Đang tải... (xem toàn văn)
Baèng caùch phaân tích baûng toång keát taøi saûn, caùc baùo caùo hoaït ñoäng kinh doanh vaø caùc taøi lieäu hoå trôï, Criddle cho raèng nhaø quaûn trò ruûi ro coù theå xaùc ñònh moïi ñ[r]
(1)Chương II:
NHẬN DẠNG RỦI RO
Nhận dạng rủi ro trình xác định liên tục có hệ thống rủi ro bất định tổ chức Các hoạït động nhận dạng nhằm phát triển thông tin nguồn rủi ro, yếu tố mạo hiểm, hiểm họa, đối tượng rủi ro…
Nguồn rủi ro nguồn yếu tố góp phần vào kết tiêu cực hay tích cực Chẳng hạn thị trường lao động có kỹ Đài Loan xem yếu tố quan trọng rủi ro suy đoán tiến hành xây dựng nhà máy sản xuất máy tính đây.Yếu tố nầy xem phát sinh từ nguồn đó, giới thiệu sau Những nguồn rủi ro nầy ảnh hưởng đến rủi ro túy, chẳng hạn tính chất lực lượng lao động tạo tỉ lệ tai nạn cao hay thấp
Chúng ta tưởng tượng rủi ro bao gồm thành phần yếu tố mạo hiểm, hiểm họa, đối tượng rủi ro
Yếu tố mạo hiểm gồm điều kiện tạo làm tăng hội tổn thất mức độ nghiêm trọng
Hiểm họa nguyên nhân tổn thaát
Đối tượng rủi ro đối tượng chịu kết quả, hay Ví dụ ta để miếng giẻ có dính dầu gần bên lị sưởi miếng giẻ nầy yếu tố mạo hiểm, lửa từ lò sưởi hiểm họa nhà đối tượng rủi ro
Thuật ngữ “đối tượng rủi ro” sử dụng cho rủi ro suy đốn Chẳng hạn ta xem tài sản đối tượng rủi ro thị trường, giá lên xuống Trong thuật ngữ “hiểm họa” khơng thể mở rộng cho rủi ro suy đốn có ý nghĩa tiêu cực người Vì xem xét rủi ro suy đốn có lẽ ta xác định yếu tố rủi ro như: yếu tố mạo hiểm, đối tượng rủi ro
Ta nên có cách nhìn linh động thuật ngữ nầy, thay đổi trường hợp Chẳng hạn nhà quản trị rủi ro xem miếng giẻ hay nhà “rủi ro” Dù phân biệt hữu ích cho việc phân tích
I/ NGUỒN RỦI RO:
Có nhiều cách khác việc phân loại nguồn rủi ro, tùy thuộc vào rủi ro ta quan tâm Một cách tổng quát ta xem xét nguồn sau đây: • Mơi trường vật chất
(2)chúng ta nó nguyên nhân chủ yếu nguồn rủi ro nầy Môi trường vật chất nguồn rủi ro suy đốn, chẳng hạn nông nghiệp, du lịch, địa ôâùc…
• Mơi trường xã hội
Sự thay đổi chuẩn mực giá trị, hành vi người, cấu trúc xã hội, định chế… nguồn rủi ro thứ hai Nhiều nhà kinh doanh Mỹ thất bại ê chề nhảy vào môi trường quốc tế Chẳng hạn khác biệt chuẩn mực xã hội Nhật cho thấy nguồn bất định quan trọng doanh nhân phương Tây Mỹ Ở Mỹ, tình trạng bất ổn dân chúng bạo động năm 1992 Los Angeles cho thấy quan trọng nguồn rủi ro nầy Sự thay đổi chuẩn mực giá trị tích cực, chẳng hạn quan điểm phụ nữ lực lượng lao động mở nguồn lực
• Mơâi trường trị
Trong đất nước, mơâi trường trị nguồn rủi ro quan trọng Chính sách Tổng Thống có ảnh hưởng nghiêm trọng lên tổ chức (cắt giảm ngân sách địa phương, ban hành quy định xử lý chất thải độc hại…) Trên phương diện quốc tế, mơi trường trị cịn phức tạp Không phải tất quốc gia dân chủ cách điều hành, nhiều nơi có thái độ sách khác kinh doanh Tài sản nước ngồi bị nước chủ nhà tịch thu sách thuế thay đổi liên tục Mơi trường trị có tác động tích cực thơng qua sách tài tiền tệ, hoạt động theo luật, giáo dục cộng đồng…
• Mơi trường luật pháp
Có nhiều bất định rủi ro phát sinh từ hệ thống luật Luật đề chuẩn mực biện pháp trừng phạït, vấn đề thân xã hội có tiến hóa chuẩn mực nầy khơng tiên liệu hết Ở mức độ quốc tế cịn phức tạp chuẩn mực luật pháp thay đổi nhiều từ nơi nầy sang nơi khác Môi trường luật pháp tạo kết tích cực cung cấp môi trường xã hội ổn định, bảo vệ quyền người dân
