Quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đông á chi nhánh đồng tháp (tt)

TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong nỗ lực nâng cao lực cạnh tranh , Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Đồng Tháp (DongA Bank Đồng Tháp) thực nhiều biện pháp hoàn thiện cấu máy tổ chức quy trình , quy chế , hướng dẫn thực nghiệp vụ phát sinh lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng , đào tạo nguồ n nhân lực , cải tiến công nghệ - công cụ lao động, thơng qua góp phần tăng trưởng an toàn phát triển bền vững cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt đông kinh doanh tiềm ẩn rủi ro tác nghiệp , đặc biệt môi trường kinh doanh có tính áp lực và tính ca ̣nh tranh cao của ngành Ngân hàng Do đặc trưng lĩnh vực kinh doanh địi hỏi phải có cơng nghệ đại hỗ trợ, máy tổ chức phải phù hợp, tối ưu để đảm bảo hoạt động, thao tác hiệu mang tính xác cao Rủi ro tác nghiệp xảy nghiệp vụ ngân hàng, nguyên nhân đến từ lỗi công nghệ, không phù hợp cấu tổ chức , người thực không tuân thủ sai sót chủ quan khác Dù bấ t kỳ nguyên nhân nào xảy rủi ro tác nghiệp hậu mà nó mang la ̣i đươ ̣c đong đo qua các mức đô ̣ từ không nghiê ̣m tro ̣ng cho đế n rấ t nghiêm tro ̣ng , làm thiệt hại tài cho ngân hàng, cho khách hàng, làm ảnh hưởng uy tín ngân hàng Chỉ tính riêng 06 tháng đầu năm 2015, Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồng Tháp xảy 1.378 lỗi các giao dịch, có 01 kiện tổn thất xảy lỗi sơ suất nhân viên nghiệp vụ Vì vậy, đề tài “Quản trị rủi ro tác nghiê ̣p Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồng Tháp” tác giả lựa chọn nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu: Rủi ro tác nghiệp Ngân Hàng Thương Mại đo lường nào? Thực trạng rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồng Tháp sao? Để hạn chế rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồng Tháp cần có giải pháp nào? Vì vậy, Mục tiêu nghiên cứu tổng quát luận văn Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Đồng Tháp Mục tiêu cụ thể Đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồng Tháp Luận văn tập trung nghiên cứu biện pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro tác nghiệp gồm bốn nội dung nhận dạng rủi ro tác nghiệp, đo lường rủi ro tác nghiệp, giám sát rủi ro tác nghiệp xử lý rủi ro tác nghiệp Trong phạm vi nghiên cứu tác giả tập trung nghiên cứu đo lường giám sát rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồng Tháp tập trung chủ yếu vào ba phận: dịch vụ khách hàng, ngân quỹ - quản lý ATM quản lý tín dụng Thời gian nghiên cứu giai đoạn 2010 – 2014 Để thực nghiên cứu , tác giả quan sát thực tế công viê ̣c ta ̣i Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồ ng Tháp , tham khảo các quy trin ̣ , hướng dẫn thực hiê ̣n ̀ h quy đinh nghiê ̣p vu ,̣ sử dụng tài liệu, báo cáo theo dõi rủi ro tác nghiệp chi nhánh Đồng Tháp để nhâ ̣n diê ̣n rủi ro tác nghiê ̣p và có thể xảy mo ̣i hoa ̣t đô ̣ng của ngân hàng Phương pháp thống kê mô tả sử dụng chủ yếu nghiên cứu Dữ liệu thu thập số liệu thứ cấp Số liệu thứ cấp có ng̀n các báo cáo ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồng Tháp Trên sở số liệu thu thập được, tác giả tiến hành tổng hợp số liệu, biên tập lại số liệu, so sánh, vẽ biểu đồ dựa hỗ trợ chương trình xử lý số liệu Microsoft Excel Ngồi luận văn thực sở tham khảo các văn định hướng phát triển Ngân Hàng Nhà Nước; các thơng tin các tạp chí chun ngành, các báo cáo khoa học có liên quan Khung lý thuyết quản trị rủi ro tác nghiệp dựa tảng các nguyên tắc đề xuất KPMG – công ty dịch vụ chuyên nghiệp đa quốc gia – hoạt động kiểm toán, thuế tư vấn KPMG với Deloitte, Ernst & Young PwC, bốn công ty kiểm toán có uy tín giới Tác giả tham khảo các công trì nh nghiên cứu về rủi ro tác nghiê ̣p ta ̣i các Ngân hàng thương ma ̣i Viê ̣t Nam Các nghiên cứu mà luận văn tham khảo bao gồm: - Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam tác giả Nguyễn Hoài Linh