Tăng cường hoạt động thanh tra giám sát của NHNN chi nhánh tỉnh hà tĩnh đối với các NHTMCP trên địa bàn (tt)

MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Là tỉnh nghèo nước sau 23 năm xây dựng phát triển kể từ tái lập tỉnh vào năm 1992, hoạt động sản xuất kinh tế, xây dựng phát triển liên tục năm gần kéo theo hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh trở nên sôi động, hệ thống ngân hàng phát triển nhanh chóng làm cho tình hình hoạt động ngân hàng ngày phức tạp nhiều rủi ro cộng với công tác TTGS ngân hàng thời gian qua có đổi đáng kể, đổi diễn TTGS ngân hàng từ trung ương địa phương (TTGS chi nhánh) đặt cho công tác TTGS ngân hàng mà đặc biệt TTGS NHTMCP đứng trước nhiều thách thức lớn Và để đáp ứng đổi công tác TTGS ngân hàng đối phó với tình hình hoạt động ngày phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro việc tăng cường hoạt động TTGS hệ thống NHTMCP cần thiết Bởi từ kinh nghiệm thực tiễn công tác Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh với việc vận dụng kiến thức, lý luận khoa học tiếp thu đươ ̣c , chọn đề tài: “Tăng cường hoa ̣t đô ̣ng TTGS của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh NHTMCP địa bàn’’ làm đề tài nghiên cứu Luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu đánh giá hoạt động tra , giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh ̣ thố ng NHTMCP điạ bàn tin ̉ h , từ đề xuất giải pháp tăng cường hoạt động TTGS NHNN Chi nhánh tỉnh NHTMCP địa bàn Những nghiên cứu đề tài nhằm phục vụ việc trả lời câu hỏi sau: - NHNN Chi nhánh tin̉ h Hà Tĩnh thực hoạt động TTGS đố i với ̣ thố ng NHTMCP địa bàn nào? - Để tăng cường hoa ̣t đô ṇ g TTGS đố i với ̣ thố ng NHTMCP điạ bàn Hà Tĩnh Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh cần có giải pháp ? Kết cấu luận văn Luận văn kết cấu theo chương truyền thống sau: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động TTGS ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động tra giám sát NHNN NHTMCP địa bàn tỉnh Hà Tĩnh Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động tra giám sát NHNN NHTMCP địa bàn tỉnh Hà Tĩnh CHƯƠNG NHỮ NG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THANH TRA, GIÁM SÁT HỆ THỐNG CÁC NGÂN HÀ NG THƯƠNG MẠI CỦ A NGÂN HÀ NG TRUNG ƯƠNG Tại chương này, trước hết học viên trình bày đời, chức NHTW, hoạt động NHTM rủi ro hoạt động NHTM Theo cho thấy cần thiết phải thực tăng cường công tác TTGS NHTM Sau thấ y đươ ̣c sự cầ n thiế t của TTGS đố i với các NHTM , học viên nêu rõ vấn đề hoạt động TTGS NHTW NHTM gồm: khái niệm TTGS ngân hàng, nô ̣i dung hoa ̣t đô ̣ng TTGS ngân hàng , chức TTGS ngân hàng, phương thức TTGS ngân hàng - Khái niệm TTGS ngân hàng Thanh tra, giám sát ngân hàng việc quan tra, giám sát NHTW thực chức kiểm tra, giám sát NHTM theo quy định pháp luật tra nhằm bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng - Nội dung hoạt động TTGS ngân hàng Hoạt động tra, giám sát ngân hàng hoạt động dựa nguyên tắc quy định cụ thể nguyên tắc BASEL gồm 