• Mơi trường hoạt động
(3)• Mơi trường kinh tế
Mặc dù môi trường kinh tế thường định mơi trường trị, phát triển rộng lớn thị trường toàn cầu tạo môi trường bao trùm tất nước Các hoạt động phủ ảnh hưởng tới thị trường vốn giới, quốc gia khơng thể kiểm sốt thị trường nầy Tình trạng lạm phát, suy thối, đình đốn yếu tố hệ thống kinh tế mà khơng quốc gia kiểm sốt Ở mức độ vĩ mơ hơn, lãi suất tín dụng áp đặt rủi ro túy suy đoán đáng kể lên tổ chức
• Vấn đề nhận thức
Năng lực nhà quản trị rủi ro việc hiểu, xem xét, đo lường, đánh giá khơng phải hồn hảo Một nguồn rủi ro quan trọng cho hầu hết tổ chức gây nhận thức thực tế hoàn toàn khác Vấn đề nhận thức nguồn rủi ro gai góc việc nhận diện phân tích rủi ro, phân tích đòi hỏi trả lời câu hỏi như: “làm hiểu ảnh hưởng bất định lên tổ chức?” hay “làm biết nhận thức với thực tế?”
Các yếu tố mạo hiểm hiểm họa phát sinh từ nguồn rủi ro nầy nhiều vơ kể Có tưởng tượïng được, có khơng Một vài hiểm họa phát sinh từ nguồn rủi ro, lử a chẳng hạn, phát sinh từ mơi trường vật chất (sự nẹt lửa) hay môi trường xã hội (bạo động đốt phá)
Các nguồn rủi ro khơng có ý nghĩa tổ chức, trừ tổ chức gặp hiểm họa nảy sinh từ yếu tố mạo hiểm có nguồn nầy Vì khía cạnh quan trọng nhận dạng rủi ro nhận dạng đối tượng rủi ro Mặc dù theo nghĩa rộng nhất, tổ chức đối tượng rủi ro, việc đưa số phạm trù cho đối tượng rủi ro cần thiết cho mục đích phân tích Ba phạm trù sử dụng rộng rãi đối tượïng rủi ro tài sản, pháp lý nguồn nhân lực
II/ ĐỐI TƯỢNG RỦI RO:
• Đối tượng rủi ro tài sản
(4)kế hoạch đầu tư táo bạo vào thị trường Liên Xơ thống lĩnh thị trường nầy (trường hợp Mac Donald thị trường fast food)
• Đối tượng rủi ro pháp lý
Là đối tượng gây tổn thất trách nhiệm pháp lý quy định Các luật dân hình quy định chi tiết trách nhiệm mà người dân phải thực Nhà nước ban hành hiến pháp, luật, quy định thị áp đặt giới hạn theo luật cho số hoạït động Các trách nhiệm pháp lý thay đổi theo quốc gia vấn đề phải lưu ý Người ta cho đối tượng rủi ro pháp lý phận đối tượng rủi ro tài sản, tổn thất pháp lý làm giảm tài sản tổ chức Thật đối tượng rủi ro pháp lý có đặc trưng khác hẳn hiểm họa tổn thất phát sinh từ mơi trường trị luật pháp mà nghiên cứu sau nầy
• Đối tượng rủi ro nguồn nhân lực
Là đối tượng có liên quan đến “tài sản người” tổ chức Rủi ro gây tổn thương tử vong cho nhà quản lý, công nhân viên hay đối tượng có liên quan đến tổ chức khách hàng, người cung cấp, người cho vay, người giữ cổ phiếu… Về phương diện rủi ro suy đoán, nhân viên xem đối tượng rủi ro nguồn nhân lực suất họ có kết tích cực Một thiết bị kỹ thuật cao xem nguồn tổn thất (do gây tai nạn lao động) đồng thời nguồn lợi ích (làm tăng suất) Trong trường hợp nầy, chiến lược quản trị rủi ro phải kết hợp yếu tố nhằm làm giảm bớt tổn thất đồng thời cực đại lợi ích (huấn luyện cho nhân viên chẳng hạn) Cuối ta không nên nghĩ rủi ro nguồn nhân lực liên hệ với thiệt hại thể xác, bất ổn kinh tế tổn thất phổ biến (như việc hay hưu) Vì quản trị rủi ro nguồn nhân lực phải quan tâm đến lợi ích kinh tế thể chất người