năm 2012 Nghiên cứu tập trung vào phân tích nội dung Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng quản trị rủi ro tác nghiệp Đánh giá tình hình quản trị rủi ro tác nghiệp, tìm hạn chế, tờn ngun nhân Đề xuất biện pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tác nghiệp các Ngân hàng thương mại Việt Nam Nghiên cứu lý thuyết kinh nghiệm quản tri ̣rủi ro tác nghiê ̣p giới , đánh giá khả vận dụng Việt Nam Tác giả sử dụng các phương pháp nghiên cứu : phân tić h , so sánh – đố i chiế u , phân tić h tổ ng hơ ̣p , thố ng kê mô tả , nghiên cứu tin ̀ h huố ng, sử du ̣ng số liê ̣u thứ cấ p Nghiên cứu bám sát giải mục tiêu đặt Ưu điể m : Luâ ̣n văn nghiên cứu lý thuyế t và kinh nghiê ̣m quản tri ̣rủi ro tác ng hiê ̣p thế giới, đánh giá khả vâ ̣n du ̣ng ở Viê ̣t Nam và đã đề xuấ t mô ̣t sớ giải pháp có tính ứng dụng Các giải pháp tác giả nêu mức độ nói chung cho toàn hệ thống ngân hàng thương ma ̣i Để áp du ̣ng và o thực tiễn từng ngân hàng , phải có nghiên cứu và cho ̣n lo ̣c thích hơ ̣p Từ những ̣n chế quản tri ̣rủi ro tác nghiê ̣p ở ̣ thố ng ngân hàng thương ma ̣i đã đươ ̣c chỉ luâ ̣n văn , tác giả vận dụng để xem xét vấ n đề quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồng Tháp , từ đó nhâ ̣n đinh ̣ đúng những tồ n ta ̣i của chi nhánh, nhằ m đề xuấ t giải pháp ̣n chế rủi ro phù hơ ̣p - Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam tác giả Văn Nguyễn Thu Hằng , năm 2012 Nghiên cứu theo quy trin ̀ h gồm Nhận diện rủi ro – đánh giá rủi ro – Kiểm soát rủi ro – Tài trợ rủi ro, giúp đánh giá tồn diện cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Tác giả Văn Nguyễn Thu Hằng đã sử du ̣ng các phương pháp thố ng kê, so sánh, phân tích để phu ̣c vu ̣ cho mu ̣c tiêu nghiên cứu và làm sáng tỏ vấ n đề luâ ̣n văn cầ n giải quyế t Nghiên cứu theo sát mục tiêu nghiên cứu, giải vấn đề đặt Ưu điể m của luâ ̣n văn: xác định các tiêu chí đánh giá kết cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp sử dụng các tiêu chí để đánh giá kết cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp ta ̣i Ngân hàng TMCP Đầ u Tư và Phát triể n Viê ̣t Nam Tuy nhiên, tính bảo mật số liệu nên luận văn tác giả Văn Nguyễn Thu Hằ ng chỉ mang tiń h chấ t tham khảo Tham khảo luâ ̣n văn nói trên, tác giả kế thừa phương pháp đánh giá công tác quản trị rủi ro tác nghiệp, dựa tiêu chí tầ n suấ t xảy rủi ro, mức đô ̣ rủi ro, tổ n thấ t xảy Từ những tiêu chí này, tác giả phân tích mức độ rủi ro phâ ̣n nghiê ̣p vu ̣ của ngân hàng TMCP Đôn g Á chi nhánh Đồ ng Tháp Bên ca ̣nh đó những điể m kế thừa luâ ̣n văn này tâ ̣p trung nghiên cứu ̣n chế rủi ro tác nghiê ̣p cu ̣ thể ta ̣i đơn vi ̣DongA Bank Đờ ng Tháp Vì chủ thể nghiên cứu chi nhánh ngân hàng thương mại kinh d oanh ở điạ phương có kinh tế nơng nghiệp , đơn vị có chiến lược kinh doanh tập trung phát triển sản phẩm – dịch vụ dành cho cá nhân hành chánh nghiệp nông nghiệp nông thôn DongA Bank Đồ ng Tháp hiê ̣n ta ̣i quản lý 15 máy ATM , phục vụ chi lương , cho vay tiêu dùng trả góp cho 90% đơn vi ̣hành chánh nghiệp địa bàn Thành phố Cao Lãnh Vì vậy, đă ̣c thù quan ̣ khách hàng cá nhân với số lượng lớn rãi các nghiệp vụ giao dịch toán , ngân quỹ - ATM, tín dụng nên rủi ro tác nghiệp DongA Bank gặp phải có khác biệt Để làm sáng tỏ vấn đề cần nghiên cứu, Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương: Chương - Những vấn đề quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại Chương - Thực trạng rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồng Tháp giai đoạn năm 2010 – 2014 Chương - Giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Đồng Tháp giai đoạn năm 2016 – 2020 Trong chương - Những vấn đề quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại – Nội dung chương trình bày khái niệm rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại, nguyên nhân/dấu hiệu đặc trưng rủi ro tác nghiệp Ủy ban giám sát ngân hàng Basel mô tả [1]; Các tiêu đo lường/đánh giá rủi