Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gòn Báo cáo tài chính riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019

Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thơng tin Cơng ty Quyết định số 3448/QD-UB 3449/QD-UB ngày tháng năm 2004 ngày tháng năm 2004 Các định Ủy Ban Nhân Dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp Giấy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp 4103002955 ngày 15 tháng 12 năm 2004 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh gần Giấy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp số 0301154821 ngày tháng 10 năm 2019 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp điều chỉnh Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Hội đồng Quản trị Ơng Mai Việt Hà Ơng Nguyễn Bình Minh Bà Nguyễn Việt Hịa Ơng Đồn Văn Quang Ơng Nguyễn Cơng Bình Ơng Nguyễn Đức Trọng Ơng Lương Quang Hiển Ơng Lars Johan Gerard De Geer Ban Kiểm soát Bà Nguyễn Như Ánh Ơng Nguyễn Thái Hịa Bà Hồng Thị Thu Hương Bà Đinh Trúc Phương Ban Tổng Giám đốc Ông Phan Dương Cửu Long Ơng Mai Việt Hà Ơng Đồn Văn Quang Bà Nguyễn Thu Nga Ơng Nguyễn Cơng Bình Trụ sở đăng ký 68 Đường Nam Kỳ Khởi Nghĩa Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Việt Nam Cơng ty kiểm tốn Cơng ty TNHH KPMG Việt Nam Chủ tịch (từ ngày 30 tháng năm 2019) Thành viên (đến ngày 30 tháng năm 2019) Chủ tịch (đến ngày 28 tháng năm 2019) Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Trưởng ban Thành viên (đến ngày 30 tháng năm 2019) Thành viên Thành viên Tổng Giám đốc (từ ngày 30 tháng năm 2019) Phó Tổng Giám đốc (từ ngày tháng năm 2019 đến ngày 30 tháng năm 2019) Tổng Giám đốc (đến ngày 29 tháng năm 2019) Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc (đến ngày tháng 11 năm 2019) Phó Tổng Giám đốc BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi Cổ đông Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Chúng tơi kiểm tốn báo cáo tài riêng đính kèm Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn (“Cơng ty”), bao gồm bảng cân đối kế toán riêng ngày 31 tháng 12 năm 2019, báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng cho năm kết thúc ngày thuyết minh kèm theo Ban Tổng Giám đốc Công ty phê duyệt phát hành ngày 30 tháng năm 2020, trình bày từ trang đến trang 45 Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài riêng theo Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chính, chịu trách nhiệm kiểm sốt nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo việc lập báo cáo tài riêng khơng có sai sót trọng yếu gian lận hay nhầm lẫn Trách nhiệm kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài riêng dựa kết kiểm tốn chúng tơi Chúng tơi thực cơng việc kiểm tốn theo Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài riêng có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm toán bao gồm việc thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm sốt nội Cơng ty liên quan tới việc lập trình bày báo cáo tài trung thực hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm việc đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Tổng Giám đốc Cơng ty, đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài Chúng tơi tin chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Bảng cân đối kế tốn riêng ngày 31 tháng 12 năm 2019 Mẫu B 01 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Mã số Thuyết minh 31/12/2019 VND 1/1/2019 VND TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 Đầu tư tài ngắn hạn Chứng khốn kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khoán kinh doanh 120 121 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác 130 131 132 135 136 Hàng tồn kho Hàng tồn kho 140 141 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế phải thu Nhà nước 150 151 152 153 229.202.787.475 203.971.935.923 68.534.196.705 4.534.196.705 64.000.000.000 38.335.440.900 3.335.440.900 35.000.000.000 6(a) 21.740.022.740 42.800.022.740 24.575.022.740 42.800.022.740 (21.060.000.000) (18.225.000.000) 29.994.391.483 10.533.854.334 4.208.446.475 2.500.000.000 12.752.090.674 50.356.394.713 9.914.567.599 404.364.778 17.000.000.000 23.037.462.336 105.859.872.582 105.859.872.582 89.513.035.886 89.513.035.886 3.074.303.965 2.184.297 2.772.119.667 300.000.001 1.192.041.684 1.192.041.684 - 122 6(c) 8(a) 14(b) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Bảng cân đối kế tốn riêng ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 01 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Mã số Thuyết minh 31/12/2019 VND 1/1/2019 VND 1.076.800.100.280 1.076.870.244.584 Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 230 + 240 + 250 + 260) 200 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi 210 216 219 Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mòn lũy kế 220 221 222 223 227 228 229 Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 230 231 232 Tài sản dở dang dài hạn Xây dựng dở dang 240 242 Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào cơng ty liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài hạn 250 251 252 253 254 Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 260 261 262 5.367.572.401 1.978.077.291 3.389.495.110 5.155.266.971 1.765.771.861 3.389.495.110 TỔNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 1.306.002.887.755 1.280.842.180.507 8(b) 10 11 12 6(b) 157.420.629.471 157.511.412.823 (90.783.352) 147.173.013.550 147.173.013.550 - 3.805.326.176 3.803.796.964 12.521.493.426 (8.717.696.462) 1.529.212 836.870.000 (835.340.788) 1.673.377.115 1.654.847.899 10.091.586.488 (8.436.738.589) 18.529.216 836.870.000 (818.340.784) 118.298.095.446 164.521.792.920 (46.223.697.474) 121.744.850.694 164.521.792.920 (42.776.942.226) 275.304.594.909 275.304.594.909 266.525.363.208 266.525.363.208 516.603.881.877 389.822.011.814 162.144.178.945 2.250.000.000 (37.612.308.882) 534.598.373.046 369.850.011.814 193.894.178.945 2.250.000.000 (31.395.817.713) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gòn Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (Phương pháp gián tiếp) Mẫu B 03 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Mã số Thuyết minh 2019 VND 2018 VND LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận kế toán trước thuế Điều chỉnh cho khoản Khấu hao phân bổ Các khoản dự phòng Lỗ từ thu hồi đầu tư góp vốn vào cơng ty liên kết Lãi từ lý tài sản cố định Thu nhập cổ tức lãi tiền gửi cho vay Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động Biến động khoản phải thu Biến động hàng tồn kho Biến động khoản phải trả nợ phải trả khác Biến động chi phí trả trước Biến động chứng khốn kinh doanh Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 01 86.606.322.613 45.804.504.857 02 03 4.623.339.369 9.394.188.215 4.351.106.820 7.540.691.036 05 05 05 06 1.783.259 (418.181.818) (93.301.760.831) 2.853.495.145 (46.856.952.174) 3.978.136.124 08 9.759.185.952 14.817.486.663 09 10 (16.922.984.083) (16.346.836.696) (7.885.547.089) 3.195.671.885 11 12 13 25.568.005.494 (214.489.727) - 12.525.330.644 (1.756.748.602) 8.042.838.572 1.842.880.940 28.939.032.073 14 15 17 (2.886.865.008) (1.050.958.227) (7.924.636.423) (3.977.023.795) (2.704.053.465) (3.562.823.222) 20 (10.019.578.718) 18.695.131.591 21 22 23 24 25 (22.087.764.883) 418.181.818 (40.000.000.000) 54.500.000.000 (12.012.000.000) (13.107.413.954) (35.000.000.000) 22.500.000.000 (21.917.695.333) 26 27 31.496.303.047 95.908.270.887 45.861.584.174 30 108.222.990.869 (1.663.525.113) LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi mua sắm tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý tài sản cố định Tiền chi cho vay Tiền thu hồi cho vay Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào công ty liên kết Tiền thu cổ tức lãi tiền gửi cho vay Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Hàng tồn kho 31/12/2019 VND Vật liệu Sản xuất kinh doanh dở dang cho dự án bất động sản: - Dự án Khu dân cư Tam Bình - Dự án Nam Cẩm Lệ Hàng hóa 1/1/2019 VND 57.948.429 105.790.948.153 20.688.280.926 85.102.667.227 10.976.000 18.880.661 89.452.030.926 13.627.374.969 75.824.655.957 42.124.299 105.859.872.582 89.513.035.886 10 Tài sản cố định hữu hình Nhà cửa cấu trúc VND Thiết bị văn phòng VND Phương tiện vận chuyển VND Số dư đầu năm Tăng năm Thanh lý 2.157.957.854 - 2.797.035.634 - 5.136.593.000 3.308.533.182 (878.626.244) 10.091.586.488 3.308.533.182 (878.626.244) Số dư cuối năm 2.157.957.854 2.797.035.634 7.566.499.938 12.521.493.426 Số dư đầu năm Khấu hao năm Thanh lý 1.883.262.776 47.827.008 - 2.644.929.531 85.362.628 - 3.908.546.282 1.026.394.481 (878.626.244) 8.436.738.589 1.159.584.117 (878.626.244) Số dư cuối năm 1.931.089.784 2.730.292.159 4.056.314.519 8.717.696.462 274.695.078 226.868.070 152.106.103 66.743.475 1.228.046.718 3.510.185.419 1.654.847.899 3.803.796.964 Tổng VND Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Giá trị lại Số dư đầu năm Số dư cuối năm Trong tài sản cố định hữu hình có tài sản với nguyên giá 3.897 triệu VND khấu hao hết đến ngày 31 tháng 12 năm 2019 (1/1/2019: 4.658 triệu VND), sử dụng 31 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 11 Bất động sản đầu tư Bất động sản đầu tư cho th Quyền sử dụng đất khơng có thời hạn xác định VND Phần mềm máy vi tính VND Tổng VND Nguyên giá Số dư đầu năm/số dư cuối năm 5.107.878.273 159.413.914.647 164.521.792.920 Số dư đầu năm Khấu hao năm - 42.776.942.226 3.446.755.248 42.776.942.226 3.446.755.248 Số dư cuối năm - 46.223.697.474 46.223.697.474 5.107.878.273 5.107.878.273 116.636.972.421 113.190.217.173 121.744.850.694 118.298.095.446 Giá trị hao mòn lũy kế Giá trị lại Số dư đầu năm Số dư cuối năm Trong bất động sản đầu tư có tài sản với nguyên giá 9.671 triệu VND khấu hao hết đến ngày 31 tháng 12 năm 2019 (1/1/2019: 9.671 triệu VND), sử dụng Giá trị hợp lý bất động sản đầu tư không xác định khơng có giao dịch gần thị trường cho bất động sản tương tự nằm địa điểm với bất động sản đầu tư Công ty 32 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 12 Xây dựng dở dang 2019 VND 2018 VND Số dư đầu năm Tăng năm 266.525.363.208 8.779.231.701 263.526.949.254 2.998.413.954 Số dư cuối năm 275.304.594.909 266.525.363.208 31/12/2019 VND 1/1/2019 VND 266.134.935.670 255.209.052 8.755.875.732 158.574.455 266.134.935.670 243.853.083 146.574.455 275.304.594.909 266.525.363.208 Các cơng trình xây dựng dở dang sau: Dự án 