III/ PHƯƠNG PHÁP NHẬN DẠNG RỦI RO:
Thơng thường nhà quản trị rủi ro khó mà xác định hết rủi ro tổ chức, từ khơng thể có biện pháp quản lý cho rủi ro chưa phát được, thành tổ chức vơ tình giữ lại rủi ro nầy, điều nên tránh Vì phương pháp nhận dạng rủi ro có hệ thống cần thiết
(5)quản trị rủi ro thích xác định tìm hiểu rủi ro suy đốn phải xây dựng bảng liệt kê tương tự, việc không quen làm nhiều người
Nếu triển khai bảng liệt kê tương đối dễ hiểu, bước nhà quản trị nghĩ phương pháp có hệ thống để phát kết được, bảng liệt kê mà tổ chức gặp Ý nghĩa bước thứ hai với phương pháp có hệ thống ta nhận thơng tin rủi ro liên tục Nên biết việc nhận dạng rủi ro việc thời hay làm Nhận dạng bao gồm công việc nghiên cứu, xem xét môi trường hoạt động tổ chức nhằm theo dõi rủi ro có, nhận dạng rủi ro điều nghiên thay đổi quy luật rủi ro tổ chức
Phần trình bày hệ thống điển hình bước nhằm xác định rủi ro tiềm
1/ Bảng liệt kê:
Một bảng liệt kê tổn thất tiềm ln ln hình thành từ bảng câu hỏi thiết kế để phục vụ cho mục đích rộng Thông thường bảng câu hỏi yêu cầu thông tin cần thiết để nhận dạng xử lý đối tượng rủi ro Chẳng hạn người ta hỏi xem tổ chức thuê hay sở hữu tòa nhà, chi phí nay, tổn thất tiềm năng… Thơng tin thu thập hữu ích cho việc xây dựng định kiểm soát tài trợ rủi ro sau nầy Các công ty tư vấn quản trị rủi ro nhà bảo hiểm thường có sẳn bảng câu hỏi nầy Chúng thường bao gồm câu hỏi thiết kế để (1) nhắc nhà quản trị rủi ro tổn thất có, (2) thu thập thơng tin diễn tả cách mức độ doanh nghiệp va chạm tổn thất tiềm đó, (3) đúc kết chương trình bảo hiểm, gồm giá tổn thất trả (Pfaffle and Nicosia, 1977) Sau vài câu hỏi mẫu:
• Nếu tịa nhà th, hợp đồng thuê có ràng buộc doanh nghiệp phải có trách nhiệm phục hồi lại hư hỏng không bất cẩn khơng? • Doanh nghiệp có trang bị xe cho cán nhân viên sử dụng cho cơng việc
và việc riêng khơng? Nếu có, mức độ nào?
• Có phương tiện hay nhà xưởng quan trọng mà chức phải tiếp tục dù cấu trúc bị hư hỏng khơng?
• Chỉ rỏ lượng tiền mặt, séc, cổ phiếu tối đa có phận ngồi làm việc
• Chỉ giá bảo hiểm tổn thất bốn năm qua
(6)Những bảng liệt kê điểm khởi đầu tốt cho việc triển khai chương trình phân tích tồn cục sau nầy, nhiên chúng có hai hạn chế quan trọng Thứ bảng liệt kê tiêu chuẩn hóa thất bại việc liệt kê rủi ro bất thường hay độc doanh nghiệp Đây hạn chế tự nhiên việc tiêu chuẩn hóa, vấn đề rỏ vỉ có nhiều bảng liệt kê nhắm đến rủi ro bảo hiểm Vì nhà quản trị rủi ro phải biết tổ chức va chạm với nhiều rủi ro túy khơng có bảng liệt kê Thứ hai, thực hành quản trị rủi ro từ trước đến khơng trọng đến rủi ro suy đốn nên bảng liệt kê khơng cung cấp kiến thức cho loại rủi ro nầy Mặc dù phần lớn nhà quản trị rủi ro ngày khơng có trách nhiệm quản lý nhiều loại rủi ro suy đốn, việc nhận dạng chúng có ý nghĩa lớn, trước tiên rủi ro suy đốn luôn đẻ rủi ro túy tự thân rủi ro suy đốn có kết bất lợi
Dần dần nhà quản trị rủi ro thường điều chỉnh bảng liệt kê cho phù hợp với tổ chức mình, việc thiết kế mẫu điển hình không thực tế Tuy nhiên sơ đồ hệ thống phân loại rủi ro có ích cho mục đích nhận dạng rủi ro Chẳng hạn phát họa bảng liệt kê rủi ro sau:
I/ Môi trường vật chất
A/ Các yếu tố mạo hiểm phát sinh từ môi trường nầy 1/ Hiểm họa phát sinh từ yếu tố mạo hiểm
a/ Các đối tượng rủi ro (1) Về tài sản (2) Về pháp lý
(3) Về nguồn nhân lực Tương tự cho nguồn rủi ro khác
Sử dụng bảng liệt kê
Thiết kế bảng liệt kê dể hiểu áp dụng hai việc hồn tồn khác nhau, việc điều tra rủi ro đòi hỏi phương pháp đặc thù
(7)Những người khác đề xuất nhiều phương pháp tương tự Chẳng hạn Giáo sư William Dill O’Connell đề nghị phân tích cẩn thận mơi trường bên bên ngồi để nhận dạng rủi ro tổ chức Theo phương pháp nầy người ta xác định bốn thành phần đáng quan tâm môi trường (1) khách hàng, (2) người cung cấp, (3) đối thủ cạnh tranh, (4) định chế Khi xem xét thành phần, cần ý đến chất mối quan hệ, không đồng tính ổn định chúng Chẳng hạn sản phẩm phân phối trực tiếp hay gián tiếp đến khách hàng thông qua người bán sĩ người bán lẻ? đến người? Khách hàng hộ gia đình, doanh nghiệp hay quan nhà nước? Có hay nhiều người cung cấp dịch vụ quan trọng? Các hợp đồng làm với nhà cung cấp? Vấn đề cạnh tranh với người khác có buộc phải tiến hành khẩn trương chiến dịch quảng cáo khơng? Liệu điều nầy có làm phát sinh yêu sách sản phẩm không đạt tiêu chuẩn không? Các quy định luật pháp nhà nước, khách hàng nhóm khách hàng, cơng đồn có áp đặt bổn phận đặc biệt cho tổ chức không? Các mối quan hệ nầy thay đổi nhanh chóng khơng? Tịa án, nhà làm luật, áp lực kinh tế xã hội liên tục ảnh hưởng tới rủi ro Bồi thường tai nạn cho người lao động tăng lên quy định nhà nước Tịa án áp đặt nhiều trách nhiệm cho xí nghiệp vấn đề nhiểm mơi trường Suy thối kinh tế làm tăng mức độ trộm cắp Lạm phát kinh tế xã hội làm cho quan tịa bắt phải bồi thường nhiều cho nguyên cáo
Một phương pháp khác để phân tích yếu tố mơi trường rút từ quản trị chiến lược, trình bày chi tiết Edward R Freeman (1984) Giáo sư Freeman giới thiệu mơ hình xem xét người có liên quan đến doanh nghiệp, bên bên ngồi, để xác định lợi ích gắn với doanh nghiệp Mặc dú mục đích mơ hình nầy nhằm xác định sứ mạng doanh nghiệp triển khai phương hướng chiến lược, hữu ích cho nhà quản trị rủi ro để xếp ý tưởng ảnh hưởng môi trường kinh doanh doanh nghiệp
2 Xác định yếu tố rủi ro:
Các bước bao gồm việc nhận dạng yếu tố mạo hiểm, hiểm họa đối tượng rủi ro Trong vài trường hợp, yếu tố nầy xác định cách logic, chẳng hạn yếu tố mạo hiểm gì, hiểm họa phát sinh từ liều lĩnh nầy gì, đối tượng gánh chịu rủi ro Những trường hợp khác, yếu tố nầy xác định đồng thời Dù trường hợp ta áp dụng nhiều phương pháp kỹ thuật để nhận dạng rủi ro như:
Phân tích báo cáo tài (A.H Criddle) Phương pháp lưu đồ
(8)Làm việc với phận khác Tổ chức Làm việc với nguồn khác bên ngồi Phân tích hợp đồng
Nghiên cứu số liệu tổn thất khứ
Trước nghiên cứu phương pháp nầy, ta cần ý đến ba điểm Thứ nhất, nhà quản trị rủi ro không nên dựa phương pháp Chẳng hạn thông tin kịp thời từ phận khác phát rủi ro mà việc phân tích báo cáo tài bỏ sót Các phương pháp bổ sung cho Thứ hai, việc nhận dạng rủi ro q trình thường xun Đối tượng rủi ro thay đổi theo thời gian Thứ ba, việc áp dụng bảng liệt kê rủi ro tiềm gợi vài điều chỉnh bảng liệt kê
• Phân tích báo cáo tài (A.H Criddle)
Phương pháp trước tiên nhằm xác định rủi ro bảng liệt kê áp dụng cho tổ chức áp dụng phân tích báo cáo tài tổ chức Phương pháp nầy Criddle đề xuất năm 1962 Mặc dù phương pháp nầy lúc đầu định sử dụng cho tổ chức tư nhân, dù thực tiển báo cáo tài có khác từ tổ chức tư nhân tổ chức phi lợi nhuận tổ chức nhà nước, khái niệm phương pháp tổng quát hóa cho tổ chức
Bằng cách phân tích bảng tổng kết tài sản, báo cáo hoạt động kinh doanh tài liệu hổ trợ, Criddle cho nhà quản trị rủi ro xác định đối tượng rủi ro tổ chức tài sản, pháp lý nguồn nhân lực Bằng cách kết hợp báo cáo nầy với dự báo tài dự tốn ngân sách, ta phát rủi ro tương lai Lý hoạt động tổ chức cuối củng dính đến tiền hay tài sản
Theo phương pháp nầy, tài khoản nghiên cứu kỷ để phát rủi ro tiềm phát sinh từ Kết nghiên cứu báo cáo cho tài khoản Criddle cho phương pháp nầy đáng tin cậy, khách quan, dựa số liệu sẳn có, trình bày ngắn gọn, rỏ ràng dùng cho nhà quản trị rủi ro nhà tư vấn chuyên nghiệp Hơn chuyển việc nhận dạng rủi ro thành thuật ngữ tài quen thuộc từ dể chấp nhận cán quản lý khác tổ chức đối tượng bên ngồi chun viên kế tốn, ngân hàng… Cũng nên lưu ý phương pháp nầy không loại trừ việc nhận dạng rủiro suy đoán, dù Criddle khơng trực tiếp gợi Cuối cùng, ngồi việc giúp nhận dạng rủi ro, phương pháp nầy hữu ích cho việc đo lường định cách quản lý tốt cho đối tượng rủi ro
(9)Ta xem minh họa việc phân tích tài khoản, kết hợp với đánh giá tổn thất xảy giúp cho việc nhận dạng tổn thất tiềm
Tên Tài sản, Nhân hay Tổn thất Hiểm họa
Tài khoản Hoạt động cụ thể tiềm
Tồn kho Nguyên liệu: Tổn thất tài sản Lửa, bão, mưa
Còn người cung cấp Trực tiếp đá,
trộm,
Đang vận chuyển tới kho Gián tiếp hiểm họa
Kho bãi Thu nhập ròng khác
Đang vận chuyển tới nhà máy người
Nhà máy
Thành phẩm: Tổn thất pháp lý Sự lơ đểnh
Nhà máy phát sinh từ xe cộ, Sự vi phạm
Đang chuyển tới kho địa ốc, đất đai, sản bảo hành
Bằng xe nhà máy phẩm, tai nạn tai nạn Bằng phương tiện thuê công nhân viên công nhân
Kho bãi viên
Đang chuyển tới người bán lẻ
Bằng xe nhà máy Tổn thất nhân Chết, bệnh,
Bằng phương tiện thuê thất nghiệp,
Ở người bán lẻ hưu
• Phương pháp lưu đồ
Phương pháp hệ thống thứ hai để nhận diện rủi ro tiềm tổ chức phương pháp lưu đồ Trước tiên ta xây dựng hay dãy lưu đồ trình bày tất hoạt động tổ chức, khâu nguyên liệu, nguồn lượng, tất đầu vào khác nơi người cung cấp, kết thúc với thành phẩm tay người tiêu thụ
Chẳng hạn minh họa đây:
Nhà cung cấp A Người bán lẻ
Nhà cung cấp B Người bán lẻ Khách hàng
Nhà cung cấp C Người bán lẻ
Kế đó, bảng liệt kê nguồn rủi ro tài sản, pháp lý nguồn nhân lực sử dụng cho khâu lưu đồ để nhận dạng rủi ro mà tổ chức gặp Chẳng hạn lưu đồ trên, tổn thất tiềm là:
Kho
Kho
Kho
Kho Nhaø máy
(10)Tổn thất tài saûn
Việc thay hay sữa chữa xe cộ, nhà máy sản xuất, máy móc, nguyên liệu, sản phẩm dở dang hay thành phẩm gắn với hiểm họa liên quan đến người hay tự nhiên việc sản xuất việc dịch chuyển
Việc đóng cửa hạn chế hoạt động sản xuất tổn thất trực tiếp tài sản
Toån thất pháp lý
Các vấn đề pháp lý tổn thương thân thể hay hư hại tài sản người tiêu dùng phế phẩm gây ra, khách tham quan khiếm khuyết nhà xưởng, người khác thao tác bất cẩn xe tải xí nghiệp
Tổn thất nguồn nhân lực
Các tổn thất chết khả làmviệc nhân viên chủ chốt Tổn thất gia đình nhân viên chết, bệnh, nghĩ hưu hay thất nghiệp nhân viên
• Thanh tra trường
Thanh tra trường việc phải làm nhà quản trị rủi ro Bằng cách quan sát phận tổ chức hoạt động tiếp sau nó, nhà quản trị học nhiều rủi ro mà tổ chức gặp
• Làm việc với phận khác Tổ chức
Cách thứ tư để nhận dạng rủi ro tổ chức thông qua giao tiếp thường xuyên có hệ thống với phận khác tổ chức Các giao tiếp nầy bao gồm
(1) Mở rộng việc thăm viếng cán quản lý nhân viên phận khác qua nhà quản trị rủi ro cố gắng có hiểu biết đầy đủ hoạt động tổn thất có từ hoạt động nầy
(2) Các báo cáo miệng văn phận họ tự đề xướng thực theo hệ thống báo cáo thường xuyên nhằm giúp nhà quản trị rủi ro nắm thông tin cần thiết
Không nên xem thường tính quan trọïng hệ thống giao tiếp Các phận nầy thường xuyên tạo nhận thức đối tượng rủi ro mà nhà quản trị rủi ro bỏ sót Thật vậy, thành công nhà quản trị rủi ro phụ thuộc nặng nề vào tinh thần hợp tác phận tổ chức
(11)Khi triển khai việc giao tiếp với cán quản lý phận khác, nhà quản trị rủi ro phải vượt qua chần chừ tự nhiên họ để phát thông tin bất lợi Không nhà quản lý muốn thấy hoạt động họ gây khó khăn cho tổ chức Vì cơng việc khó khăn nhà quản trị rủi ro thuyết phục người khác hiểu việc phát thông tin không thuận lợi tốt cho công việc họ Những nổ lực phát thơng tin kiểu nầy thực tổ chức có hệ thống phân bổ tổn thất Chẳng hạn tổn thất phát sinh từ hoạt động không báo cáo, cán quản lý có trách nhiệm phải gánh chịu tổn thất chịu tổn thất mức cao so với hoạt động có báo cáo Để tránh hiểu lầm, biện pháp trừng phạt nên thảo luận rỏ ràng với cán quản lý họ hỏi hoạt động gây rủi ro
• Làm việc với nguồn khác bên
Để bổ sung cho việc giao tiếp với phận khác tổ chức, nhà quản trị rủi ro nên trao đổi thêm với người có quan hệ với tổ chức chuyên viên kế toán, luật sư, nhà tư vấn rủi ro, chuyên viên thống kê, hay chun gia kiểm sốt tổn thất Mục đích trao đổi nhằm tìm hiểu xem người nầy có nhận rủi ro mà bỏ sót khơng, người nầy có tạo rủi ro cho tổ chức khơng • Phân tích hợp đồng
Bởi có nhiều rủi ro phát sinh từ quan hệ hợp đồng với người khác, nhà quản trị rủi ro nên nghiên cứu kỷ hợp đồng để xem rủi ro có tăng hay giảm qua hợp đồng nầy Chẳng hạn hợp đồng thuê nhà, chủ nhà người thuê có nhiều khoản rủi ro đêå thương lượng với
• Nghiên cứu số liệu tổn thất khứ
Phương pháp thứ bảy nầy gợi đối tượng rủi ro phương pháp khác phát đối tượng mà phương pháp không thể, cách tham khảo hồ sơ lưu trử tổn thất tổn thất lặp lại tương lai Hệ thống thông tin quản trị rủi ro triển khai phân tích tổn thất theo nguyên nhân, vị trí, mức độ biến số khác Các số liệu thống kê cho phép nhà quản trị rủi ro đánh giá xu hướng
(12)ràng nhà quản trị rủi ro nên tìm hiểu thang, cách sử dụng cần tổ chức chương trình huấn luyện an tồn lao động
Khi có số đủ lớn dử kiện tổn thất khứ, ta dùng thơng tin nầy dự báo chi phí tổn thất hàm xu hay phương pháp khai triển tổn thất Các dự báo có phương pháp khai triển tổn thất đặc biệt hữu ích cho việc dự tốn ngân sách cho chương trình tổ chức trực tiếp trả chi phí từ quỹ riêng (nghĩa chương trình tự tài trợ) Chẳng hạn, tổ chức sử dụng quỹ riêng để trả cho tai nạn lao động hay cung cấp phúc lợi y tế cho công nhân viên rỏ ràng cần dự báo chi phí cho chương trình
IV/PHÂN TÍCH SỰ MẠO HIỂM VAØ TỔN THẤT: 1/ Nguyên nhân tai nạn:
Hiện có nhiều cách suy nghĩ nguyên nhân tai nạn Hai cách nhìn điển hình quan điểm kỹ thuật quan điểm liên quan đến người Các cách nhìn khác kết hợp đồng thời hai quan điểm nầy Người có nhiều cơng trạng việc phân biệt hai quan điểm nầy H.W Heinrich, nhà tiên phong quan điểm liên quan đến người nhiều khái niệm an toàn khác (Heinrich, 1959) Theo lý thuyết “domino” Heinrich, tai nạn ngăn ngừa năm yếu tố gây tổn thương
• Yếu tố dịng dõi mơi trường xã hội
• Sai lầm người (các khiếm khuyết người di truyền đưa đẩy tới hành động khơng an tồn hay gây yếu tố mạo hiểm)
• Hành động khơng an tồn hay mạo hiểm (máy móc, thể…) • Tai nạn
• Thương tật
(13)Vào năm 30, quan điểm kỷ thuật, dù đạt thành tựu đáng kể, bị coi khơng có sức thuyết phục, việc trọng mối liên hệ tới người nguyên nhân người tổn thất điều tất yếu Theo Somers and Somers (1954), cách mạng khoa học kỷ thuật vào năm 1910 xảy đồng thời với phát triển khoa học quản lý đề xướng Frederick Taylor người chủ trương an tồn hiệu quả, tương tự, việc phát triển phương pháp liên quan tới người để kiểm soát tổn thất dựa việc giáo dục an toàn, hội thi an toàn, nghỉ ca…cũng xảy đồng thời với phát triển mối quan tâm đến lĩnh vực liên quan đến người công nghiệp
Sau đó, việc nhấn mạnh liên quan tới người mở rộng bao gồm quan tâm đặc biệt đến vấn đề tâm lý cá nhân hay bị tai nạn Chẳng hạn, vài xí nghiệp xe tải dùng phương pháp kiểm tra mặt tâm lý thái độ tài xế để tuyển dụng nhân viên định vị trục trặc công việc Sự phát triển nầy đồng thời xảy với việc đánh thức mối quan tâm đến sức mạnh tinh thần
Sự quan tâm ngày tăng đến sai sót người bị phê phán nhiều lĩnh vực Trước tiên, người ta cho hậu nguyên nhân học bị đánh giá thấp Chẳng hạn việc sử dụng thiết bị khơng an tồn có lẽ khơng nên xem đơn sai sót người, ta hồn tồn làm cho thiết bị dể sử dụng Thứ hai, cơng nghiệp dành q nhiều nguồn lực cho quan tâm liên quan tới người nên không xem xét đầy đủ vấn đề kỷ thuật Thứ ba, đổ cho công nhân tai nạn công nghiệp không phù hợp với nguyên tắc bồi thường tai nạn cho cơng nhân, ngun tắc nầy không đổ cho quản lý hay lao động tai nạn công nghiệp
Mặc cho phê phán trên, lý thuyết domino Heinrich thích đáng phổ thông Một chuyên gia đại, Dan Peterson (1978), đồng ý với Heinrich việc trọng đến hành động khơng an tồn người, ông lưu ý thêm đằng sau tai nạn khơng phải có một, mà nhiều yếu tố cấu thành, có nguyên nhân gần, nguyên nhân xa, ông tin nguyên nhân chủ yếu thường có liên hệ đến hệ thống quản lý
(14)2/ Phân tích tổn thất:
Để có thơng tin tổn thất có, nhà quản trị rủi ro cần triển khai (1) mạng nguồn thông tin, (2) mẫu báo cáo tai nạn xảy tai nạn Các nguồn thông tin quản đốc phân xưởng nơi xảy tai nạn Họ cung cấp nhiều chi tiết tai nạn, điền mẫu báo cáo họ hiểu thêm nguyên nhân tai nạn tầm quan trọng việc kiểm soát chúng Tuy nhiên, quản đốc phân xưởng chuyên gia an tồn lao động Họ khơng nhận thức thông tin cần thiết để phân tích, phẩn uất thời gian điền mẫu báo cáo, tư lợi họ cung cấp thơng tin khơng đầy đủ hay khơng xác Vì mẫu báo cáo phải thiết kế cẩn thận, phải tương đối dể hiểu dể thực để họ cung cấp thông tin cần thiết