ro tác nghiệp theo đề nghị công ty kiểm toán KPMG [8]; Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp phạm vi lý thuyết mà luận văn tập trung nghiên cứu: đo lường/đánh giá (đã trình bày mục 1.1.2 luận văn), biện pháp giám sát/hạn chế rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại.; Chương l luận văn cịn trình bày nguyên tắc quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại Những nguyên tác quản trị rủi ro tác nghiệp các biện pháp giám sát/hạn chế rủi ro tác nghiệp khung lý thuyết để đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Đờng Tháp Chương luận văn trình bày thực trạng rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Đồng Tháp Mở đầu chương 2, tác giả giới thiệu sơ lược ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Đồng Tháp, kết kinh doanh chi nhánh ngân hàng giai đoạn 2010 – 2014, nêu bật lên thuận lợi/ thành cơng khó khăn/hạn chế chi nhánh Đồng Tháp Thực trạng rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Đồng Tháp bao gồm đo lường/đánh giá rủi ro tác nghiệp dựa lý thuyết tiêu đo lường/đánh giá rủi ro tác nghiệp theo đề nghị cơng ty KPMG (đã trình bày mục 1.1.2), phân tích, đánh giá nguyên nhân gây rủi ro tác nghiệp chủ yếu chi nhánh Đồng Tháp, kết phân tích cho thấy, rủi ro tác nghiệp chi nhánh Đồng Tháp chủ yếu phát sinh người nội chiếm đến 50% tổng số, nguyên nhân hệ thống công nghệ thơng tin, quy trình nội ngun nhân bên ngồi khác; tác giả tổng hợp tình rủi ro tác nghiệp ghi nhận ba phận: dịch vụ khách hàng, ngân quỹ - quản lý ATM, Quản lý tín dụng – Phát triển kinh doanh; tác giả trình bày/đánh giá các biện pháp hạn chế rủi ro thực để giải các tình rủi ro tác nghiệp ba phận trình bày phần (dựa vào khung lý thuyết phần 1.2.2 Biện pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp 1.2.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tác nghiệp), từ đây, rút hạn chế chi nhánh Đồng Tháp việc đánh giá, giám sát, giảm thiểu rủi ro tác nghiệp Từ hạn chế rút chương 2, tác giả đề xuất số giải pháp với ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Đồng Tháp bao gồm giải pháp nâng cao chất lượng đào tạo nhân viên, giải pháp tăng cường kiểm tra, kiểm soát chéo các nhân viên phận, giải pháp hoàn thiện đo lường/đánh giá, giám sát rủi ro tác nghiệp; giải pháp tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ; giải pháp tăng cường nghiên cứu quy trình, quy định nội ngân hàng, giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, bảo dưỡng hệ thống công nghệ hỗ trợ Bên cạnh các giải pháp đưa ra, tác giả cịn có kiến nghị với Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á, sớm hồn thiện quy trình đánh giá/đo lường rủi ro tác nghiệp, quy định tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tác nghiệp rủi ro có tần suất xuất thấp mức độ ảnh hưởng khơng đáng kể Kiến nghị Hội sở có giải pháp bảo trì, nâng cấp hệ thống quản lý, core banking, máy ATM hệ cũ hay hỏng hóc khơng có thiết bị thay Kiến nghị Hội sở sớm đầu tư, trang bị cho các chi nhánh phần mềm quản lý rủi ro tác nghiệp, để công tác quản lý/hạn chế rủi ro tác nghiệp hiệu quả, tiết kiêm thời gian quản trị rủi ro tác nghiệp theo hướng dự báo, đề biện pháp phòng ngừa chủ yếu Một số kiến nghị với ngân hàng nhà nước để tạo khung, hướng dẫn cụ thể cho việc quản trị rủi ro ngân hàng thương mại  ... chế rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro tác nghiệp gờm bốn nội dung nhận dạng rủi ro tác nghiệp, đo lường rủi ro tác nghiệp, giám sát rủi ro tác nghiệp xử lý rủi ro. .. ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Đồng Tháp Mở đầu chương 2, tác giả giới thiệu sơ lược ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Đồng Tháp, kết kinh doanh chi nhánh ngân. .. Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng quản trị rủi ro tác nghiệp Đánh giá tình hình quản trị rủi ro tác nghiệp, tìm hạn chế, tờn ngun nhân Đề xuất biện pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi