Nâng cao hiệu quả cho vay các dự án thủy điện tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh tỉnh sơn la (tt)

LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đứng trước tình hình kinh tế cịn nhiều khó khăn năm gần đây, lĩnh vực sản xuất gặp khó khăn, người dân cắt bớt chi tiêu…Tuy nhiên, mặt hàng thiết yếu gắn với nhu cầu người khơng giảm, đặc biệt điện Các dự án thủy điện, từ thủy điện công suất lớn cấp quốc gia đến thủy điện vừa nhỏ doanh nghiệp làm chủ đầu tư, dự án ưu tiên hàng đầu Bắt kịp nhu cầu vốn dự án thủy điện, ngân hàng thương mại đưa gói sản phẩm tín dụng cho vay dự án thủy điện quy trình, thủ tục cho vay lĩnh vực Cho vay dự án thủy điện hoạt động truyền thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung Chi nhánh Sơn La nói riêng Đối với BIDV Chi nhánh Sơn La, năm qua hoạt động cho vay dự án thủy điện đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ, song tồn tại, hạn chế cần khắc phục đặc biệt giai đoạn kinh tế gặp nhiều khó khăn Xuất phát từ thực tiễn đó, nhằm đánh giá cách cụ thể xác hiệu cho vay dự án thủy điện, qua đưa giải pháp góp phần khai thác tối đa tiềm sẵn có, nâng cao hiệu cho vay BIDV Chi nhánh Sơn La, tác giả chọn đề tài “Nâng cao hiệu cho vay dự án thủy điện Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh tỉnh Sơn La ” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Hệ thống hố vấn đề lý thuyết hoạt động cho vay dự án thủy điện ngân hàng thương mại Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu cho vay dự án thủy điện Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Sơn La Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay dự án thủy điện ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: + Về thời gian + Về không gian Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng kết hợp nhiều phương pháp như: - Phương pháp thu thập thông tin số liệu - Phương pháp phân tích: Kết cấu Luận văn Ngoài lời mở đầu kết luận, phụ lục, luận văn kết cấu thành phần, phần chương Bao gồm: Chương 1: Lý luận hiệu cho vay dự án ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay dự án thủy điện Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu cho vay dự án thủy điện Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY CÁC DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay dự án Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Tại Việt Nam định 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 thống đốc ngân hàng việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng định nghĩa “cho vay hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng cho vay giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” 1.1.2 Các hình thức cho vay ngân hàng thương mại Các ngân hàng cung cấp nhiều loại hình cho vay khác tương ứng với đa dạng mục đích vay vốn khách Theo tiêu chí loại hình cho vay, có hình thức cho vay sau: Thấu chi: Cho vay trực tiếp lần Cho vay theo hạn mức: Cho vay luân chuyển: Cho vay trả góp Theo tiêu chí thời gian cho vay, chia thành hình thức sau đây: Cho vay ngắn hạn: Là khoản cho vay có thời hạn ngắn, thường 12 tháng Cho vay trung hạn: Là khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn: Là khoản cho vay có thời gian dài (từ năm trở lên kéo dài đến 20 – 30 năm), để đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn Theo tiêu chí tài sản đảm bảo cho khoản vay có hình thức: Cho vay có tài sản đảm bảo: Khi để chấp thuận cho vay, người vay phải đáp ứng điều kiện tài sản đảm