Trường hợp lý tưởng, theo Heinrich không nghiên cứu tai nạn gây tổn thương hay thiệt hại tài sản mà cố ý muốn lẻ gây nên thiệt hại Nói cách khác, tất cố tình cờ gây tai nạn tai nạn gây thiệt hại phải báo cáo nghiên cứu Trong điều tra tai nạn công nghiệp, Heinrich nhận 330 ca tai nạn tương tự, 300 không gây tổn thương, 29 gây tổn thương nhẹ, gây tổn thương nặng Các chuyên gia an toàn lao động thường quên lưu giử hồ sơ tai nạn không gây tổn thương Hơn nữa, họ tập trung vào tai nạn gây tổn thương nặng tai nạn gây tổn thương, đặc biệt tổn thương nặng, phần lớn chuyện may rủi Trong nhiều trường hợp, phương pháp Heinrich khó thực gánh nặng chi phí phải báo cáo q nhiều Tuy nhiên, tất tổ chức có xu hướng đặc biệt ý đến cố chưa gây tổn thất rỏ ràng họ hồn toàn nhờ may mắn Họ nghiên cứu tai nạn gây thiệt hại tài sản, loại nầy thường ghi nhận, hiểm họa gây tai nạn nầy gây tổn thương tương lai Theo nghiên cứu dựa trêân phân tích 90000 tai nạn vòng năm xí nghiệp luyện thép, trung bình 500 tai nạn gây thiệt hại tài sản có 100 tai nạn gây tổn thương nhẹ
Có nhiều triết lý khác cấu trúc mẫu báo cáo Chẳng hạn, mẫu dùng cho tất tai nạn, hay loại tai nạn dùng mẫu khác (chẳng hạn, tai nạn công nghiệp gây tổn thương lửa gây thiệt hại tài sản) Các mẫu khác lượng chi tiết yêu cầu liên quan đến tai nạn, người tài sản Mẫu báo cáo đưa nhiều nguyên nhân có tai nạn cho người quản đốc dễ chọn, hay câu hỏi mở nguyên nhân có Mẫu báo cáo cho phép người quản đốc xác định nguyên nhân tai nạn hay yêu cầu nguyên nhân Mẫu báo cáo yêu cầu người quản đốc đề nghị biện pháp dùng để ngăn ngừa tai nạn tương tự tương lai khơng?
(15)tin dùng để động viên công nhân nhà quản lý ý nhiều đến việc kiểm soát tổn thất
3/ Phân tích mạo hiểm:
Phân tích tổn thất giúp phát yếu tố mạo hiểm cần nghiên cứu kỹ Tuy nhiên, phân tích mạo hiểm khơng thể giới hạn yếu tố gây tai nạn, mà phải xác định yếu tố gây tai nạn theo kinh nghiệm tổ chức khác công ty bảo hiểm, đơn vị nhà nước… Càng ngày có nhiều yếu tố mạo hiểm chưa gây tổn thất cho ai, nhà quản trị rủi ro phát thơâng qua thí nghiệm điều kiện kiểm soát Các yếu tố mạo hiểm sản phẩm mới, loại dược phẩm mới, phát theo cách nầy
Các yếu tố mạo hiểm phát thông qua tra Quản đốc dây chuyền có trách nhiệm trước tiên tra nầy, nhà quản trị rủi ro
Để giúp thực tra, nhà quản trị rủi ro thiết kế danh sách nhắc nhở người kiểm tra yếu tố mạo hiểm có Các mẫu điều tra nầy, giống mẫu báo cáo tai nạn, khác chi tiết tính chất thơng tin cung cấp Chẳng hạn, mẫu yêu cầu (1) đánh giá điều kiện tổng quát trang thiết bị, dụng cụ, phận tạp vụ… (2) đề nghị cải thiện điều kiện nầy Một mẫu dể hiểu u cầu (1) tình hình khơng an toàn hay hành động cần lưu ý, (2) dấu hiệu nầy có trao đổi với quản đốc chưa, (3) nguyên nhân dấu hiệu nầy, (4) kiến nghị biện pháp nguyên nhân nầy
Môät kỹ thuật tỏ ngày hữu dụng việc phân tích nguyên nhân tai nạn phương pháp truy lỗi Kỹ thuật nầy dùng phân tích tổn thất để xác định nguyên nhân tổn thất thực hay phân tích mạo hiểm để xác định nguyên nhân hậu tai nạn Nó nhiều nguyên nhân tai nạn có phải tất hay vài nguyên nhân nầy phải có để tạo tai nạn Từ cung cấp sở để ngăn ngừa tai nạn nầy
(16)