BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI

SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI CẤP ĐĂNG KÝ NIÊM YẾT CHỨNG KHỐN CHỈ CĨ NGHĨA LÀ VIỆC NIÊM YẾT CHỨNG KHOÁN ĐÃ THỰC HIỆN THEO CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT LIÊN QUAN MÀ KHÔNG HÀM Ý ĐẢM BẢO GIÁ TRỊ CỦA CHỨNG KHOÁN MỌI TUYÊN BỐ TRÁI VỚI ĐIỀU NÀY LÀ BẤT HỢP PHÁP BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VINAS A LƯỚI (Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu, số 3103000271 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thừa Thiên Huế cấp ngày 21 tháng 01 năm 2008, đăng ký thay đổi lần số 3300529819 ngày 05 tháng 01 năm 2010) NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TẠI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI (Đăng ký niêm yết số: /ĐKNY …… cấp ngày tháng năm 20 ) BẢN CÁO BẠCH NÀY VÀ TÀI LIỆU BỔ SUNG SẼ ĐƯỢC CUNG CẤP TẠI: Công ty Cổ phần Khoáng sản Vinas A Lưới Trụ sở Xã Hương Phong, huyện A Lưới, tỉnh Thừa Thiên Huế Điện thoại Trụ sở giao dịch 0543.870 729 Fax: 0543.870 729 Lô 66A, đường 30/4, quận Hải Châu, thành phố Đà Nẵng Điện thoại Website 0511.362 3450 Fax: 0511.362 3450 www.khoangsanaluoi.com.vn Cơng ty TNHH Chứng khốn VPBank Trụ sở 362, Phố Huế, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Điện thoại 0439.743 655 Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh Điện thoại Website Fax: 0439.743 656 129 Nguyễn Chí Thanh, Phường 9, Quận 5, Tp Hồ Chí Minh 08.6296 4210 www.vpbs.com.vn Phụ trách cơng bố thơng tin: Ơng Lê Văn Bình Chức vụ: Kế tốn trưởng Fax: 08.6296 4211 CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI Điện thoại: 0511.651 5188 BẢN CÁO BẠCH Fax: 0511.362 3450 TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang CTCP KHỐNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI (Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu, số 3103000271 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thừa Thiên Huế cấp ngày 21 tháng 01 năm 2008, đăng ký thay đổi lần số 3300529819 ngày 05 tháng 01 năm 2010) NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TẠI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Tên cổ phiếu Loại cổ phiếu Mệnh giá Tổng số lượng niêm yết Tổng giá trị niêm yết Cổ phiếu Cơng ty Cổ phần Khống sản Vinas A Lưới Cổ phiếu phổ thông 10.000 đồng/1 cổ phiếu 1.500.000 cổ phiếu 15.000.000.000 đồng TỔ CHỨC KIỂM TỐN: CƠNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ KẾ TOÁN AAC Địa Điện thoại Fax Website 217, Nguyễn Văn Linh, thành phố Đà Nẵng 0511.365 5886 0511.365 5887 www.aac.com.vn TỔ CHỨC TƯ VẤN CÔNG TY TNHH CHỨNG KHỐN VPBANK Trụ sở 362, Phố Huế, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Điện thoại 0439.743 655 Fax 0439.743 656 Website www.vpbs.com.vn MỤC LỤC TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH I CÁC NHÂN TỐ RỦI RO ẢNH HƯỞNG ĐẾN GIÁ CỔ PHIẾU NIÊM YẾT Rủi ro kinh tế Rủi ro luật pháp Rủi ro đặc thù Rủi ro khác II NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH Tổ chức niêm yết Tổ chức tư vấn III CÁC KHÁI NIỆM Tóm tắt q trình hình