104 Phổ Quang Dự án Hồ Tràm, Xuyên Mộc Kho 403 Trần Xuân Soạn Các dự án khác 13 Người mua trả tiền trước Người mua trả tiền trước chủ yếu gồm khoản ứng trước từ khách hàng, phần lớn để chuyển nhượng vốn cổ phần công ty để mua quyền sử dụng đất dự án bất động sản 31/12/2019 VND Công ty Cổ phần Dana Bà Nguyễn Thị Phi Nga Công ty TNHH Thương mại Đầu tư Thành Phố Xanh Cơng ty Cổ phần Tập đồn Đầu tư Vạn Thịnh Phát Các khách hàng khác 1/1/2019 VND 27.496.800.000 10.000.000.000 4.000.000.000 3.000.000.000 218.349.802 27.496.800.000 10.000.000.000 4.000.000.000 3.000.000.000 277.873.790 44.715.149.802 44.774.673.790 33 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 14 Thuế (a) Thuế khoản phải nộp Nhà nước 1/1/2019 VND Thuế Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Số phát sinh năm VND Số cấn trừ/phân loại lại năm VND Số nộp năm VND 31/12/2019 VND 258.337.757 9.341.297.731 (5.419.378.562) (4.139.499.774) 40.757.152 750.958.226 - (1.050.958.227) 300.000.001 - 926.276.604 2.631.972.332 (2.686.308.539) - 871.940.397 Các khoản phải nộp khác Tiền thuê đất Các khoản phải nộp khác 253.209.762 15.623.431.184 (15.623.431.184) - - 20.000.000 (20.000.000) - 253.209.762 2.188.782.349 27.616.701.247 (24.800.076.512) (3.839.499.773) 1.165.907.311 (b) Thuế phải thu Nhà nước Phân loại lại VND 1/1/2019 VND Thuế thu nhập doanh nghiệp - 300.000.001 31/12/2019 VND 300.000.001 15 Chi phí phải trả ngắn hạn 31/12/2019 VND Phí dịch vụ chun mơn Chi phí xây dựng Chi phí tham quan đào tạo Các chi phí phải trả ngắn hạn khác 1/1/2019 VND 8.723.305.119 3.000.000.000 233.165.558 8.654.500.000 805.193.054 1.500.000.000 66.895.529 11.956.470.677 11.026.588.583 34 Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 16 Phải trả khác (a) Phải trả ngắn hạn khác Tạm ứng nhận từ đối tác cho Dự án 104 Phổ Quang Phải trả bên thứ ba liên quan đến dự án 91 Pasteur Góp vốn nhận từ khách hàng Dự án Khu dân cư Tam Bình Cổ tức phải trả Tạm ứng nhận từ công ty cho Dự án 104 Phổ Quang (i) Các khoản phải trả ngắn hạn khác (i) 31/12/2019 VND 1/1/2019 VND 341.319.476.227 23.755.483.552 341.319.476.227 33.755.483.552 48.425.579.600 179.329.095 27.567.765.400 167.304.945 5.749.000.000 12.838.110.054 5.749.000.000 9.478.679.778 432.266.978.528 418.037.709.902 Tạm ứng nhận từ Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Sài Gịn Ơ tơ, công ty con, theo Thỏa thuận Hợp tác ký ngày tháng 11 năm 2014 cho phần quyền sử dụng đất 104 Phổ Quang Khoản phải trả không đảm bảo không chịu lãi (b) Phải trả dài hạn khác 31/12/2019 VND Các khoản nhận ký quỹ dài hạn Hồn trả vốn góp nhận từ đối tác hợp đồng hợp tác đầu tư cho Dự án Bình An 1/1/2019 VND 16.867.298.784 16.244.003.184 24.239.513.834 24.239.513.834 41.106.812.618 40.483.517.018 17 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quỹ sử dụng để chi trả khoản khen thưởng phúc lợi cho nhân viên Công ty theo sách khen thưởng phúc lợi Công ty Biến động quỹ khen thưởng phúc lợi năm sau: 2019 VND 2018 VND Số dư đầu năm Trích lập từ lợi nhuận chưa phân phối (Thuyết minh 18) Sử dụng quỹ năm 9.212.155.317 4.615.707.786 (3.275.691.979) 8.127.063.813 4.647.914.726 (3.562.823.222) Số dư cuối năm 10.552.171.124 9.212.155.317 35 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 18 Thay đổi vốn chủ sở hữu Số dư ngày tháng năm 2018 Lợi nhuận năm Cổ tức (Thuyết minh 20) Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Trích quỹ hoạt động