25 nguyên tắc để hoạt động TTGS ngân hàng có hiệu nhằm góp phần bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống tổ chức tín dụng hệ thống tài chính; bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền khách hàng tổ chức tín dụng; trì nâng cao lịng tin cơng chúng hệ thống tổ chức tín dụng; bảo đảm việc chấp hành sách, pháp luật tiền tệ ngân hàng; góp phần nâng cao hiệu hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Cụ thể với những nô ̣i dung sau: + Giám sát thường xuyên việc thực quy chế an toàn hoạt động TCTD bằ ng phương pháp GSTX theo quy đinh; ̣ + Tiến hành tra, kiểm tra, phúc tra việc chấp hành pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng , việc thực quy định giấy phép hoạt động ngân hàng đố i với các tổ chức, cá nhân đối tượng TTGS ngân hàng; + Thẩm tra, xác minh, kết luận, kiến nghị việc giải quyết, khiếu nại, tố cáo theo quy định luật khiếu nại tố cáo liên quan đến tổ chức hoạt động ngân hàng; + Tham mưu cho lãnh đạo NHTW việc đạo thực cơng tác phịng ngừa đấu tranh chống tham nhũng ngành ngân hàng; + Phát ngăn ngừa xử phạt vi phạm hành theo thẩm quyền đồng thời kiến nghị quan có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng; + Kiến nghị với lãnh đạo NHTW quan tổ chức có thẩm quyền khác thực biện pháp bảo đảm thi hành pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng - Chức TTGS ngân hàng Giám sát thường xuyên việc thực quy chế an toàn hoạt động TCTD; Tiến hành tra, kiểm tra, phúc tra việc chấp hành pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, việc thực quy định giấy phép hoạt động ngân hàng - Phương thức tra, giám sát ngân hàng Giám sát từ xa: Giám sát từ xa (còn gọi tra báo cáo) việc Thanh tra, giám sát ngân hàng tổ chức phân tích, đánh giá tình hình NHTM dựa sở bảng cân đối kế toán, tiêu thống kê định kỳ NHTM gửi đến Thanh tra, giám sát Thanh tra chỗ: Thanh tra chỗ việc tra tổ chức nơi làm việc đối tượng tra tổ chức kinh tế, cá nhân khách hàng ngân hàng sở kiểm tra, xem xét văn bản, thông tư đạo, hướng dẫn thực chế, quy chế ngành; xem xét báo cáo kế toán - thống kê, chứng từ, tài liệu, sổ sách, hợp đồng có liên quan đến hoạt động huy động vốn, sử dụng vốn cơng tác kế tốn - tài đối tượng tra Trong Chương 1, luận văn trình bày tổng quan lý luận vấn đề NHTW, hoạt động TTGS NHTW, hoạt động NHTM, rủi ro rong hoạt động NHTM Trong bối cảnh NHTM đặc biệt NHTMCP Việt Nam chứa đựng nhiều rủi ro việc tăng cường hoạt động TTGS NHTMCP điều tất yếu Từ đó luâ ̣n văn đưa khái niê ̣m , nô ̣i dung, vai trò và các phương thức để tiến hành tra giám sát ngân hàng làm sở lý luận để nghiên cứu thực tra ̣ng ở chương II CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NHNN TỈNH HÀ TĨNH ĐỐI VỚI CÁC NHTMCP TRÊN ĐỊA BÀN Tại chương 2, học viên vào nghiên cứu thực trạng hoạt động TTGS NHNN tỉnh Hà Tĩnh NHTMCP địa bàn từ 2010 - 2014 Trước hết giới thiệu tóm tắt bơ ̣ máy tổ chức , chức nhiê ̣m vu ̣ của NHNN chi nhánh Hà Tĩnh, đồng thời phân tích , đánh giá tình hình , đặc điểm, kết hoạt