thành phát triển 10 Giới thiệu Công ty .11 Cơ cấu tổ chức Công ty 12 Cơ cấu máy quản lý 13 Danh sách cổ đông nắm giữ từ 5% vốn cổ phần; Danh sách cổ đông sáng lập Cơ cấu cổ đông Công ty thời điểm 20/05/2010 19 5.1 Danh sách cổ đông nắm giữ 5% vốn cổ phần Công ty thời điểm 20/05/2010 19 5.2 Danh sách cổ đông sáng lập .19 5.3 Cơ cấu cổ đông thời điểm 20/05/2010 20 Danh sách công ty mẹ công ty tổ chức đăng ký niêm yết, công ty mà tổ chức đăng ký niêm yết nắm giữ quyền kiểm soát cổ phần chi phối, cơng ty nắm quyền kiểm sốt cổ phần chi phối Công ty 20 Hoạt động kinh doanh Công ty 20 TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH 7.1 Sản lượng sản phẩm/ giá trị dịch vụ qua năm 21 7.2 Nguyên liệu 23 7.3 Trình độ cơng nghệ .24 7.4 Tình hình chi phí 24 7.5 Tình hình nghiên cứu phát triển sản phẩm 24 7.6 Tình hình kiểm tra chất lượng sản phẩm: 25 7.7 Hoạt động Marketing 25 7.8 Các hợp đồng lớn thực ký kết 26 Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2008, 2009, Quý I/2010 26 Vị công ty so với doanh nghiệp khác ngành: 29 9.1.Vị công ty ngành 29 9.2 Triển vọng phát triển ngành .29 10 Chính sách người lao động .30 11 Chính sách cổ tức: .31 12 Tình hình hoạt động tài 31 13 Hội đồng quản trị, Ban giám đốc, Ban kiểm soát, Kế toán trưởng 35 13.1 Danh sách Hội đồng quản trị, Ban giám đốc, Ban kiểm soát, Kế toán trưởng 35 13.2 Sơ yếu lý lịch : 36 14 Tài sản 43 14.1 Tình hình đất đai nhà xưởng Công ty quản lý………………………… 47 14.2 Tài sản cố định hữu hình 44 TỔ CHỨC TƯ VẤN CÔNG TY CHỨNG KHOÁN VPBANK Trang CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH 14.3 Tài sản thuê tài chính…………………………………………………………….47 15 Kế hoạch lợi nhuận cổ tức năm 2010, 2011, 2012 Công ty 45 16 Căn để đạt kế hoạch lợi nhuận cổ tức nói 45 17 Đánh giá tổ chức tư vấn kế hoạch lợi nhuận cổ tức tổ chức niêm yết 49 18 Thông tin cam kết chưa thực tổ chức đăng ký niêm yết 49 19 Các thông tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới cơng ty mà ảnh hưởng đến giá cổ phiếu 49 IV CỔ PHIẾU NIÊM YẾT .50 Loại cổ phiếu: 50 Mệnh giá: 50 Tổng số cổ phiếu dự kiến niêm yết: .50 Số lượng cổ phiếu bị hạn chế chuyển nhượng theo quy định pháp luật tổ chức phát hành: .50 Phương pháp tính giá 52 Giới hạn nắm giữ nhà đầu tư nước .53 Các loại thuế có liên quan .53 V CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN TỚI VIỆC NIÊM YẾT .55 Tổ chức Kiểm toán 55 Tổ chức Tư vấn 55 VI PHỤ LỤC 56 TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH I CÁC NHÂN TỐ RỦI RO ẢNH HƯỞNG ĐẾN GIÁ CỔ PHIẾU NIÊM YẾT Rủi ro kinh tế Năm 2009, kinh tế Việt Nam cịn gặp nhiều khó khăn Kinh tế giới lâm vào tình trạng suy thối, làm thu hẹp đáng kể thị trường xuất khẩu, thị trường vốn, thị trường lao động tác động tiêu cực tới nhiều lĩnh vực kinh tế-xã hội khác nước Tính chung năm 2009, tổng sản phẩm nước tăng 5,32% (trong năm từ 2000 đến 2008, tăng trưởng GDP trung bình Việt Nam 7,5%/năm) (nguồn: Tổng cục thống kê) Tuy xét dài hạn lạc quan tăng trưởng kinh tế Việt Nam xong năm 2010 năm có nhiều thách thức, lạm phát khó khăn tiềm ẩn lớn phải đối mặt Nguy lạm phát cao tác động đáng kể đến tăng trưởng kinh tế giá yếu tố sản xuất đầu vào khiến dự báo kết sản xuất kinh doanh Công ty năm tới khơng kế hoạch Sự thay đổi lãi suất tiền gửi ngân hàng có tác động trực tiếp đến giá chứng khoán kênh thu hút vốn để nhà đầu tư chọn lựa Khi lãi suất tiền gửi tăng xảy xu hướng rút tiền từ loại hình đầu tư có rủi ro cao đầu tư chứng khoán để gửi vào ngân hàng ngược lại Là đơn vị sản xuất kinh doanh loại sản phẩm cung cấp cho lĩnh vực xây dựng trực tiếp thi cơng cơng trình kinh doanh sở hạ tầng khu công nghiệp nên có biến động phát triển kinh tế kết hoạt động kinh doanh Cơng ty bị thay đổi Từ kéo theo thay đổi giá chứng khốn Cơng ty phát hành Ngoài ra, với việc gia nhập WTO mở nhiều hội cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, liên doanh liên kết đồng thời tạo áp lực cạnh tranh lớn giá cả, chất lượng dịch vụ, thị phần doanh nghiệp nước Rủi ro luật pháp Liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty, thay đổi luật pháp, quy định nhà nước có tác động sau: TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang CTCP KHỐNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH - Là Doanh nghiệp hoạt động theo mơ hình cơng ty cổ phần, trở thành cơng ty đại chúng niêm yết chứng khốn Sở giao dịch chứng khốn Hà Nội, Cơng ty chịu điều chỉnh quy định pháp luật Luật Doanh Nghiệp, Luật Chứng khoán văn luật liên quan, quy định thuế… - Công ty chịu chi phối trực tiếp Luật Khống sản, Luật mơi trường; nên q trình hồn thiện, thay đổi văn pháp luật làm ảnh hưởng đến hoạt động hiệu kinh doanh Cơng ty - Thay đổi sách thuế tài nguyên thay đổi mức thuế tài nguyên áp dụng cho lĩnh vực khai thác đá Công ty làm ảnh hưởng tới lợi nhuận Công ty Do thuế tài nguyên coi khoản chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh, thuế tài nguyên điều chỉnh tăng năm tới, lợi nhuận Công ty bị giảm ngược lại Rủi ro đặc thù Hiện công ty hoạt động với nhiều ngành nghề kinh doanh khác nhau, nhiên doanh thu Cơng ty hình thành từ lĩnh vực khai thác khống sản Bản thân ngành nghề khai thác khống sản có rủi ro tiềm ẩn cao trữ lượng, hàm lượng khoáng, điều kiện khai thác (lộ thiên sử dụng vật liệu nổ công nghiệp) tác động đến môi trường sống, hạ tầng kỹ thuật khu vực khai thác, môi trường đô thị, vv…nên rủi ro xảy mức độ nghiêm trọng ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Công ty Mặc dù Cơng ty có nghiên cứu khảo sát khoa học đánh giá trữ lượng chất lượng nhằm mục đích giảm thiểu rủi ro Tuy nhiên nghiên cứu đánh giá khắc phục lường trước hết rủi ro q trình khai thác làm tăng chi phí sản xuất Cơng ty, chí phải thay đổi công nghệ khai thác, giảm sản lượng, doanh thu, lợi nhuận Ngoài hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ khác thời gian qua công ty cịn mang tính nhỏ lẻ, tỷ trọng thị phần thấp, chưa mạnh thị trường nên sức cạnh tranh yếu Rủi ro khác TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH Rủi ro yếu tố bất khả kháng như: thiên tai, dịch bệnh, khủng bố, chiến tranh, v v……… xảy nơi, nước khác giới Do đó, xảy ảnh hưởng đến tình hình kết hoạt động Cơng ty TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH II NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH Tổ chức niêm yết Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Tổng giám Ông: Trương Thế Sơn đốc Ông: Lê Văn Bình Kế toán trưởng Bà: Trưởng ban kiểm soát Hồ Thị Trà Giang Chúng đảm bảo thông tin số liệu Bản cáo bạch phù hợp với thực tế mà biết, điều tra, thu thập cách hợp lý Tổ chức tư vấn Ông : Nguyễn Lâm Dũng Giám đốc Bản cáo bạch phần hồ sơ đăng ký niêm yết chứng khốn Cơng ty TNHH Chứng khoán VPBank tham gia lập sở Hợp đồng tư vấn niêm yết với Công ty Cổ phần Khống sản Vinas A Lưới Chúng tơi đảm bảo việc phân tích, đánh giá lựa chọn ngơn từ Bản cáo bạch thực cách hợp lý cẩn trọng dựa sở thông tin số liệu Công ty Cổ phần Khoáng sản Vinas A Lưới cung cấp TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 10 CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH - Phân tích thiết lập quy trình cho hoạt động cách chặt chẽ để chuẩn hoá tối ưu hố hoạt động - Thiết lập hệ thống thơng tin đa chiều hồ sơ theo dõi để khắc phục thiếu sót hệ thống quản lý  Đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh - Đầu tư trang thiết bị thi công khai thác chế biến đá xây dựng loại cho xí nghiệp vật liệu xây dựng Vinas thi công giới nhằm đáp ứng tốt nhu cầu sản xuất đá đơn vị - Liên kết với tổ chức, cá nhân nước để đầu tư Dự án Khu đô thị vừa nhỏ dịch vụ khác - Đầu tư vào công ty khác có tiềm phát triển để đa dạng hố ngành nghề - Tìm kiếm đối tác chiến lược để tăng lực cho công ty - Đầu tư tài  Huy động vốn: - Xây dựng định mức vốn bình quân cho phận kinh doanh - Giảm số ngày quay vòng vốn, tăng hiệu sử dụng vốn - Tăng vốn điều lệ nhằm tăng lực đầu tư vào lĩnh vực khác nói tạo khả toán tốt - Có sách chi trả cổ tức hợp lý đảm bảo thỏa mãn mong đợi không ngừng nâng cao lợi ích cổ đơng, đồng thời có lợi nhuận tích lũy để bổ sung nguồn vốn kinh doanh - Tham gia thị trường chứng khốn để huy động vốn cách nhanh chóng, dễ dàng với chi phí thấp  Nhân lực - Liên tục hoàn thiện quy chế tuyển dụng cán mà Công ty áp dụng - Về đào tạo: Tổ chức đào tạo từ bên ngoài, bồi dưỡng, tự đào tạo, luân chuyển, đánh giá kết đào tạo; định kỳ đánh giá kết đào tạo, tự đào tạo - Về sách sử dụng cán bộ: Tiếp tục thực việc định kỳ đánh giá cán bộ, tạo hội để cán thử thách nhiều hồn cảnh, nhiều cơng việc khác từ đơn giản đến phức tạp; lựa chọn, bổ nhiệm cán phù hợp với lực quản lý điều TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 51 CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH hành, phù hợp với cơng việc; có sách đãi ngộ phù hợp, động viên kịp thời sở lực, hiệu công việc đạt - Thu hút thêm nhân có lực từ bên ngồi Căn vào mục tiêu định hướng phát triển chiến lược Công ty, với lợi giá trị sản lượng đầu đá lớn ( hợp đồng cung ứng đá xây dựng ký với khách hàng), Căn vào nguồn tiềm cơng trình dự án mà Cơng ty đầu tư, Cơng ty có khả đạt kết lợi nhuận cổ tức trình bày bên Điểm mạnh Cơng ty có đội ngũ cán CNV, lao động tâm huyết, đầy đủ lực kinh nghiệm Ngồi ra, Cơng ty xây dựng