Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước basel ii tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM PHẠM PHÚ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM PHẠM PHÚ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng (Ngân hàng) Hướng đào tạo: Ứng dụng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGÔ MINH HẢI Tp Hồ Chí Minh - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” cơng trình cá nhân tơi Nội dung trình bày đề tài luận văn trình nghiên cứu tơi hướng dẫn tận tình người hướng dẫn khoa học thầy TS Ngô Minh Hải Các tài liệu tham khảo đề tài tác giả trích dẫn cụ thể, nguồn gốc rõ ràng Các số liệu minh chứng thông tin luận văn trung thực, xác TpHCM, ngày…… tháng.…….năm 2020 Tác giả luận văn PHẠM PHÚ TRONG MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ TÓM TẮT ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa đề tài 1.6.1 Ý nghĩa khoa học 1.6.2 Ý nghĩa thực tiễn 1.7 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 2: VẤN ĐỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 2.1 Tổng quan VPBank 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh VPBank từ 2015 – 2019 2.2 Những dấu hiệu cảnh báo biểu vấn đề 2.2.1 Những dấu hiệu cảnh báo 2.2.2 Biểu vấn đề 2.3 Xác định vấn đề nghiên cứu 10 Tóm tắt chương 2: 10 CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 3.1 Rủi ro tín dụng 11 3.1.1 Khái niệm RRTD 11 3.1.2 Nguyên nhân RRTD 11 3.1.3 Tiêu chí phản ánh RRTD 13 3.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 14 3.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 3.2.2 Mục tiêu QTRRTD 15 3.2.3 Quy trình QTRRTD 15 3.2.3.1 Nhận diện RRTD 15 3.2.3.2 Đo lường RRTD 16 3.2.3.3 Kiểm soát RRTD 17 3.2.3.4 Theo dõi RRTD 17 3.2.4 Mơ hình QTRRTD 17 3.3 Những nguyên tắc, chuẩn mực hiệp ước Basel II 17 3.3.1 Tổng quan hiệp ước Basel II 17 3.3.2 Các nguyên tắc hoạt động QTRRTD theo hiệp ước Basel II 21 3.3.3 Những quy định hoạt động QTRRTD theo hiệp ước Basel II 23 3.3.3.1 Yêu cầu mức vốn tối thiểu 23 3.3.3.2 Yêu cầu phương pháp đo lường, đánh giá 24 3.3.3.3 Yêu cầu thiết lập hệ thống 28 3.4 Tổng quan cơng trình nghiên cứu ngồi nước có liên quan 30 3.4.1 Các nghiên cứu quốc tế 30 3.4.2 Các nghiên cứu nước 31 3.5 Phương pháp nghiên cứu 32 Tóm tắt chương 3: 33 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 34 4.1 Thực trạng RRTD VPBank 34 4.2 Phân tích thực trạng hoạt động QTRRTD theo hiệp ước Basel II VPBank 37 4.2.1 Thực trạng tỷ lệ an toàn vốn VPBank 37 4.2.2 Mơ hình QTRRTD VPBank 43 4.2.3 Thiết lập môi trường QTRR phù hợp 45 4.2.4 Hoạt động theo quy trình cấp tín dụng lành mạnh 46 4.2.5 Duy trì việc cấp tín dụng hiệu 50 4.2.6 Hệ thống kiểm soát RRTD 57 4.2.7 Giám sát RRTD 59 4.3 Khảo sát ý kiến chuyên gia hoạt động QTRRTD theo Basel II VPBank 61 4.4 Đánh giá thực trạng QTRRTD theo hiệp ước Basel II VPBank 66 4.4.1 Những kết đạt 65 4.4.2 Những tồn tại, hạn chế 68 4.4.3 Những nguyên nhân hạn chế hoạt động QTRRTD theo Basel II VPBank 71 4.4.3.1 Khung văn pháp lý 71 4.4.3.2 Thiếu tổ chức XHTN đáng tin cậy 72 4.4.3.3 Hệ thống chấm điểm VPBank 72 4.4.3.4 Hệ thống sở liệu 73 4.4.3.5 Hệ thống kiểm tra kiểm soát giám sát cho vay 73 Tóm tắt chương 4: 74 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG TIẾP CẬN HIỆP ƯỚC BASEL II TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 75 5.1 Định hướng phát triển VPBank 75 5.1.1 Đối với hoạt động kinh doanh VPBank 75 5.1.2 Đối với hoạt động QTRR theo hiệp ước Basel II 76 5.2 Giải pháp nâng cao khả tiếp cận hiệp ước Basel II hoạt động QTRRTD VPBank 76 5.2.1 Hoàn thiện văn nội công tác thẩm định & phê duyệt 76 5.2.2 Phát triển nâng cấp, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin 78 5.2.3 Kế hoạch đảm bảo an toàn vốn 79 5.2.4 Hoàn thiện, nâng cấp chuẩn hóa sở liệu 81 5.2.5 Nâng cấp hệ thống XHTD 82 5.2.6 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát giám sát cho vay 83 5.3 KIẾN NGHỊ 84 5.3.1 Kiến nghị với NHNN 85 5.3.2 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu 86 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT NỘI DUNG VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên CCTC Cơng cụ tài CNTT Cơng nghệ thơng tin CSDL Cơ sở liệu CVTĐ Chuyên viên thẩm định ĐVKD Đơn vị kinh doanh HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng IMF Tổ chức tài quốc tế KVRR Khẩu vi rủi ro LNCPP Lợi nhuận chưa phân phối NPL Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PC & KSTT Pháp chế kiểm soát tuân thủ QTRRHĐ Quản trị rủi ro hoạt động QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng QTRRTT Quản trị rủi ro thị trường RRTD Rủi ro tín dụng TĐ & PDTD Thẩm định phê duyệt tín dụng TSCĐ Tài sản cố định VPBank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng WB Ngân hàng giới XDCB Xây dựng XHTD Xếp hạng tín dụng nội XHTN Xếp hạng tín nhiệm DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Một số tiêu tình hình tài VPBank từ 2015- 2019 Bảng 3.1:Thông tin so sánh Basel I Basel II 20 Bảng 3.2: Các nguyên tắc QTRRTD theo hiệp ước Basel II 21 Bảng 4.1: Cơ cấu theo nhóm nợ VPBank từ 2015 -2019 34 Bảng 4.2: So sánh tỷ lệ NPL VPBank với NHTM Việt Nam 35 Bảng 4.3: So sánh hệ số CAR NHTM Việt Nam 39 Bảng 4.4: Hệ số CAR hợp VPBank 41 Bảng 4.5 : Điểm XHTD VPBank 54 Bảng 4.6: Bảng chấm điểm mức độ RRTD 54 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Kết kinh doanh VPBank từ 2015-2019 Biểu đồ 2.2: Hiệu suất sinh lời VPBank từ 2015-2019 Biểu đồ 4.1: Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu củ VPBank từ 2015 - 2019 35 Biểu đồ 4.2: Trích lập DPRR VPBank từ 2015 -2019 36 Biểu đồ 4.3: Hệ số an toàn vốn CAR VCSH 38 ... tiếp cận triển khai theo Basel II quản trị rủi ro mà đặc biệt công tác QTRRTD Do đó, đề tài ? ?Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng? ?? tác giả lựa chọn... đề quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chương 3: Cơ sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng phương pháp nghiên cứu Chương 4: Thực trạng hoạt động quản. .. PHẠM PHÚ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng (Ngân hàng) Hướng đào tạo: Ứng dụng Mã số