động kinh doanh hệ thống NHTMCP địa bàn Hà Tĩnh và chỉ những ̣n chế hoạt động NHTMCP địa bàn sau: - Hệ thống NHTMCP địa bàn chủ yếu thành lập, hệ thống mạng lưới gồm chi nhánh phòng giao dịch so với NHTM nhà nước nhiều - khả cạnh tranh với NHTM nhà nước thấp dẫn tới khả mở rộng mạng lưới khách hàng phần gặp nhiều khó khăn - Đội ngũ cán trẻ, kinh nghiệm thực tế cịn - Khả cạnh tranh yế u , chế cho vay thoáng, việc chấp hành chi nhánh NHTMCP quy định cho vay, huy động, sách tín dụng cịn Tiế p theo nghiên cứu thực trạng hoạt động TTGS NHNN chi nhánh Hà Tĩnh chi nhánh NHTMCP mặt : cấ u tổ chức , chế điề u hành , chức năng, nhiê ̣m vu ̣ TTGS NHNN chi nhánh Hà Tĩnh , GSTX (Quy trình giám sát , nô ̣i dung giám sát ), tra chỗ (chương trin ̀ h, kế hoa ̣ch , quy trin ̀ h , nô ̣i dung các cuô ̣c tra chỗ ) Học viên nêu rõ quy trình GSTX thực TTGS chi nhánh Hà Tĩnh , nô ̣i dung GSTX đươ ̣c TTGS chi nhánh thực hiê ̣n những nô ̣i dung nào , kế t quả giám sát Quy trình tra chỗ thực quy trình chưa, cịn thiếu sót điểm nào, kết tra chỗ thực đánh giá hoạt động NHTMCP chưa, đưa cảnh báo, biện pháp quản lý có hiệu chưa….vv Từ đánh giá cơng tác TTGS gồm GSTX tra chỗ TTGS chi nhánh Hà Tĩnh NHTMCP địa bàn, kết đạt được, tồn như: - Tính độc lập TTGS chi nhánh chưa cao - Số lượng cán để đáp ứng nhu cầu cơng việc cịn thiếu - Sớ lươ ̣ng lañ h đ ạo nhiều so với tổng số cán phòng (gần 50% tổng số cán phịng) - Việc bố trí số lượng lãnh đạo phụ trách mảng công việc TTGS chi nhánh không hợp lý - Việc phân công chuyên quản NHTMCP chưa thực hợp lý, thực phân công cách ngẫu nhiên - Chưa tổ chức các buổi tổng kết , đúc rút kinh nghiệm buổi giao lưu học hỏi kinh nghiệm thực tiễn - Vẫn số NHTMCP địa bàn cịn gặp trục trặc cơng tác truyền file cân đối Chương trình GSTX sử dụng lạc hậu Tổ GSTX chưa có cán chuyên trách mà kiêm nhiệm - GSTX dừng mức phát rủi ro việc xảy Việc phân tích, so sánh cịn sơ sài, chưa trả lời câu hỏi quan trọng mang tính đánh giá rủi ro Khả dự báo, cảnh báo vấn đề rủi ro để giúp ngân hàng có biện pháp phịng ngừa rủi ro hạn chế - GSTX theo nội dung cịn nặng số liệu, tiêu chí thực đánh giá sơ sài, thực phân tích tiêu thấy rõ ràng từ bảng cân đối kế toán NHTMCP nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, tăng trưởng nguồn vốn dư nợ so với tháng trước, so với đầu năm chiếu theo quy định NHNN Việt Nam để xem có vi phạm hay khơng - Số tra chuyên đề so với mạng lưới chi nhánh NHTMCP, quy mô, nghiệp vụ hoạt động NHTMCP địa bàn - Việc chuyển dần từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro mức định hướng, rủi ro phát đơn giản hạn hữu, TTGS chủ yếu tra tuân thủ - Nô ̣i dung tra ta ̣i chỗ hiê ̣n ta ̣i quá dàn trải tấ t cả các mă ̣t hoa ̣t đô ̣ng chứ chưa tâ ̣p trung vào những mă ̣t hoa ̣t đô ̣ng tro ̣ng yế u của NHTMCP chấ t lươ ̣ng hoạt động tín dụng, kế t quả tài chiń h hằ ng năm, công tác kế toán - Một số kết luận tra cịn chung chung, khơng cụ thể, không xác định rõ nguyên nhân sai phạm, chưa quy rõ trách nhiệm cho cán có liên quan