cho Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát Số dư ngày tháng năm 2019 Lợi nhuận năm Cổ tức (Thuyết minh 20) Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Trích quỹ hoạt động cho Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2019 Vốn cổ phần VND Thặng dư vốn cổ phần VND 249.955.730.000 317.064.858.303 - - - - - - 249.955.730.000 317.064.858.303 - - - - 86.606.322.613 (37.463.260.500) (4.615.707.786) 86.606.322.613 (37.463.260.500) (4.615.707.786) - - - - (6.992.855.896) (6.992.855.896) 249.955.730.000 317.064.858.303 Cổ phiếu quỹ VND (690.474.358) (690.474.358) (690.474.358) Quỹ đầu tư phát triển VND Lợi nhuận chưa phân phối VND Tổng VND 24.938.303.806 118.317.607.691 709.586.025.442 - 45.707.833.101 (29.970.608.400) (4.647.914.726) 45.707.833.101 (29.970.608.400) (4.647.914.726) - (3.600.000.000) (3.600.000.000) 24.938.303.806 24.938.303.806 125.806.917.666 163.341.416.097 717.075.335.417 754.609.833.848 36 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 19 Vốn cổ phần Vốn cổ phần duyệt phát hành Công ty là: Số lượng cổ phiếu 31/12/2019 VND Số lượng cổ phiếu 1/1/2019 VND Vốn cổ phần duyệt 24.995.573 249.955.730.000 24.995.573 249.955.730.000 Cổ phiếu phổ thông phát hành 24.995.573 249.955.730.000 24.995.573 249.955.730.000 Cổ phiếu quỹ Cổ phiếu phổ thông lưu hành (20.066) 24.975.507 (690.474.358) 249.265.255.642 (20.066) 24.975.507 (690.474.358) 249.265.255.642 Tất cổ phiếu phổ thơng có mệnh giá 10.000 VND Mỗi cổ phiếu tương đương với quyền biểu họp cổ đông Công ty Các cổ đông nhận cổ tức mà Công ty công bố vào thời điểm Tất cổ phiếu phổ thơng có thứ tự ưu tiên tài sản lại Công ty Các quyền lợi cổ phiếu Công ty mua lại bị tạm ngưng chúng phát hành lại Không có biến động vốn cổ phần năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 2018 20 Cổ tức Đại hội Cổ đông Thường niên Công ty vào ngày 29 tháng năm 2019 định phân phối khoản cổ tức 37.463 triệu VND, 15% mệnh giá cổ phiếu lưu hành thời điểm chia cổ tức (2018: 29.971 triệu VND, 12% mệnh giá cổ phiếu lưu hành thời điểm chia cổ tức) 21 Quỹ đầu tư phát triển Quỹ đầu tư phát triển trích lập từ lợi nhuận chưa phân phối theo nghị Đại hội Cổ đông Thường niên Quỹ thành lập nhằm mục đích mở rộng kinh doanh tương lai 37 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 22 Cam kết thuê Các khoản tiền thuê tối thiểu phải trả cho hợp đồng thuê hoạt động khơng huỷ ngang sau: 31/12/2019 VND Trong vịng năm Từ hai đến năm năm Trên năm năm 1/1/2019 VND 15.777.744.920 69.927.965.113 121.214.892.475 13.586.272.920 36.263.309.500 60.020.800.000 206.920.602.508 109.870.382.420 23 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Tổng doanh thu thể tổng giá trị hàng bán dịch vụ cung cấp, không bao gồm thuế giá trị gia tăng 2019 VND Tổng doanh thu  Bán bất động sản  Bán hàng hóa  Cung cấp dịch vụ  Doanh thu cho thuê 2018 VND 5.330.083.650 16.175.686.684 55.503.395.680 12.035.142.799 4.294.694.319 16.676.133.233 49.880.574.634 77.009.166.014 82.886.544.985 38 Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 24 Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Tổng giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp  Giá vốn bất động sản bán  Hàng hóa bán  Dịch vụ cung cấp  Chi phí hoạt động cho thuê 2019 VND 2018 VND 2.753.619.349 9.632.834.459 17.968.098.863 6.598.472.399 2.712.476.045 10.705.312.473 15.818.611.698 30.354.552.671 35.834.872.615 25 Doanh thu hoạt động tài 2019 VND Thu nhập cổ tức Thu nhập lãi