MỞ ĐẦU Trước yêu cầu cấp thiết hoạt động tín dụng nghiệp vụ ngân hàng, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Bắc Thăng Long, nơi tác giả công tác để tiến hành nghiên cứu Trong nghiên cứu này, tác giả thực việc hệ thống lý thuyết chất lượng tín dụng, phát triển chất lượng tín dụng, dựa số liệu thu thập từ nguồn sơ cấp thứ cấp để tiến hành phân tích phương pháp phân tích so sánh, đánh giá, thống kê mô tả, thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh, sau điểm hạn chế thực trạng để xây dựng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh thời gian tới CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại tín dụng ngân hàng thƣơng mại Trong nghiên cứu này, tác giả nghiên cứu, tổng hợp lại lý thuyết ngân hàng thương mại, tín dụng ngân hàng thương mại thơng qua giáo trình, nghiên cứu thực ngồi nước 1.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại Trong phần trình bày lý thuyết liên quan đến chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, tác giả nêu lên nội dung tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng, qua làm tiền đề để sử dụng tiêu chí nhân tố ảnh hưởng cho phân tích Chương 1.3 Nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại Nội dung nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thể qua cần thiết phải cao chất lượng tín dụng ngân hàng, có vai trò với kinh tế, với ngân hàng với khách hàng Các phương thức để nâng cao chất lượng tín dụng tác giả liệt kê bao gồm công tác tổ chức quản lý, công tác thẩm định cho vay, cơng tác kiểm sốt rủi ro, xây dựng sở hạ tầng phục vụ hoạt động tín dụng, nâng cao lực cán tín dụng CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP công thƣơng chi nhánh Bắc Thăng Long Ban giám đốc P tổ chức hành P Kế P Quan hoạch hệ khách tổng hợp hàng P.Tài kế tốn P Quản Các lý phịng dịch vụ giao dịch kho quỹ Sơ đồ 3.1: Sơ đồ cấu tổ chức ngân hàng Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng Long ( Nguồn: Phòng tổ chức hành ngân hàng Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng Long) + Kết hoạt động dịch vụ tín dụng Chi nhánh Gắn liền với hoạt động huy động vốn hoạt động tín dụng chi nhánh Đây hoạt động đem lại doanh thu chi nhánh sở để đánh giá hiệu hoạt động chi nhánh đóng vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng đảm bảo chất lượng đạt doanh thu độ an tồn tín dụng cao Kết hoạt động ngân hàng Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng Long nêu cụ thể bảng đây: Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc Thăng Long ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng doanh số cho vay Doanh nghiệp lớn Doanh nghiệp vừa nhỏ Khách hàng cá nhân 31/12/2013 31/12/2014 30/6/2015 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 259.237 100% 805.641 100% 1.026.654 100,00% 181.984 70,20% 535.751 66,50% 727.213 70,8% 55.995 21,60% 207.855 25,80% 208.203 20,3% 21.257 8,20% 62.034 7,70% 91.238 8,9% Dư nợ cho vay bình 43.206 quân/ tháng 67.137 171.109 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng hợp ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Thăng Long) Qua bảng số liệu 2.2 cho thấy: hoạt động tín dụng cho vay củangân hàng Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng Long ngày có hiệu cao thể tháng cuối năm 2013 tổng doanh số cho vay chi nhánh 259.237 triệu đồng, sang năm 2014 805.641 triệu đồng tháng đầu năm 2015 doanh số đạt tới 1.026.654 triệu đồng cao nhiều so với tổng doanh số năm 2014 Thể chi nhánh có nỗ lực lớn cơng tác tìm kiếm khách hàng phát triển cho vay Song với mức tín dụng tăng lên nhanh chóng vậy, chi nhánh cần phải trọng đến công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay để thu hồi nợ vay lãi hạn tránh khoản nợ đọng khó địi 2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng chi nhánh Bắc Thăng Long + Nợ hạn Bảng 2.5: Chất lƣợng tín dụng phản ánh thông qua tỷ lệ nợ hạn nợ xấu ngân hàng Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng Long ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng dƣ nợ 31/12/2013 31/12/2014 30/6/2015 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 259.237 100,00% 805.641 100,00% 1.026.654 100,00% Dư nợ nhóm 253.015 97,60% 786.306 98,40% 1.010.228 98,04% Dư nợ nhóm2 5.263 2,03% 16.355 1,04% 10.677 1,02% Dư nợ nhóm 130 0,05% 403 0,17% 1.745 0,18% Dư nợ nhóm 389 0,15% 1.208 0,22% 2.259 0,35% Dư nợ nhóm 441 0,17% 1.370 0,17% 1.745 0,41% 6.222 2,40% 19.335 1,60% 16.426 1,96% 959 0,37% 2.981 0,56% 5.749 0,94% Nợ hạn Nợ xấu (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng hợp ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Thăng Long) Như vậy, hoạt động đánh giá tín dụng chưa tốt thành lập nên chưa hiểu đặc điểm ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp địa bàn làm tỷ lệ nợ hạn nợ xấu chi nhánh tăng cao Trước thực tế ban giám đốc chi nhánh cần đưa chủ trương thực nghiêm túc cơng tác đánh giá tín dụng thực đơn đốc thu hồi nợ đến hạn từ hạn chế tỷ lệ nợ xấu nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh + Phân loại nợ hạn nợ xấu theo nhóm ngành nghề Việc phân loại nợ hạn nợ xấu theo nhóm ngành nghề giúp cho ngân hàng có sách điều chỉnh cho vay, tránh tập trung vào cho vay lĩnh vực có tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cao ngành có liên quan trực tiếp đến ngành có tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cao dẫn đến rủi ro tín dụng cao Do đó, việc phân loại nợ hạn nợ xấu theo nhóm ngành nghề đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Bảng 2.6: Phân loại nợ hạn nợ xấu theo nhóm ngành nghề ĐVT: Triệu đồng Nhóm ngành 31/12/2013 Tỷ trọng Nơng nghiệp Nợ hạn thủy sản Nợ xấu 790 12,7% 330 Công nghiệp Nợ hạn xây dựng Nợ xấu Thƣơng mại Nợ hạn dịch vụ Nợ xấu 31/12/2014 1.322 Tỷ 30/6/2015 trọng Tỷ trọng 6,8% 1.709 10,4% 34,4% 667 22,4% 1.864 32,4% 4.307 69,2% 10.345 53,5% 10.690 65,1% 540 56,3% 1.409 47,3% 2.280 39,7% 1.125 18,1% 7.668 39,7% 4.027 24,5% 89 9,3% 905 30,4% 1.605 27,9% (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng hợp ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Thăng Long) Như vậy, tỷ lệ nợ xấu nợ hạn ngành tăng lên nhanh chóng chủ yếu cơng tác đánh giá tín dụng chi nhánh chưa tn theo quy trình mà hội sở ban hành nữa, chi nhánh chưa có phận kiểm tra, kiểm sốt khoản tín dụng sau giải ngân nhánh khơng xử lý kịp thời khoản nợ xấu Từ làm chất lượng tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng Long bị giảm xuống 2.3 Các phƣơng thức nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng chi nhánh Bắc Thăng Long Trong nội dung tác giả trình bày kết hợp thực trạng phương thức nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đo lường hài lịng nhân viên hoạt động Kết trình bày mục đây: + Công tác tổ chức quản lý Hiện nay, cơng tác tổ chức quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng Long thực sách tín dụng Bảng 2.13: Số lần điều chính sách tín dụng ngân hàng STT Tên sách Chính sách phát