Việc theo dõi việc thực kiến nghị sau tra, kiểm tra đơn vị chưa thống Trên sở những tồ n ta ̣i , hạn chế nêu tìm nguyên nhân khách quan chủ quan để có sở đưa giải pháp kiến nghị chương Nguyên nhân khách quan - Viê ̣c tá ch riêng TTGS chi nhánh và NHNN chi nhánh để TTGS chi nhánh hoa ̣t đô ̣ng đô ̣c lâ ̣p chưa có sở pháp lý cũng sở thực tiễn chưa đầ y đủ mà chỉ mới đinh ̣ hướng cho tương lai - NHNN trung ương chưa phân biệt rõ ràng nhân Chi nhánh NHNN có nhiều NHTMCP đóng địa bàn Chi nhánh NHNN có NHTMCP đóng địa bàn - Giám đốc chi nhánh toàn quyền phê duyệt kế hoạch tra năm, NHNN chi nhánh mà đứng đầu Giám đốc chi nhánh lại quan quản lý nhà nước ngành ngân hàng địa bàn - Chưa có chế thić h hơ ̣p để động viên , khuyến khích, phát huy lịng yêu nghề, tận tâm có trách nhiệm công việc cán tra - Tốc độ phát triển chi nhánh NHTMCP với tốc độ thay đổi chất lẫn lượng đội ngũ cán TTGS chưa tương xứng Nguyên nhân chủ quan - Lực lượng cán tra có thời điểm mỏng, số lượng tra viên ít, thiếu trưởng đồn tra - Cơng tác đào tạo cịn mang tính thụ động, chưa sâu chi tiết vào nghiệp vụ Ý thức tìm tịi, nâng cao hiểu biết chun mơn cán TTGS chi nhánh cịn thấp - Trình độ, kinh nghiê ̣m cán TTGS chi nhánh chưa đủ khả để tiếp cận kỹ thuật GSTX đại, sở rủi ro - Tổ GSTX thành lập thực tế hình thức, chưa có đề cương hoạt động cụ thể, thiếu cán GSTX chuyên trách + Nội dung tra dàn trải, vào hầu hết mặt hoạt động, chưa thực vào trọng tâm Định hướng công tác TTGS Ban lãnh đạo NHNN chi nhánh chủ yếu tập trung vào thực công tác tra Quỹ TDND sở Nội dung tra chỗ chủ yếu tra tuân thủ + Ý thức trách nhiệm từ lãnh đạo chi nhánh đến lãnh đạo TTGS chi nhánh cán TTGS chưa cao Các đoàn thanh, kiểm tra TTGS chi nhánh cố tình né tránh việc xử phạt để giữ mối quan hệ quan quản lý đối tượng trực thuộc quản lý Nội dung chương II nêu đánh giá thực trạng công tác TTGS TTGS chi nhánh Hà Tĩnh NHTMCP địa bàn Từ có sở để thực chương III luận văn CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NHNN ĐỐI VỚI CÁC NHTMCP TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH HÀ TĨNH Tại chương 3, sau nghiên cứu định hướng phát triển NHNN Việt Nam NHNN chi nhánh Hà Tĩnh công tác TTGS ngân hàng kết hợp với nguyên nhân hạn chế công tác TTGS ngân hàng NHNN chi nhánh Hà Tĩnh NHTMCP địa bàn, học viên đề xuất giải pháp nhằm tăng cường công tác TTGS NHNN chi nhánh Hà Tĩnh NHTMCP địa bàn: - Phân công lại nhiệm vụ, mảng công tác lãnh đạo lãnh đạo phòng TTGS cho phù hợp với lực, khả năng, khối lượng công việc người Trong việc phân công nhiệm vụ tổ GSTX không nên để 01 phó chánh TTGS trực tiếp làm tổ trưởng tổ GSTX mà nên để 01 cán tra làm tổ trưởng - Trên sở tỷ lệ bình quân theo tình hình thực tế số lượng, mạng lưới chi nhánh, PGD TCTD, phân công hợp lý số lượng cán tra chuyên quản - Xây dựng hồ sơ thông tin các NHTMCP tâ ̣p trung - Việc giám sát phải xác định giám sát trọng điểm vào chất lượng tài sản đặc biệt khoản cho vay trung dài hạn, khoản đầu tư, khoản vay thuộc nhóm đến 5, thực rà soát, đánh giá lại chất lượng khoản vay, khả thu hồi nợ khoản vay, tập trung tình hình thu nợ, thu lãi, tập trung theo dõi biến động tỷ lệ nợ xấu liên tục - Từng bước chuyển sang tra sở rủi ro Trước mắt kết hợp tra tuân thủ tra sở rủi ro, để thực mục tiêu đảm bảo an tồn hoạt động hệ thống phải phát cảnh báo khả rủi ro xảy sớm tốt nên phải chuyển theo hướng tăng dần nội dung tra sở rủi ro giảm dần nội dung tra sở tuân thủ Về mặt lâu dài chuyển dần sang hẳn tra sở rủi ro - Sử dụng có hiệu cơng cụ xử phạt Tổ chức giám s át chặt chẽ việc thực hiê ̣n các kế t luâ ̣n, kiế n nghi ̣của TTGS chi nhánh Hà Tĩnh Đồng thời đề xuất kiến nghị tăng cường công tác TTGS NHNN NHTMCP địa bàn - Thay đổi mơ hình tổ chức hoạt động TTGS Chi nhánh để nâng cao tính độc lập, tăng cường hiệu cơng tác TTGS ngân hàng TTGS chi nhánh tách riêng, thành lập Cục TTGS ngân hàng theo địa bàn tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, quan trực thuộc Cơ quan TTGS ngân hàng đóng địa phương Cơ quan TTGS ngân hàng thành lập Cục TTGS theo khu vực - Bổ sung kịp thời số lượng cán cho TTGS ngân hàng chi nhánh Hà Tĩnh phải có 14 cán làm công tác tra, giám sát - Trích ngân sách hợp lý bổ sung phúc lợi cho cán TTGS chi nhánh qua khoản xử phạt sai phạm - Hội sở NHTMCP phải có văn đạo phối hợp đôn đốc chi nhánh NHTMCP chỉnh sửa kết luận sau tra TTGS chi nhánh, phối hợp với Cơ quan TTGS ngân hàng, TTGS chi nhánh chi nhánh NHTMCP để theo dõi việc thực kết luận sau tra KẾT LUẬN Trên sở lý luận nghiên cứu thực tế, học viên nghiên cứu khái quát hoạt động NHNN NHTMCP địa bàn tỉnh Hà Tĩnh, từ phân tích nội dung hoạt động TTGS vận hành NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh, đánh giá thành công, hạn chế tìm nguyên nhân hạn chế cơng tác TTGS TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh Từ luận văn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm bước tăng cường công tác TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh Tập trung vào mặt: mơ hình tổ chức, thể chế, chế hoạt động, tổ chức cán bộ, sách chế độ, nghiệp vụ tra Thời gian nghiên cứu không nhiều, sở kiến thức học chương trình cao học trường Kinh tế quốc dân, với kiến thức làm việc thực tế q trình cơng tác NHTMCP NHNN chi nhánh Hà Tĩnh hướng dẫn nhiệt tình thầy giáo, giáo giảng dạy năm qua, đặc biệt TS Ngơ Chung giúp đỡ tác giả hồn thành đề tài  ... nhân Chi nhánh NHNN có nhiều NHTMCP đóng địa bàn Chi nhánh NHNN có NHTMCP đóng địa bàn - Giám đốc chi nhánh toàn quyền phê duyệt kế hoạch tra năm, NHNN chi nhánh mà đứng đầu Giám đốc chi nhánh. .. tiến hành tra giám sát ngân hàng làm sở lý luận để nghiên cứu thực tra ̣ng ở chương II CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NHNN TỈNH HÀ TĨNH ĐỐI VỚI CÁC NHTMCP TRÊN ĐỊA BÀN... HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CỦA NHNN ĐỐI VỚI CÁC NHTMCP TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH HÀ TĨNH Tại chương 3, sau nghiên cứu định hướng phát triển NHNN Việt Nam NHNN chi nhánh Hà Tĩnh công tác TTGS ngân hàng