cho vay Thu nhập lãi tiền gửi Thu nhập từ kinh doanh chứng khoán 2018 VND 89.388.368.027 1.399.129.975 2.514.262.829 - 43.412.322.737 1.174.274.849 2.270.354.588 742.749.928 93.301.760.831 47.599.702.102 26 Chi phí tài 2019 VND Chi phí lãi vay Dự phịng giảm giá đầu tư tài Lỗ từ thu hồi khoản đầu tư góp vốn vào cơng ty liên kết Chi phí kinh doanh chứng khốn 2018 VND 2.853.495.145 9.394.188.215 1.783.259 - 3.978.136.124 7.540.691.036 17.571.177 12.249.466.619 11.536.398.337 39 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 27 Chi phí quản lý doanh nghiệp 2019 VND Chi phí nhân viên Chi phí đào tạo Chi phí tiếp khách hội nghị khách hàng Chi phí th ngồi Chi phí cơng tác Chi phí khấu hao phân bổ Chi phí dịch vụ mua ngồi Các chi phí quản lý doanh nghiệp khác 2018 VND 22.595.391.502 2.002.752.415 4.808.929.856 1.876.214.964 638.175.800 907.439.649 3.724.165.402 2.972.741.067 18.681.212.383 3.314.098.334 3.112.688.101 1.958.122.760 706.615.348 597.096.443 4.025.305.104 2.633.345.625 39.525.810.655 35.028.484.098 28 Chi phí thương mại kinh doanh theo yếu tố 2019 VND Giá vốn bất động sản bán Giá vốn mua hàng hóa Chi phí nhân cơng nhân viên Chi phí khấu hao phân bổ Chi phí dịch vụ mua ngồi Các chi phí khác 2.753.619.349 24.918.996.607 4.623.339.369 32.015.702.290 7.873.411.628 2018 VND 6.598.472.399 2.712.476.045 21.123.728.707 4.351.106.820 30.729.392.587 7.946.837.513 40 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gòn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 29 Thuế thu nhập doanh nghiệp (a) Ghi nhận báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2019 VND 2018 VND Chi phí thuế thu nhập – hành Lợi ích thuế thu nhập – hỗn lại - Chi phí thuế thu nhập - 1.050.958.227 (954.286.471) 96.671.756 (b) Đối chiếu thuế suất thực tế 2019 VND Lợi nhuận kế toán trước thuế Thuế theo thuế suất thuế thu nhập áp dụng cho Cơng ty Chi phí không khấu trừ thuế Thu nhập không chịu thuế Tài sản thuế thu nhập hoãn lại/(thuế thu nhập hoãn lại phải trả) chưa ghi nhận 2018 VND 86.606.322.613 45.804.504.857 17.321.264.523 38.589.200 (17.877.673.605) 9.160.900.971 15.870.000 (8.682.464.547) 517.819.882 - (c) (397.634.668) 96.671.756 Thuế suất áp dụng Theo điều khoản Luật thuế thu nhập doanh nghiệp hành, Công ty có nghĩa vụ nộp cho Nhà nước thuế thu nhập doanh nghiệp 20% lợi nhuận tính thuế 41 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 30 Các giao dịch chủ yếu với bên liên quan Các bên liên quan Cơng ty có mối quan hệ liên quan với cổ đông lớn, công ty con, công ty liên kết cán quản lý chủ chốt Giao dịch với cán quản lý chủ chốt Tổng lương, thù lao cơng tác phí cho cán quản lý chủ chốt sau: 2019 VND Thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Thành viên Ban Kiểm soát 2018 VND 3.794.225.000 823.000.000 3.381.000.000 820.600.000 4.617.225.000 4.201.600.000 Giao dịch với bên liên quan khác Các giao dịch chủ yếu với bên liên quan khác năm sau: 2019 VND 2018 VND Cổ đông lớn Chi trả cổ tức Bán hàng hóa dịch vụ Mua hàng hóa dịch vụ 15.289.234.500 80.000.000 75.238.641 12.231.387.600 - Công ty Cổ phần Sài Gịn Ngơi Sao Cơng ty Cho cơng ty vay Cổ tức Thu nhập lãi cho vay Thu nhập khác 10.000.000.000 1.703.895.000 21.095.890 9.425.000 447.160.000 6.272.000 Công ty Cổ phần Dịch vụ Sài Gịn Ơ tơ Cơng ty Cổ tức Doanh thu cho thuê Thu nhập khác 11.190.750.000 8.439.596.874 418.181.818 6.714.450.000 4.473.732.830 941.080.194 Công ty TNHH Toyota Công ty Cần Thơ Cổ tức