1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước basel ii tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng

116 10 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 116
Dung lượng 1,08 MB

Nội dung

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM PHẠM PHÚ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM PHẠM PHÚ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng (Ngân hàng) Hướng đào tạo: Ứng dụng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGÔ MINH HẢI Tp Hồ Chí Minh - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” cơng trình cá nhân tơi Nội dung trình bày đề tài luận văn trình nghiên cứu tơi hướng dẫn tận tình người hướng dẫn khoa học thầy TS Ngô Minh Hải Các tài liệu tham khảo đề tài tác giả trích dẫn cụ thể, nguồn gốc rõ ràng Các số liệu minh chứng thông tin luận văn trung thực, xác TpHCM, ngày…… tháng.…….năm 2020 Tác giả luận văn PHẠM PHÚ TRONG MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ TÓM TẮT ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa đề tài 1.6.1 Ý nghĩa khoa học 1.6.2 Ý nghĩa thực tiễn 1.7 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 2: VẤN ĐỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 2.1 Tổng quan VPBank 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh VPBank từ 2015 – 2019 2.2 Những dấu hiệu cảnh báo biểu vấn đề 2.2.1 Những dấu hiệu cảnh báo 2.2.2 Biểu vấn đề 2.3 Xác định vấn đề nghiên cứu 10 Tóm tắt chương 2: 10 CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 3.1 Rủi ro tín dụng 11 3.1.1 Khái niệm RRTD 11 3.1.2 Nguyên nhân RRTD 11 3.1.3 Tiêu chí phản ánh RRTD 13 3.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 14 3.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 3.2.2 Mục tiêu QTRRTD 15 3.2.3 Quy trình QTRRTD 15 3.2.3.1 Nhận diện RRTD 15 3.2.3.2 Đo lường RRTD 16 3.2.3.3 Kiểm soát RRTD 17 3.2.3.4 Theo dõi RRTD 17 3.2.4 Mơ hình QTRRTD 17 3.3 Những nguyên tắc, chuẩn mực hiệp ước Basel II 17 3.3.1 Tổng quan hiệp ước Basel II 17 3.3.2 Các nguyên tắc hoạt động QTRRTD theo hiệp ước Basel II 21 3.3.3 Những quy định hoạt động QTRRTD theo hiệp ước Basel II 23 3.3.3.1 Yêu cầu mức vốn tối thiểu 23 3.3.3.2 Yêu cầu phương pháp đo lường, đánh giá 24 3.3.3.3 Yêu cầu thiết lập hệ thống 28 3.4 Tổng quan cơng trình nghiên cứu ngồi nước có liên quan 30 3.4.1 Các nghiên cứu quốc tế 30 3.4.2 Các nghiên cứu nước 31 3.5 Phương pháp nghiên cứu 32 Tóm tắt chương 3: 33 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 34 4.1 Thực trạng RRTD VPBank 34 4.2 Phân tích thực trạng hoạt động QTRRTD theo hiệp ước Basel II VPBank 37 4.2.1 Thực trạng tỷ lệ an toàn vốn VPBank 37 4.2.2 Mơ hình QTRRTD VPBank 43 4.2.3 Thiết lập môi trường QTRR phù hợp 45 4.2.4 Hoạt động theo quy trình cấp tín dụng lành mạnh 46 4.2.5 Duy trì việc cấp tín dụng hiệu 50 4.2.6 Hệ thống kiểm soát RRTD 57 4.2.7 Giám sát RRTD 59 4.3 Khảo sát ý kiến chuyên gia hoạt động QTRRTD theo Basel II VPBank 61 4.4 Đánh giá thực trạng QTRRTD theo hiệp ước Basel II VPBank 66 4.4.1 Những kết đạt 65 4.4.2 Những tồn tại, hạn chế 68 4.4.3 Những nguyên nhân hạn chế hoạt động QTRRTD theo Basel II VPBank 