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Cung cấp thông tin, hồ sơ thật chịu trách nhiệm tính xác nội dung cung cấp Sử dụng vốn vay mục đích, trả nợ gốc, lãi phí (nếu có) đầy đủ, hạn Khi thực không nghĩa vụ trả nợ, Agribank có quyền xử lý khoản thu nhập, tài sản có liên quan để thu hồi nợ , ngày tháng năm Ông (Bà): (ký, ghi rõ họ tên) ́ KHÁCH HÀNG VAY uê XÁC NHẬN CỦA UBND CẤP XÃ (3) ́H ,ngày tháng năm Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h tê (Ký tên, đóng dấu) SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 105 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 08 CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc ………, ngày… tháng……năm… ́ uê BÁO CÁO ĐỀ XUẤT GIẢI NGÂN I Thông tin khoản vay: ́H - Tên khách hàng:…………… .Mã khách hàng tê - Địa chỉ: - Hợp đồng tín dụng/sổ vay vốn số: ngày tháng năm in h + Hợp đồng tín dụng/sổ vay vốn số: ngày tháng năm ̣c K + Dư nợ: ……………………đồng Nợ hạn (gốc, lãi): II Hoạt động sản xuất kinh doanh ho Tổng doanh thu: đồng Tổng chi phí SXKD: .đồng ại Chênh lệch thu chi: đồng Bình thường, Khơng bình thường, cụ thể: Đ Thực trạng hoạt động kinh doanh: ươ ̀n g III.Thực điều kiện vay vốn Đánh giá lực pháp luật, lực hành vi dân Khách hàng có đầy đủ lực pháp luật dân sự, Có hạn chế số quyền, cụ Tr thể: Khách hàng thành niên có lực hành vi đầy đủ, Có số hạn chế, cụ thể: Thực phương án sử dụng vốn: a) Tổng nhu cầu vốn: đồng SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 106 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú b) Sử dụng cho dự án, phương án kinh doanh: đồng, đó: a) Vốn đối ứng: đồng b) Dư nợ Agribank đồng, chiếm % /Tổng nhu cầu vốn Thực trạng sử dụng vốn vay: Giá trị Thực tế sử dụng vào Giá trị ́ Đối tượng vay xin vay uê TT đối tượng ́H theo thỏa thuận tê ̣c K in h Cộng Kết luận: ho Tình trạng tài sản bảo đảm tiền vay: IV Khả trả nợ khách hàng ại Nguồn thu từ hoạt động kinh doanh đồng Đ Thu từ sản phẩm phụ: đồng Nguồn thu khác: đồng ươ ̀n g V Đề xuất giải ngân: - Đề xuất giải ngân: đồng - Lãi suất giải ngân: đồng Tr - Phương thức toán: Tiền mặt/Chuyển khoản (ghi rõ tên đơn vị thụ hưởng, số tài khoản, ngân hàng thụ hưởng) - Tiền mặt/Chuyển khoản (ghi rõ tên đơn vị thụ hưởng, số tài khoản, ngân hàng thụ hưởng): NGƯỜI LẬP BIÊN BẢN (Ký, ghi rõ họ tên) SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư ĐẠI DIỆN NGÂN HÀNG (Ký, ghi rõ họ tên) 107 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Phụ lục 09 NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc CHI NHÁNH - BIÊN BẢN KIỂM TRA SAU KHI CHO VAY (Đối với khách hàng cá nhân) ́ uê Hôm ngày tháng năm , Agribank chi nhánh ́H .đã tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo nội dung Hợp đồng tín dụng số ngày tháng năm , tê A Khách hàng vay vốn: h - Họ tên khách hàng vay: in - Địa ̣c K B Đại diện Agribank- Chi nhánh - - Chức vụ: ho - - Chức vụ: ại Sau kiểm tra thống điểm sau: Đ I NỘI DUNG KIỂM TRA Tình hình cho vay khách hàng đến thời điểm kiểm tra g Dư nợ: đồng ươ ̀n Quá hạn gốc/ lãi: đồng Khớp Có sai lệch Tr Nguyên nhân: Số tiền sử dụng sai mục đích là: Tình hình trả nợ gốc: Tình hình trả nợ lãi: Tình hình thực dự án, phương án khả trả nợ: 2.1 Tình hình thực dự án, phương án: Đúng theo tiến độ Mức độ hoàn thành theo tiến độ (Đã thực nào): SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 108 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú Chưa tiến độ Nguyên nhân: 2.2 Đánh giá hiệu dự án, phương án: Có hiệu Khơng có hiệu quả: Ngun nhân: 2.3 Nguồn thu nhập khách hàng vay(ghi số tiền cụ thể hàng tháng/ quý) ́ uê - Từ phương án/dự án/ từ tiền lương: ́H - Thu nhập khác: tê 2.4 Khả trả nợ khách hàng: Khách hàng có khả trả nợ theo phân kỳ in h Khách hàng khơng có khả trả nợ theo phân kỳ Nguyên nhân khách hàng không trả nợ theo phân kỳ: ̣c K 2.5 Mức độ thiệt hại dự án, phương án xảy rủi ro bất khả kháng ho (nếu có): ại 2.6 Việc thực điều kiện thoả thuận, cam kết tronghợp đồng tín Đ dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay ươ ̀n g Đáp ứng đầy đủ Chưa đáp ứng đầy đủ Lý do: Tr Tài sản bảo đảm: - Tình trạng tài sản bảo đảm so với thời điểm nhận bảo đảm: - Tình hình sử dụng, bảo quản khai thác tài sản bảo đảm: - Tiến độ hình thành tài sản bảo đảm (đối với tài sản bảo đảm tài sản hình thành tương lai): - Đề xuất biện pháp xử lý (nếu có): SVTH: Tơn Nữ Nhật Thư 109 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS Nguyễn Quốc Tú II Ý KIẾN CỦA CÁN BỘ KIỂM TRA: III Ý KIẾN CỦA NGƯỜI VAY: ́ uê ́H tê in h CÁN BỘ KIỂM TRA (Ký, ghi rõ họ tên) Tr ươ ̀n g Đ ại (Ký, ghi rõ họ tên) ho NGƯỜI VAY ̣c K SVTH: Tôn Nữ Nhật Thư 110 ... TỐT NGHIỆP ho TH? ??C TRẠNG KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP ại VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG TH? ?N VIỆT NAM CHI NHÁNH ươ ̀n g Đ BẮC SÔNG HƯƠNG TỈNH TH? ??A THIÊN... hoạt động cho vay NHTM .31 CHƯƠNG 2: TH? ??C TRẠNG CÔNG TÁC KSNB HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG TH? ?N VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC SÔNG HƯƠNG TỈNH TH? ??A... hoạt động cho vay NH Vì đề tài ? ?Th? ??c trạng kiểm soát nội hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông th? ?n Việt Nam - Chi nhánh Bắc sông Hương tỉnh Th? ??a Thiên Huế”