Thu nhập khác 21.093.687.980 28.188.000 3.121.648.737 24.388.000 Công ty Cổ phần Savico Hà Nội Công ty Cổ tức Thu nhập khác 11.200.000.000 49.083.000 6.720.000.000 32.675.000 Công ty Liên doanh Toyota Giải Phóng Cơng ty Cổ tức Thu nhập khác 9.603.525.047 25.084.000 5.100.000.000 22.955.000 Bên liên quan Quan hệ Tổng Công ty Bến Thành – TNHH Một Thành Viên Tính chất giao dịch 42 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gịn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Bên liên quan Quan hệ Tính chất giao dịch 2019 VND 2018 VND Công ty Cổ phần Savico Đà Nẵng Cơng ty Góp vốn Cổ tức Doanh thu cho thuê Thu nhập khác 12.012.000.000 4.504.500.000 1.252.562.040 38.948.000 2.310.000.000 888.362.400 6.272.000 Công ty Cổ phần Đầu tư Đà Nẵng Sơn Trà Công ty Cho công ty vay 4.558.380.000 357.300.000 Cơng ty TNHH Thương mại Dịch vụ Sài Gịn Công ty Cổ tức Cho công ty vay Thu nhập lãi cho vay Thu nhập khác 3.375.000.000 80.871.576 3.740.000 2.025.000.000 3.000.000.000 26.320.548 4.704.000 Công ty Cổ phần OtoS Cơng ty Góp vốn Cho cơng ty vay Thu nhập phí tiện ích - 1.522.980.000 240.000.000 17.210.589 Cơng ty Cổ phần Ơ tơ Cơng ty Tây Bắc Sài Gịn Góp vốn Cho cơng ty vay Thu nhập lãi cho vay Thu nhập khác 9.000.000.000 85.356.164 6.820.000 16.000.000.000 995.368.000 1.568.000 Cơng ty Cổ phần Ơ tơ Vĩnh Thịnh Công ty Cho công ty vay Cổ tức Thu nhập lãi cho vay Thu nhập khác 12.411.000 15.000.000.000 1.800.000.000 73.189.041 3.136.000 Cơng ty Cổ phần Ơ tơ Nam Sông Hậu Công ty Cổ tức Thu nhập khác 2.040.000.000 14.295.000 8.083.000 Cơng ty Cổ phần Ơ tơ Sài Gịn Cửu Long Cơng ty Cổ tức Thu nhập khác 3.535.000.000 5.387.000 1.010.000.000 7.657.000 Công ty TNHH Xe Công ty Thiết bị chuyên dùng Vĩnh Thịnh Góp vốn Cho cơng ty vay Thu nhập lãi cho vay Thu nhập khác 9.000.000.000 504.835.618 9.520.000 11.000.000.000 5.000.000.000 - Cơng ty Cổ phần Ơ tơ Cơng ty Bắc Âu liên kêt Cổ tức Mua tài sản cố định Thu nhập khác 6.720.000.000 2.893.150.000 4.625.000 - 43 Công ty Cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Sài Gòn Thuyết minh báo cáo tài riêng cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Bên liên quan Cơng ty TNHH Toyota Lý Thường Kiệt Quan hệ Công ty liên kêt Tính chất giao dịch Cổ tức Thu nhập khác 2019 VND 2018 VND 9.030.000.000 32.859.000 - - 120.000.000 Công ty Cổ phần Đầu Công ty tư Savico liên kêt Mua dịch vụ Công ty Cổ phần Công ty Toyota Đơng Sài Gịn liên kết Cho cơng ty liên kết vay Cổ tức Thu nhập lãi cho vay Thu nhập khác 5.000.000.000 1.643.910.000 8.260.274 35.743.000 4.316.362.500 - Công ty Cổ phần Ơ tơ Sao Tây Nam Cơng ty liên kết Cho công ty liên kết vay Cổ tức Thu nhập lãi cho vay Thu nhập khác 7.000.000.000 139.083.946 18.050.000 3.000.000.000 2.628.000.000 - Cơng ty Cổ phần Dịch vụ Ơ tơ Thành phố Mới Bình Dương Cơng ty liên kết Góp vốn Cổ tức Cho công ty liên kết vay Thu nhập lãi cho vay Thu nhập khác 559.626.507 10.235.000 1.643.000.000 1.101.600.000 9.000.000.000 - Công ty TNHH ComfortDelgro Savico Taxi Công ty liên kết Hoàn vốn đầu tư sau giải thể Cổ tức Thu nhập khác 31.496.303.047 - 2.400.000.000 123.024.805 Công ty TNHH Ơ tơ Bắc Âu Hà Nội Cơng ty liên kết Thu nhập khác 2.200.000 - 31 Giao dịch phi tiền tệ từ hoạt động đầu tư 2019 VND Cấn trừ khoản đầu tư vào công ty mua lại với khoản phải thu cho vay ngắn hạn Cấn trừ khoản đầu tư vào công ty mua lại với khoản phải thu ngắn hạn khác 2018 VND - 9.500.000.000 7.960.000.000 998.284.667 44