71 4.4.3.1 Khung văn pháp lý 71 4.4.3.2 Thiếu tổ chức XHTN đáng tin cậy 72 4.4.3.3 Hệ thống chấm điểm VPBank 72 4.4.3.4 Hệ thống sở liệu 73 4.4.3.5 Hệ thống kiểm tra kiểm soát giám sát cho vay 73 Tóm tắt chương 4: 74 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG TIẾP CẬN HIỆP ƯỚC BASEL II TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 75 5.1 Định hướng phát triển VPBank 75 5.1.1 Đối với hoạt động kinh doanh VPBank 75 5.1.2 Đối với hoạt động QTRR theo hiệp ước Basel II 76 5.2 Giải pháp nâng cao khả tiếp cận hiệp ước Basel II hoạt động QTRRTD VPBank 76 5.2.1 Hoàn thiện văn nội công tác thẩm định & phê duyệt 76 5.2.2 Phát triển nâng cấp, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin 78 5.2.3 Kế hoạch đảm bảo an toàn vốn 79 5.2.4 Hoàn thiện, nâng cấp chuẩn hóa sở liệu 81 5.2.5 Nâng cấp hệ thống XHTD 82 5.2.6 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát giám sát cho vay 83 5.3 KIẾN NGHỊ 84 5.3.1 Kiến nghị với NHNN 85 5.3.2 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu 86 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT NỘI DUNG VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên CCTC Cơng cụ tài CNTT Cơng nghệ thơng tin CSDL Cơ sở liệu CVTĐ Chuyên viên thẩm định ĐVKD Đơn vị kinh doanh HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng IMF Tổ chức tài quốc tế KVRR Khẩu vi rủi ro LNCPP Lợi nhuận chưa phân phối NPL Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PC & KSTT Pháp chế kiểm soát tuân thủ QTRRHĐ Quản trị rủi ro hoạt động QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng QTRRTT Quản trị rủi ro thị trường RRTD Rủi ro tín dụng TĐ & PDTD Thẩm định phê duyệt tín dụng TSCĐ Tài sản cố định VPBank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng WB Ngân hàng giới XDCB Xây dựng XHTD Xếp hạng tín dụng nội XHTN Xếp hạng tín nhiệm DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Một số tiêu tình hình tài VPBank từ 2015- 2019 Bảng 3.1:Thông tin so sánh Basel I Basel II 20 Bảng 3.2: Các nguyên tắc QTRRTD theo hiệp ước Basel II 21 Bảng 4.1: Cơ cấu theo nhóm nợ VPBank từ 2015 -2019 34 Bảng 4.2: So sánh tỷ lệ NPL VPBank với NHTM Việt Nam 35 Bảng 4.3: So sánh hệ số CAR NHTM Việt Nam 39 Bảng 4.4: Hệ số CAR hợp VPBank 41 Bảng 4.5 : Điểm XHTD VPBank 54 Bảng 4.6: Bảng chấm điểm mức độ RRTD 54 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Kết kinh doanh VPBank từ 2015-2019 Biểu đồ 2.2: Hiệu suất sinh lời VPBank từ 2015-2019 Biểu đồ 4.1: Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu củ VPBank từ 2015 - 2019 35 Biểu đồ 4.2: Trích lập DPRR VPBank từ 2015 -2019 36 Biểu đồ 4.3: Hệ số an toàn vốn CAR VCSH 38 ... tiếp cận triển khai theo Basel II quản trị rủi ro mà đặc biệt công tác QTRRTD Do đó, đề tài ? ?Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng? ?? tác giả lựa chọn... đề quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chương 3: Cơ sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng phương pháp nghiên cứu Chương 4: Thực trạng hoạt động quản. .. PHẠM PHÚ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng (Ngân hàng) Hướng đào tạo: Ứng dụng Mã số

Ngày đăng: 20/04/2021, 10:19

Nguồn tham khảo

Tài liệu tham khảo Loại Chi tiết
1. Bùi Duy Tùng, 2015. Ảnh hưởng của các yếu tố nội tại đến nợ xấu các ngân hàng thương mại Việt Nam. Tạp chí phát triển kinh tế, số 26(10), trang 111- 128 Sách, tạp chí
Tiêu đề: Tạp chí phát triển kinh tế
2. Huỳnh Thị Như Quỳnh, 2019. Ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TCM Công Thương Việt Nam. Luận văn thạc sỹ kinh tế. Đại học kinh tế TpHCM Sách, tạp chí
Tiêu đề: Ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TCM Công Thương Việt Nam
3. Josel Bessis, 2012. Quản trị Rủi Ro Trong Ngân hàng. Nhà Xuất Bản Lao Động- Xã Hội Sách, tạp chí
Tiêu đề: Quản trị Rủi Ro Trong Ngân hàng
Nhà XB: Nhà Xuất Bản Lao Động- Xã Hội
4. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013. Thông tư 02/2013/TT-NHNN Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Sách, tạp chí
Tiêu đề: Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013
5. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2016. Thông tư 41/2016/TT- NHNN Quy định các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Sách, tạp chí
Tiêu đề: Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2016
7. Nguyễn Quang Hiện, 2015. Chuẩn mực vốn theo hiệp ước Basel II áp dụng trong quản trị rủi ro tín dụng. Tạp chí nghiên cứu Tài chính kế toán, số 12(149)- 2015 Sách, tạp chí
Tiêu đề: Tạp chí nghiên cứu Tài chính kế toán
8. Nguyễn Văn Thọ và Nguyễn Ngọc Linh, 2015. Thách thức đối với ngân hàng khi triển khai Basel II. Tạp chí Ngân hàng, số 18(2015) Sách, tạp chí
Tiêu đề: Tạp chí Ngân hàng
9. Nguyễn Văn Tiến, 2015. Toàn tập Quản trị Ngân hàng Thương Mại. Nhà Xuất Bản Lao Động , Hà Nội Sách, tạp chí
Tiêu đề: Toàn tập Quản trị Ngân hàng Thương Mại
Nhà XB: Nhà Xuất Bản Lao Động
10. Trương Đông Lộc, 2010. Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại nhà nước ở khu vực đồng bằng sông cửu long. Tap chí kinh tế & phát triển, số 156, trang 49 -52 &57 Sách, tạp chí
Tiêu đề: Tap chí kinh tế & phát triển
3. Denis and etc…,2007. Bank Management using Basel II-Data: Is the Collection, Storage and Evaluation of Data calculated with internal Approaches Dispensable? Proceeding of the Symposium Enterprise Risk Management. Research center Finance and Information Management, Chicago, USA March 2007 Sách, tạp chí
Tiêu đề: Proceeding of the Symposium Enterprise Risk Management
4. Fadun, 2013. Implications and Challenges of Basel II Implementation in the Nigerian Banking System. IOSR Journal of Business and Management. vol 7, issue 4(Jan –Feb.2013), PP 53-61 Sách, tạp chí
Tiêu đề: IOSR Journal of Business and Management
5. Francis Ofunya Afande, 2014. Credit Risk Management Practices of Commercial Banks in Kenya. European Journal of Business and Management. vol.6, no.34, pages 35-42 Sách, tạp chí
Tiêu đề: European Journal of Business and Management
6. Harison Owusu, 2013. Credit Risk Management and Profittability of Rural Bank in the Brong Ahafo Region of Ghana. European Journal of Business and Management, vol.5, no 24 Sách, tạp chí
Tiêu đề: European Journal of Business and Management
8. Weber, 2002. Environmental Credit Risk Management in bank and financial Service Institutions. Journal of Business Strategy and the Environment, vol 21, pages 248-263 Sách, tạp chí
Tiêu đề: Journal of Business Strategy and the Environment
9. Zribi & Boujelbène, 2011. The factors influencing bank credit risk: The case of Tunisia. Journal of Accounting and Taxation, vol. 3(4), pages 70-78 Sách, tạp chí
Tiêu đề: Journal of Accounting and Taxation
6. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2018. Thông tư 13/2018/TT-NHNN Quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Khác
12. VPBank (2015-2019), Các báo cáo tài chính và các báo cáo thường niên của VPBankTài liệu tiếng Anh Khác
7. Wang Yang, 2013. Credit risk management in rural commercial banks in China. Theris accounting, financial services and law Khác

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w