bảo Cho vay khơng có tài sản đảm bảo: Người vay khơng cần thiết phải có tài sản đảm bảo chấp thuận cho vay 1.1.3 Cho vay dự án Ngân hàng thương mại: 1.1.3.1 Khái niệm dự án: Dự án tập hợp hoạt động có liên quan đến thực khoảng thời gian có hạn, với nguồn lực giới hạn; nguồn tài có giới hạn để đạt mục tiêu cụ thể, rõ ràng, làm thỏa mãn nhu cầu đối tượng mà dự án hướng đến 1.1.3.2 Nội dung dự án: Để hoàn thành hiệu dự án, thành lập dự án phải hiểu dự án đầu tư cần có nội dung để xem xét sau: *Xác định chi phí thực dự án bao gồm: chi phí vốn đầu tư, chi phí sản xuất * Để đảm bảo chất lượng dự án, quản lý tính hiệu dự án sau hoàn thành, ta phải xem xét tiêu kinh tế, tài dự án Thơng thường ta xác định tiêu sau: giá trị ròng, tỷ suất thu lợi nội tại, số lợi ích/ chi phí 1.1.3.3 Cho vay dự án Ngân hàng thương mại: * Nguyên tắc cho vay: Bất kỳ khoản vay phát sinh phải tuân thủ theo nguyên tắc sau (được quy định định 1627/2001/QĐNHNN Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng): - Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Phải hồn trả gốc lãi hạn * Nội dung quy trình cho vay NHTM: Nhìn chung, quy trình cho vay phải tuân theo bước: Bước 1: Hướng dẫn khách hàng tiếp nhận hồ sơ Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay lập tờ trình Bước 3: Quyết định Bước 4: Ký hợp đồng Bước 5: Giải ngân Bước 6: Tổ chức giám sát thu hồi nợ 1.2 Hiệu cho vay dự án ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm hiệu cho vay: Hiệu cho vay hiểu khả đáp ứng cách phù hợp nhu cầu vốn khách hàng sở đảm bảo an toàn sinh lợi cho ngân hàng 1.2.2 Những tiêu đánh giá hiệu cho vay dự án Thứ nhất, nhóm tiêu tăng trưởng quy mô cho vay: * Chỉ tiêu 1: Tăng trưởng dư nợ cho vay (quy mơ tín dụng) tổng số dư tiền cho vay ngân hàng khách hàng, nhóm khách hàng hay tồn khách hàng thời điểm xác định * Chỉ tiêu 2: Tỷ trọng cho vay dự án Dư nợ cho vay dự án Tỷ trọng cho vay dự án = Tổng dư nợ tín dụng Thứ hai, tiêu đánh giá cấu cho vay dự án Cơ cấu cho vay dự án tỷ trọng dư nợ loại hình dự án cho vay so với tổng dư nợ cho vay dự án ngân hàng thương mại Sự biến động tiêu phản ánh Ngân hàng trọng tới loại hình cho vay dự án giai đoạn Thứ ba, nhóm tiêu phản ánh độ an tồn hoạt động cho vay: Tỉ lệ nợ hạn: Dư nợ hạn cho vay dự án Tỷ lệ nợ hạn cho vay = Tổng dư nợ cho vay dự án Thứ tư, nhóm tiêu đánh giá thu nhập, lợi nhuận từ cho vay: * Chỉ tiêu 1: Tỷ suất sinh lợi cho vay dự án Tỷ suất sinh lợi cho vay dự án = Lợi nhuận từ hoạt động cho vay dự án Dư nợ cho vay dự án Lợi nhuận từ cho vay dự án = Doanh thu từ cho vay dự án (1) – Chi phí trả lãi (2) – Dự phòng rủi ro (3) Việc phân tích tiêu giúp ta đánh giá khả sinh lời từ hoạt động cho vay dự án mối tương quan tiêu đưa lại kết kinh doanh cho Ngân hàng: Doanh thu từ cho vay dự án = Dư nợ x Lãi suất cho vay Do tăng dư nợ tăng doanh thu Dự phòng rủi ro phụ thuộc vào nợ hạn, nợ xấu ngân hàng Vì tỉ lệ nợ hạn, nợ xấu Ngân hàng tăng cao, mức trích lập dự phòng rủi ro tăng cao dẫn tới lợi nhuận cho vay dự án giảm 1.2.3 Các biện pháp nâng cao hiệu cho vay dự án Trên giác độ ngân hàng, có nhiều biện pháp sử dụng để nâng cao hiệu cho vay Tuy nhiên, biện pháp sau biện pháp trọng yếu mà Ngân hàng cần trọng để nâng cao hiệu cho vay: Thứ nhất, cần có quy trình cho vay dự án hợp lý thực theo quy trình Thứ hai, cần có sách tín dụng quản trị rủi ro tốt cho vay dự án Thứ ba, chất lượng dịch vụ chun mơn hóa q trình cho vay dự án Ngân hàng 1.2.