triển mạng lưới hoạt động Mở rộng phịng giao dịch Chính nguồn vốn Mục tiêu Số lần điều chỉnh tính từ 30/8/2013 đến 30/6/2015 - Đảm bảo đủ nguồn vốn cho hoạt động sách cho vay kinh tế: Nguồn vốn tự có, vốn huy động, vốn vay - Nguồn vốn tăng trưởng nhanh bền vững - Thu hút khách hàng, trì phát Chính sách triển khách hàng nhằm mở rộng quy mô khách hàng hoạt động Chi nhánh toàn đầu tư tín dụng hệ thống - Xác định thị trường mục tiêu tổ chức 4 Chính sách đảm bảo tiền vay - Nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng có tổn thất xảy - Chính sách bao gồm: bảo đảm tiền vay nhóm khách hàng, loại khách hàng, sách xem xét nhận tài sản đảm bảo - Theo đuổi giảm dần mức lãi suất cho vay việc thực chương trình khác nhằm tạo mối quan hệ với khách hàng Chính sách lãi - Hỗ trợ lãi suất khách hàng gặp khó suất khăn Chính sách phân - Quy định rõ quyền hạn trách nhiệm cấp phán cán tín dụng khoản tín dụng vay theo nhóm khách hàng - Việc phân loại nợ trích lập dự phịng Chính sách phân rủi ro thực nhằm giảm rủi ro loại nợ trích cho ngân hàng có tổ thất xảy Các lập dự phịng rủi quy định phân loại nợ thực ro theo quy định NHNN (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng hợp ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Thăng Long) Nhìn chung định đầy đủ, rõ ràng nội dung tạo chủ động cho Chi Nhánh việc xác định danh mục tín dụng phù hợp, góp phần tăng cường quản lý rủi ro khách hàng; bước phù hợp thông lệquốc tế, với cách thức quản lý INCAS đáp ứng yêu cầu NHNN quản lý giới hạn tín dụng nhóm khách hàng liên quan + Cơng tác thẩm định cho vay Công tác thẩm định cho vay nội dung quan trọng hoạt động tín dụng Cơng tác thẩm định cho vay Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng Long được thực theo trình tự sau: Các bước thẩm định cho vay Vietinbank Bắc Thăng Long Bƣớc 1: Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng Bƣớc 2: Thực thẩm định dự án đầu tƣ Bƣớc 3: Lập báo cáo kết thẩm định Bƣớc 4: Trƣởng phịng tín dụng đánh giá, kiểm tra nhận xét; sau trình lên giám đốc Ngân hàng Vietinbank Bắc Thăng Long để xem xét, phê duyệt + Cơng tác quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng Bảng 16: Một số giải pháp nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc Thăng Long Các nhóm biện pháp Cơng tác thực Nhóm biện pháp nhằm - Đánh giá, xếp hạng sàng lọc khách hàng né tránh rủi ro - Thẩm định khách hàng Nhóm biện pháp ngăn - Các biện pháp bảo đảm tiền vay ngừa giảm thiểu rủi - Định giá khoản vay ro - Trích lập dự phịng rủi ro - Quy mơ tài trợ khách hàng, nhóm khách hàng Đa dạng hóa phân tán rủi - Đa dạng hóa ngành nghề, lĩnh vực cho vay ro - Đa dạng hóa loại tiền tệ cho vay Nguồn: Chi nhánh ngân hàng Vietinbank Bắc Thăng Long 2.4 Đánh giá chung chất lƣợng tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng Long + Các kết - Chi nhánh quan tâm đến việc mở rộng cho vay lĩnh vực kinh doanh, ngành nghề kinh doanh, chi nhánh thực hoạt động mua bán ngoại tế toán quốc tế - Chi nhánh thực nghiêm túc việc yêu cầu tài sản đảm bảo khoản cho vay ngân hàng theo Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Nghị định 85/2002/NĐ-CP ngày 25 tháng 10 năm 2002 Chính phủ tài sản đảm bảo Do đó, tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo Chi nhánh cao, đảm bảo an toàn cho ngân hàng - Tỷ lệ nợ xấu đạt mức giao ngân hàng Vietinbank (tỷ lệ nợ xấu mà ngân hàng Vietinbank giao cho 1%) + Hạn chế nguyên nhân * Hạn chế Bên cạnh kết đạt chất lượng tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng Long cịn có hạn chế định cần khắc phục, là: - Hoạt động tín dụng Chi nhánh cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro tỷ lệ nợ qua hạn tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng dần qua giai đoạn - Theo kết vấn, khảo sát ý kiến khách hàng cho thấy chất lượng sách tín dụng Chi nhánh số mặt, số yếu tố chưa trọng nên chưa đáp ứng mong muốn khách hàng - Qua giai đoạn tỷ lệ nợ hạn chi nhánh có giảm mức cao, tỷ lệ nợ xấu mức giao ngân hàng Vietinbank lại có xu hướng tăng theo thời gian Nợ xấu chủ yếu doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực công nghiệp xây dựng * Nguyên nhân Thứ nhất, trình độ đội ngũ cán nhiều bất cập, đa số cán trẻ chưa có kinh nghiệm thực tế nên việc tiếp nhận phân tích thơng tin cịn hạn chế khiến cho cơng tác dự báo, dự đốn chưa chuẩn xác Thứ hai, quy trình nghiệp vụ tín dụng cịn chưa phù hợp với thực tế cán tín dụng làm việc theo suy đốn chủ quan mình, điều dẫn đến quy trình tín dụng không thực cách nghiêm ngặt Thứ ba, công tác thu nhập thông tin thường dựa số liệu khách hàng cung cấp có tham khảo thêm số thông tin thu thập từ bên ngồi Thứ tư, cơng tác kiểm tra giám sát cho vay đơi cịn mang tính hình thức khơng thực quy trình nên khơng phát kịp thời sai phạm có phát chưa có biện pháp xử lý hữu hiệu Đó nguyên nhân gây phát sinh nợ hạn Thứ năm, khách hàng cung cấp thông tin tình hình sản xuất kinh doanh,về tài khơng đầy đủ, có khơng kịp thời sai lệch so với thực tế Điều gây khó khăn cho cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Ngân hàng Thứ sáu,Hệ thống pháp lụât quốc gia với luật văn luật chưa đầy đủ, đồng bộ, hợp lý môi trường pháp lý cho kinh doanh tín dụng chưa hồn thiện CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 3.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng chi nhánh Bắc Thăng Long giai đoạn 2015 – 2020 + Định hướng chung Phấn đấu đạt tốc độ tăng trưởng tín dụng phù hợp với tăng trưởng kinh tế, tạo bước chuyển biến mạnh mẽ chất lượng tăng trưởng, chất lượng tín dụng, tăng cường tính cạnh tranh hiệu hoạt động 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng - Tiếp tục tăng trưởng phát triển bền vững, lấy an toàn, chất lượng hiệu làm mục tiêu hàng đầu hoạt động - Đổi cách thức quản lý - quản trị kinh doanh - điều hành theo định hướng hướng tới chuẩn mực thơng lệ quốc tế tồn hệ thống - Xử lý dứt điểm khoản nợ tồn đọng, nợ xấu Trích đủ dự phịng rủi ro theo quy định, quản lý tài sản nợ- tài sản có hữu hiệu để đạt hiệu kinh doanh cao 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc Thăng Long Xây dựng chiến lược hoạt động tín dụng Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh Hồn thiện tăng cường có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng Kiểm tra, giám sát quản lý chặt chẽ khoản vay Bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng 3.3 Một số kiến nghị Đối với Ngân hàng nhà nước Kiến nghị dối với ngân hàng Vietinbank KẾT LUẬN ... doanh cao 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam chi nhánh Bắc Thăng Long Xây dựng chi? ??n lược hoạt động tín dụng Nâng cao chất lượng công. .. hiệu hoạt động chi nhánh đóng vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng đảm bảo chất lượng đạt doanh thu độ an tồn tín dụng cao Kết hoạt động ngân hàng Vietinbank chi nhánh Bắc Thăng. . .cao lực cán tín dụng CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP công thƣơng chi nhánh Bắc Thăng Long