thương hiệu uy tín chất lượng đối tác Công ty ký kết nhiều hợp đồng lớn, có giá trị kinh tế cao Đây điều kiện quan trọng giúp Công ty đạt kế hoạch lợi nhuận cổ tức đề c Kế hoạch tăng vốn điều lệ đầu tư dự án Công ty Năm 2010, để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, Cơng ty Cổ phần Khống Sản Vinas A Lưới dự kiến huy động vốn cách phát hành tăng vốn điều lệ từ 15 tỷ lên 30 tỷ đồng với phương án sau: Hình thức phát hành chứng khốn: Chào bán cổ phiếu cơng chúng Số lượng chứng khoán phát hành: 1.500.000 cổ phần Đối tượng phát hành giá chào bán dự kiến Đại hội đồng cổ đông định Phương án sử dụng vốn: Số tiền dự kiến thu từ đợt chào bán 15 tỷ đồng, mục đích sử dụng sau: TT Nội dung công việc Dự án Khai thác vàng sa khoáng Xã Hồng Hạ, Huyện A Lưới Đầu tư 01 mỏ đá Thơn Sơn Phước, Xã Hịa Ninh, Huyện Hịa Vang, TP Đà Nẵng Dự án Đầu tư khu đô thị, bến xe chợ Thị Trấn Cẩm Xuyên, Hà Tĩnh Tham gia góp vốn liên doanh đầu tư mỏ phụ gia Xi măng Huyện Diên Khánh, Tỉnh Khánh Hịa Đầu tư mua sắm Container cho Cơng ty vận tải đường Mức đầu tư dự kiến TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK tỷ tỷ tỷ tỷ Trang 52 CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI sắt thuê dài hạn Tổng cộng BẢN CÁO BẠCH tỷ 15 tỷ Nguồn: CTCP Khoáng sản Vinas A Lưới 17 Đánh giá tổ chức tư vấn kế hoạch lợi nhuận cổ tức tổ chức niêm yết - Dựa ghi nhận doanh thu lợi nhuận năm Cơng ty cổ phần Khống sản Vinas A Lưới khơng có biến động bất thường (như thiên tai, cháy nổ ) kế hoạch doanh thu lợi nhuận mà Cơng ty đưa mang tính khả thi cao - Kế hoạch phân phối lợi nhuận đánh giá hợp lý vừa đảm bảo khoản cổ tức chi trả cho cổ đông vừa đảm bảo nguồn lợi nhuận giữ lại để tái đầu tư trì tốc độ tăng trưởng tốt tương lai - Những nhận xét mang tính tham khảo mà khơng hàm ý đảm bảo giá trị chứng khốn 18 Thông tin cam kết chưa thực tổ chức đăng ký niêm yết Không có 19 Các thơng tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới cơng ty mà ảnh hưởng đến giá cổ phiếu Khơng có TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 53 CTCP KHỐNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH IV CỔ PHIẾU NIÊM YẾT Loại cổ phiếu: Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá: 10.000 đồng/cổ phiếu Tổng số cổ phiếu dự kiến niêm yết: 1.500.000 cổ phiếu Số lượng cổ phiếu bị hạn chế chuyển nhượng theo quy định pháp luật tổ chức phát hành: 518.500 cổ phần a Hạn chế chuyển nhượng cổ đông sáng lập Theo điều 84, khoản 5, Luật Doanh nghiệp năm 2005 quy định: “Sau thời hạn năm kể từ ngày Công ty cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, hạn chế cổ phần phổ thông cổ đông sáng lập bãi bỏ” Công ty cấp Giấy chứng nhận lần đầu vào ngày 21/01/2008, vậy, tính đến thời điểm này, hạn chế chuyển nhượng cổ đơng sáng lập Cơng ty Cổ phần Khống sản Vinas A Lưới cịn hiệu lực Danh sách cổ đơng sáng lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần thứ số 3300529819 ngày 05/01/2010: STT Tên cổ đơng Trương Thế Sơn Lê Văn Bình Bùi Vĩnh Phúc Địa Số CP 78 Thế Lữ, 405.000 quận Sơn Trà, TP.Đà Nẵng Lô 176F8, 60.000 tổ 21, P.Khê Trung, Q.Cẩm Lệ, TP.Đà Nẵng Tổ 21, 45.000 P.n Hịa, Q.Cầu Giấy, HN Giá trị vốn góp (tr.đồng) 4.050 Tỷ lệ Số CMTND vốn góp (%) 27 183408052 600 201202103 450 011355307 TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 54 CTCP KHỐNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH b Hạn chế chuyển nhượng cổ phần thành viên Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, Ban kiểm soát, Kế toán trưởng Điều 9, khoản d, nghị định 14/2007/NĐ-CP ban hành ngày 19/01/2007 có quy định “cổ đơng thành viên Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, Ban kiểm soát, Kế tốn trưởng Cơng ty phải cam kết nắm giữ 100% số cổ phiếu sở hữu thời gian tháng kể từ ngày niêm yết 50% số cổ phiếu tháng tiếp theo, không tính số cổ phiếu thuộc sở hữu nhà nước cá nhân đại diện nắm giữ” Danh sách hạn chế chuyển nhượng cổ phần thành viên Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, Ban kiểm soát, Kế toán trưởng sau: TT Họ tên I Hội đồng quản trị Ông: Trương Thế Sơn Chức danh Số lượng CK sở hữu Số lượng Số lượng CK cam CK cam kết kết nắm giữ nắm giữ vòng thời tháng kể gian từ ngày tháng tiếp niêm yết theo Chủ tịch 405.000 405.000 202.500 Ông: Bùi Vĩnh Phúc Thành Viên 45.000 45.000 22.500 Ơng: Lê Văn Bình Thành Viên 60.000 60.000 30.000 Ơng: Ngơ Xn Doanh Thành Viên 2.000 2.000 1.000 Ông: Nguyễn Hữu Dũng Thành Viên 5.000 5.000 2.500 II Ban Kiểm soát Bà: Hồ Thị Trà Giang Trưởng ban 1.000 1.000 500 Ông: Nguyễn Như Quỳnh Thành viên - - - Bà: Nguyễn Thị Huyền Thành viên 500 500 250 III Ban Tổng Giám đốc TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 55 CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH Ông: Trương Thế Sơn Tổng GĐ 405.000 405.000 202.500 Ơng: Lê Văn Bình Phó TGĐ 60.000 60.000 30.000 Ơng: Ngơ Xn Doanh Phó TGĐ 2.000 2.000 1.000 Kế toán trưởng 60.000 60.000 30.000 518.500 518.500 259.250 IV Kế Tốn Trưởng Ơng: Lê Văn Bình Tổng Vậy số lượng cổ phiếu thuộc sở hữu cá nhân mà thành viên nắm giữ bị hạn chế chuyển nhượng tháng kể từ ngày niêm yết 518.500 cổ phiếu tháng 259.250 cổ phiếu Phương pháp tính giá Giá trị sổ sách Tổng số vốn chủ sở hữu = Tổng số cổ phiếu lưu hành Tại thời điểm 31/3/2010 Giá trị sổ sách 01 cổ phiếu ngày 31/3/2010 Giá trị sổ sách 01 cổ phiếu ngày 31/3/2010 Tổng số vốn chủ sở hữu ngày 31/3/2010 = Tổng số cổ phần lưu hành 17.208.745.725 (đồng) = 1.500.000(cổ phiếu) TỔ CHỨC TƯ VẤN CÔNG TY CHỨNG KHOÁN VPBANK Trang 56 CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI Giá trị sổ sách 01 cổ phiếu ngày 31/3/2010 BẢN CÁO BẠCH = 11.472,5(đồng/cổ phiếu) Tại thời điểm 31/12/2009 Giá trị sổ sách 01 cổ phiếu ngày 31/3/2010 Tổng số vốn chủ sở hữu ngày 31/12/2009 = Tổng số cổ phần lưu hành 13.940.829.394 (đồng) Giá trị sổ sách 01 cổ phiếu ngày 31/12/2009 = Giá trị sổ sách 01 cổ phiếu ngày 31/12/2009 = 1.234.000 (cổ phiếu) 11.297,27(đồng/ cổ phiếu) Giới hạn nắm giữ nhà đầu tư nước Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu nhà đầu tư nước tuân theo Quyết định số 55/2009/QĐ-TTg ngày 15/04/2009 Thủ tướng phủ tỷ lệ tham gia thị trường chứng khoán Việt