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu cho vay dự án 1.2.4.1 Từ phía ngân hàng Thứ nhất, chiến lược phát triển ngân hàng: Thứ hai, hệ thống thông tin tín dụng: Thứ ba, cơng tác huy động vốn đầu vào ngân hàng: Thứ tư, trang thiết bị công nghệ ngân hàng: 1.2.4.2 Từ phía doanh nghiệp Thứ nhất, lực tài chủ đầu tư: Thứ hai, chế trình độ quản lý doanh nghiệp đầu tư: Thứ ba, văn hoá kinh doanh doanh nghiệp đầu tư: 1.2.4.3 Các nhân tố khác Thứ môi trường kinh tế Thứ hai môi trường pháp lý Thứ ba môi trường trị - xã hội CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY CÁC DỰ ÁN THỦY ĐIỆN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂNVIỆT NAM-CHI NHÁNH SƠN LA 2.1 Giới thiệu BIDV Chi nhánh Sơn La 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Chi nhánh Sơn La BIDV chi nhánh Sơn La chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (từ 02/5/2012 Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam) Từ năm 1957 đến tháng 9/1976, phịng nghiệp vụ thuộc cơng ty tài tỉnh Sơn La tên gọi Phịng cấp phát xây dựng Đến năm 1976 chi hàng kiến thiết tỉnh Sơn La thành lập theo nghị số 198/ NQ-TU ngày 16/9/1976 thường vụ tỉnh ủy tỉnh Sơn la Năm 1981 theo thông báo số 505/TB-NHNN ngày 18/8/1981 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, tiếp nhận Ngân hàng kiến thiết từ chi hàng kiến thiết gọi Ngân hàng Đầu tư xây dựng trực thuộc hệ thống Ngân hàng nhà nước Việt Nam Từ 3/1982 đến tháng 7/1988 Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư xây dựng tỉnh Sơn la Từ tháng 8/1988 đến tháng 5/1990 phòng cấp phát cho vay vốn xây dựng thuộc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Sơn la Từ tháng 6/1990 đến tháng 12/1990 phòng Đầu tư Phát triển tỉnh Sơn la Chính thức ngày 01/01/1991 đổi tên phòng Đầu tư Phát triển tỉnh Sơn la thành Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Sơn la trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam theo định số: 105 NH/QĐ ngày 26/11/1990 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam ký Ngày 2/5/2012 thức đổi tên thành Ngân hành TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam-chi nhánh Sơn La 2.1.2 Tổ chức BIDV Chi nhánh Sơn La Ban Giám đốc Khối Quan hệ khách hàng Phòng QHKH Khối QLRR Phòng QLRR Khối tác nghiệp Khối quản lý nội Khối trực thuộc Phòng Quản trị tín dụng Phịng Tài - KT Phịng GDKH Phịng TC-HC Tổ Tiền tệ Kho quỹ Phòng KHTH Phòng Giao dịch Mộc Châu Phòng giao dịch Mường La Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Sơn La 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ BIDV Chi nhánh Sơn La 2.1.4 Tình hình họat động kinh doanh BIDV Chi nhánh Sơn La 2.1.4.1 Tình hình hoạt động huy động vốn Thứ nhất, quy mô huy động: Thứ hai, cấu huy động: 2.1.4.2 Tình hình sử dụng vốn 2.1.4.3 Tình hình hoạt động thu phí, dịch vụ 2.2 Dự án thủy điện tỉnh Sơn La 2.2.1 Đặc điểm dự án thủy điện: a Phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên nơi đặt địa điểm dự án: b Chi phí đầu tư lớn: c Thời gian đầu tư kéo dài: d Phải đảm bảo đầu trước tiến hành xây dựng nhà máy thủy điện 2.2.2 Quy trình cho vay dự án thủy điện: Về bản, quy trình cho vay dự án thủy điện khơng có khác biệt so với quy trình cho vay thơng thường, bao gồm bước việc cho vay thông thường, cụ thể sau: Bước 1: Nhận kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng Bước 2: Thẩm định trước cho vay Bước 3: Xét duyệt cho vay, gia định Bước 4: Ký kết hợp đồng tín dụng, bảo đảm tiền vay Bước 5: Giải ngân Bước 6: Theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay thu hồi nợ 2.2.3 Thực trạng dự án thủy điện tỉnh Sơn La 2.2.3.1 Thế mạnh tỉnh Sơn La lĩnh vực thủy điện: 2.2.3.2 Thực trạng dự án thủy điện tỉnh Sơn La: 2.3 Hiệu cho vay BIDV Sơn La dự án thủy điện: 2.3.1 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay: Xét mặt tài chính, hiệu cho vay dự án thủy điện Chi nhánh thể qua mặt: 2.3.1.1 Nhóm tiêu tăng trưởng quy mô: * Quy mô tổng dư nợ cho vay dự án thủy điện: * Tỷ trọng cho vay dự án thủy điện thủy điện 2.3.1.2 Cơ cấu dư nợ dự án thủy điện tổng dư nợ cho vay dự án 2.3.1.3 Nhóm tiêu phản ánh độ an toàn hoạt động cho vay dự án thủy điện * Về tỉ lệ nợ hạn thủy điện tổng dư nợ thủy điện: * Về tỉ lê nợ hạn thủy điện tổng nợ hạn: Tỷ lệ nợ xấu, nợ cấu: 2.3.1.4 Thu nhập từ hoạt động cho vay dự án thủy điện 2.3.2 Đánh giá biện pháp nâng cao hiệu cho vay dự án thủy điện 2.3.2.1 Những kết đạt Thứ nhất, chất lượng dịch vụ cho vay dự án thủy điện ngày chun mơn hóa, thỏa mãn nhu cầu khách hàng: Thứ hai, công tác quản lý rủi ro đạt hiệu tốt thông qua khâu thẩm định dự án, kiếm soát trước sau trình cho vay: Thứ ba, thời gian xem xét khoản vay ngày rút ngắn đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng nói chung dự án thủy điện nói riêng đảm bảo quy định ngân hàng 2.3.3 Những hạn chế nguyên nhân 2.3.3.1 Những hạn chế tồn Thứ nhất, quy trình cho vay, chưa có quy trình thẩm định riêng cho vay dự án thủy điện: Thứ hai,đội ngũ cán thẩm định thiếu kinh nghiệm thực tế: Thứ ba, vấn đề quản trị rủi ro khoản vay, hệ thống thơng tin cịn nhiều hạn chế, ảnh hưởng đến công tác quản lý, điều hành việc cập nhập thông tin phục vụ công tác thẩm định dự án: 2.3.3.2 Nguyên nhân a Nguyên nhân chủ quan xuất phát từ phía ngân hàng: Thứ nhất, sách tín dụng dự án thủy điện chưa hoàn thiện Thứ hai, quy trình thẩm định chưa hồn thiện: Thứ ba, chất lượng cán nhiều bất cập cần cải thiện Thứ tư, hệ thống thông tin tín dụng cịn nhiều hạn chế: Thứ năm, cơng nghệ ngân hàng chưa đại b Nguyên nhân khách quan từ phía doanh nghiệp: Thứ nhất, chế quản lý trình độ quản lý doanh nghiệp cịn bất cập Thứ hai, lực tài doanh nghiệp thấp, tỷ trọng tài sản cố định nhỏ c Các nguyên nhân khách quan khác: Thứ nhất, hệ thống sách, văn pháp luật Nhà nước bất cập, thiếu đồng thiếu tính chặt chẽ làm ảnh hưởng đến tiến độ khả tiếp cận vốn doanh nghiệp Thứ hai, Môi trường kinh tế giai đoạn qua có nhiều biến động bất lợi cho hoạt động cho vay nói chung cho vay thủy điện nói riêng CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY CÁC DỰ ÁN THỦY ĐIỆN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM-CHI NHÁNH SƠN LA 3.1 Định hướng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh Sơn La 3.1.1 Định hướng hoạt động BIDV Chi nhánh Sơn La * Hệ thống tiêu chiến lược giai đoạn 2011- 2015: Các tiêu chiến lược xây dựng sở lượng hóa mục tiêu chiến lược theo phương diện gồm: Tài chính, Khách hàng, Quy trình nội bộ, Đào tạo phát triển 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay thủy điện BIDV CN Sơn La 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay dự án thủy điện BIDV Chi nhánh Sơn La 3.2.1 Nâng cao hiệu hệ thống thu thập & xử lý thơng tin tín dụng 3.2.2 Tăng cường công tác đánh giá khách hàng, kiểm tra, giám sát vay nhằm nâng cao chất lượng 3.2.3 Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng trình độ đội ngũ nhân viên 3.2.4 Đẩy mạnh hoạt động chăm sóc, marketing khách hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3.1.1 