Nam nhà đầu tư nước ngồi, quy định nhà đầu tư nước ngồi mua, bán chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam nắm giữ tối đa 49 % tổng số cổ phiếu Công ty đại chúng Khi cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch chứng khốn Hà Nội cổ đơng tham gia mua bán cổ phiếu theo quy định pháp luật Việt Nam hành Tỷ lệ nắm giữ cổ đơng nước ngồi Cơng ty 0% Các loại thuế có liên quan Công ty hưởng ưu đãi theo Giấy chứng nhận đầu tư số: 31131000076 ngày 27 tháng 09 năm 2008 Đối với dự án khai thác khoáng sản địa bàn Huyện A Lưới cụ thể sau: - Hưởng thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 10% áp dụng 15 năm từ bắt đầu hoạt động kinh doanh ( từ năm 2008 đến năm 2023) TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 57 CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH - Miễn thuế thu nhập doanh nghiệp 04 năm kể từ có thu nhập chịu thuế giảm 50% số thuế phải nộp cho 09 năm - Miễn tiền thuế thuê đất 11 năm kể từ ngày xây dựng hoàn thành đưa dự án vào hoạt động Thuế Giá trị gia tăng Công ty áp dụng việc kê khai tính thuế GTGT theo quy định hành với mức thuế suất thuế GTGT 10% 5% tùy theo mặt hàng Các loại thuế khác: Công ty kê khai nộp theo quy định pháp luật Quyết toán thuế tổ chức chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 58 CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH V CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN TỚI VIỆC NIÊM YẾT Tổ chức Kiểm tốn CƠNG TY TNHH KIỂM TỐN VÀ KẾ TOÁN AAC Địa Điện thoại Fax Website Tổ chức Tư vấn 217, Nguyễn Văn Linh, thành phố Đà Nẵng 0511 3655 886 0511 3655 887 www.aac.com.vn CÔNG TY TNHH CHỨNG KHỐN VPBANK Trụ sở 362, phố Huế, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Điện thoại 0439 743 655 Fax 0439 743 656 Website www.vpbs.com.vn TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 59 CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH VI PHỤ LỤC Phụ lục I: Điều lệ công ty phù hợp với Điều lệ mẫu công ty niêm yết Phụ lục II: Bản hợp lệ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Phụ lục III: Báo cáo tài kiểm tốn năm 2008, 2009, BCTC Q I/2010 Phụ lục IV: Các phụ lục khác kèm theo TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 60 CTCP KHOÁNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH Thừa Thiên Huế, ngày tháng năm ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC NIÊM YẾT CƠNG TY CỔ PHẦN KHỐNG SẢN VINAS A LƯỚI CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ KIÊM TỔNG GIÁM ĐỐC Trương Thế Sơn TRƯỞNG BAN KIỂM SOÁT KẾ TỐN TRƯỞNG Hồ Thị Trà Giang Lê Văn Bình ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC NIÊM YẾT CƠNG TY TNHH CHỨNG KHỐN VPBANK GIÁM ĐỐC Nguyễn Lâm Dũng TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 61 CTCP KHỐNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 62 CTCP KHỐNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 63 CTCP KHỐNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 64 CTCP KHỐNG SẢN VINAS A LƯỚI BẢN CÁO BẠCH TỔ CHỨC TƯ VẤN CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Trang 65