Về nguồn vốn cho vay dự án thủy điện * Hồn thiện phát triển hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm có kì hạn năm: * Tiếp tục triển khai hoạt động phát hành trái phiếu ngân hàng loại trung dài hạn, kì phiếu ngân hàng có mục đích ngoại tệ nội tệ * Định mức lãi suất tiền gửi trung, dài hạn hợp lý để kích thích khách hàng yên tâm gửi tiền 3.3.1.2 Xây dựng định hướng cho vay phù hợp * Về định hướng sách khách hàng: * Về cấu cho vay: Trên sở sách tín dụng BIDV tình hình thực tế, Chi nhánh cần xác định mức giới hạn tín dụng, tỷ trọng hợp lý hoạt động cho vay thủy điện * Về điều kiện vay vốn khách hàng: theo hướng tăng cường tối đa tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo, ràng buộc việc sử dụng đồng thời, toàn diện sản phẩm dịch vụ ngân hàng như: sản phẩm ngân hàng bán lẻ, bảo hiểm * Về lãi suất cho vay: 3.3.1.3 Từng bước hồn thiện quy trình cho vay dự án thủy điện Bước 1: Nhận kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng Khách hàng cần cung cấp thêm: Bước 2: Thẩm định trước cho vay Bước 3: Xét duyệt cho vay, ký kết hợp đồng tín dụng, bảo đảm tiền vay Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay 3.3.1.4 Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.3 Kiến nghị với quan liên quan KẾT LUẬN Trong bối cảnh phát triển kinh tế thị trường xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, NHTM nói chung, BIDV CN Sơn La nói riêng có đóng góp đáng kể vào nghiệp phát triển chung của tỉnh Sơn La Qua việc nghiên cứu khảo sát thực tế hoạt động cho vay dự án thủy điện BIDV CN Sơn La, luận văn thực nội dung sau: Thứ nhất, hệ thống hóa vấn đề lý luận dự án thủy điện, cho vay dự án thủy điện, nhân tố ảnh hưởng, tiêu đánh giá hiệu cho vay dự án thủy điện Thứ hai, Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động cho vay dự án thủy điện BIDV CN Sơn La, kết Chi nhánh đạt mặt hạn chế phát triển cho vay dự án thủy điện Chi nhánh, nguyên nhân khách quan, chủ quan từ phía Chi nhánh, khách hàng dẫn đến yếu hoạt động cho vay dự án thủy điện Thứ ba, sở định hướng mục tiêu chung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam định hướng riêng BIDV CN Chi nhánh Sơn La, từ nguyên nhân làm phát sinh hạn chế việc phát triển cho vay dự án thủy điện phân tích chương 3, luận văn đề xuất giải pháp nhằm tạo điều kiện cho hoạt động cho vay thủy điện phát triển cách tốt Luận văn mạnh dạn đề xuất số kiến nghị với Chính phủ liên quan đến môi trường vĩ mô, với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam việc phát triển hoạt động cho vay thủy điện Chi nhánh Do thời gian nghiên cứu có hạn, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp ý kiến đồng nghiệp, thầy giáo để hồn thiện đề tài nghiên cứu Một lần xin chân thành cám ơn hướng dẫn tận tình giảng viên, tập thể cán BIDV CN Sơn La giúp tác giả hoàn thành Luận văn Xin chân thành cảm ơn ! ... TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu cho vay dự án thủy điện Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ... TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY CÁC DỰ ÁN THỦY ĐIỆN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂNVIỆT NAM- CHI NHÁNH SƠN LA 2.1 Giới thiệu BIDV Chi nhánh Sơn La 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Chi nhánh. .. lợi cho hoạt động cho vay nói chung cho vay thủy điện nói riêng CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY CÁC DỰ ÁN THỦY ĐIỆN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH SƠN LA